商業銀行新綜合業務系統操作手冊編寫說明(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 將存款資金根據各分行的長期資金來源、資產質量、資金規模，分配到各分行。需要資金的分行與總行簽訂協議，并向總行開立存單。[業務規定]協議存款結息方式及利率由總行與保險公司在簽訂協議時確定。采取按年付息方式的，分行每年付息時，將利息上劃總行，由總行統一劃給保險公司。采取利隨本清方式付息的，分行在協議存款到期時，將本金及利息一同上劃總行，由總行劃給保險公司。協議存款提前支取時，由分行按照協議規定的提前支取利率計息，并將利息及本金一同上劃總行，同時注明計息天數、利率和本金數，由總行劃給保險公司。 外匯結構性存款[開戶]開戶條件：外匯結構性存款的起點金額為單筆300萬美元或等值其他外幣。開戶審批：分行內部審批：分行填制結構性存款分行審批表；如果分行內部審批未獲通過，則向總行重新詢價。報總行審批：分行將審批表報送總行，總行內部審批；如果未獲通過，則需要分行重新與客戶溝通。開戶手續：會計部門接到業務部門提交的“代客外匯理財審批表”和“外匯結構性存款協議”（原件）后進行認真審核，確認內容填寫是否完整、正確，簽章是否齊全，審批是否合規，資金是否到賬等。無誤后，開立外匯結構性存款證實書（單位定期存款開戶證實書）。“代客外匯理財審批表”和“外匯結構性存款協議”專夾保管。打印定期存款證實書：在證實書中“利率”欄（打印為0）上加蓋標有“利率、期限執行XX號協議”字樣的條形章。在證實書上加蓋業務公章后交與客戶。［業務規定］分行將客戶的委托指令報送總行，總行可根據客戶委托對外平盤；如果國際市場價格已無法滿足客戶委托，總行將通知分行，需要分行重新與客戶溝通。［計息規定］計息方式：外匯結構性存款業務采用的是浮動式利率，不同的結息期會根據不同的存款種類采用不同的利率。計息時采用分段計息方式，在不同的期限，根據協議的規定對利率進行上下浮動。目前，我行綜合業務系統自動進行分段浮動利率計息的功能正在開發階段，所以暫且采用手工計息方式計算利息。計提利息：外匯結構性存款按照規定按季計提應付利息。計提應付利息采用手工計息方式，計提的應付利息在結息日（批量計提利息日）次日入賬。計提應付利息和利息入賬使用“8001本轉”交易。適用利率：外匯結構性存款利息計算的適用利率為該筆存款協議中本計息期利率，如協議中沒有寫明具體執行利率，須向本行相關業務部門索取該協議下此計息期適用利率。［銷戶］外匯結構性存款到期，使用“4102對公定期存款銷戶”交易進行銷戶。本、息結轉采用手工方式，使用“8001本轉”交易。專夾保管的“代客外匯理財審批表”和“外匯結構性存款協議”做存款證實書的附件。 保證金存款[概念]保證金存款是銀行為保障業務的安全性，按業務金額比例向客戶收取的一定款項。[業務規定]本行收取保證金的業務包括信用證業務、保函業務、信用卡業務以及貸款業務、銀行承兌匯票業務等。保證金賬戶應納入保證金賬戶管理，保證金賬戶的存款，在對應的保證業務存續期內，權屬關系已讓渡給銀行，客戶喪失支配權。保證金存款的來源：單位客戶交存現金或轉入款項辦理保證金賬戶的開立，須經過其結算賬戶劃轉。保證業務結束，其保證金存款應劃轉到其結算賬戶再辦理支付。不得以發放貸款等方式作為客戶保證金存款的資金來源。保證金賬戶的使用規定：保證金賬戶是保證支付的專用賬戶，只能用于相對應業務事項的款項支付，且只能與客戶在本行的其他賬戶發生往來；保證金賬戶不得出售支票及其他支付結算憑證。保證金賬戶不得取現，不得辦理結算業務。保證金賬戶的存款要專款專用，不得任意挪用。保證金賬戶從開戶到支取，每筆業務的辦理必須經有權人審批。本行收取的單位保證金存款，確須計息的，其期限、利率、計、結息規定比照單位存款有關規定執行；單位保證金存款賬戶結計的利息轉入該客戶的結算賬戶內；保證金存款中的定期存款，要按照權責發生制的原則，計提應付利息；提前支取的保證金存款按活期存款利率支付利息。 公積金存款[概念]公積金存款是指銀行吸收的職工個人住房公積金存款。[業務規定]職工個人住房公積金存款，當年歸集的按結息日掛牌公告的活期存款利率計息，結算后轉入上年結轉戶；上年結轉戶的公積金存款按結息日掛牌公告的3個月定期整存整取存款利率計息，公積金存款的結息日為每年6月30日。 單位通知存款[概念]單位通知存款是指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知金融機構，約定支取存款日期和金額方能支取的存款。[業務規定]單位通知存款的開辦對象為企事業單位的閑散資金，機關、團體的預算外資金或自有資金。單位通知存款的起存金額為人民幣50萬元，存戶一次存入本金，可一次或分次支取，最低支取金額為10萬元。外幣通知存款起存金額為不低于10萬美元的等值外匯。[分類]通知存款按單位提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。外幣只有七天通知存款。 單位協定存款[概念]單位協定存款是指銀行與存戶簽訂協議，確定結算戶的留存額度。[業務規定]單位協定存款的開辦對象為企事業單位的閑散資金，機關、團體的預算外資金或自有資金。單位協定存款的協議期為1年，到期時任何一方未提出終止或修改協議，視作自動延期1年，并依此逐年延續。結算戶的留存余額由本行與存戶約定，最低留存余額為人民幣30萬元。綜合業務系統提供兩種單協定存款計息方法，積數法和余額法。各分行可根據當地人民銀行要求選擇。 特殊業務特殊業務包括調整積數、掛失、解掛、凍結、解凍、外幣賬戶限額控制、創建賬戶備注信息等。賬戶積數調整是指經有權人授權后，對存款、貸款等有關計息賬戶進行積數調增或調減，并登記積數調整登記簿。賬戶的凍結和解凍：綜合業務系統提供三種賬戶凍結狀態，即只收不付、不收不付和金額凍結。由系統自動登記凍結登記簿。凍結到期或超過6個月，由批處理自動進行解凍處理，并打印解凍通知單。外幣賬戶的限額控制：綜合業務系統提供按客戶號或對指定賬戶進行限額控制，將客戶號項下的所有幣種結算賬戶余額折算成指定幣種，如其合計金額超過預定限額，由批處理日終時打印超限額清單。對指定賬戶限額控制是指對某一賬戶進行限額控制。公式：客戶號限額控制＝每日存款賬戶各幣種（由系統按當日牌價折合成控制幣種）余額合計＞余額限額賬號限額控制＝每日賬戶余額合計＞余額限額賬戶維護應填制“特種業務申請單”并經會計主管簽字授權。系統功能綜合業務系統支持各類對公活期存款、定期存款的開戶、續存、取款、結息、銷戶等業務。并提供辦理口頭掛失與解除口頭掛失、正式掛失與解除正式掛失、凍結、解凍、賬戶維護等功能。八、外匯柜臺業務業務描述[概念]外匯是外國貨幣或以外國貨幣表示的，用于國際結算的支付手段。外匯匯率是以一種貨幣單位表示另一種貨幣單位的價格。匯率有兩種標價方法：直接標價法和間接標價法。直接標價法是以一定整數單位（通常是100個）的外國貨幣為標準來折算若干個單位的本國貨幣的標價方法。間接標價法則相反。我國人民幣外匯牌價有鈔買價、匯買價、中間價、匯賣價、鈔賣價五種。鈔買價是銀行買入現鈔的價格，鈔買價低于匯買價。匯買價是銀行買進外匯的價格，匯賣價是銀行賣出外匯的價格，鈔賣價是銀行賣出現鈔的價格。[分類] 外幣兌換[概念]外幣兌換是指柜臺發生的各種幣別之間的現金兌換。[業務規定]綜合業務系統外幣兌換交易支持柜臺外幣與人民幣、人民幣與外幣、外幣與外幣之間的現鈔兌換。 結售匯[概念]結匯是指銀行按國家有關規定，以一定的人民幣匯率買入 企事業單位或個人的外匯并支付相應人民幣的外匯業務。售匯是指銀行按國家有關規定，以一定的人民幣匯率賣給企事業單位或個人的外匯并收取相應人民幣的外匯業務。[業務規定]結售匯交易只支持轉賬業務，具體包括貿易、非貿易資本項下、系統內的結售匯業務及結售匯平盤。 外匯買賣[概念]外匯買賣是指不同貨幣之間兌換時，按一定匯價買入一種貨幣或賣出一種貨幣的業務。[分類]外匯買賣包括自營、代客（中間貨幣為美元）、套匯（中間貨幣為人民幣）、系統內和歐元的買賣業務。自營外匯買賣是指本行以盈利或保值為目的進行的各種外匯交易。代客外匯買賣是指本行接受客戶委托，按照國際市場價格為客戶辦理的兩種外幣之間的買賣業務。套匯是指以人民幣為中間價的兩種貨幣之間的買賣業務。 外匯敞口平盤[概念]外匯敞口平盤是指對本行外匯業務中出現的外匯頭寸敞口，通過外匯買賣，進行平倉的操作。銀行外匯頭寸管理實行外匯買賣平倉的方式。[業務規定]外匯敞口平盤功能通過支行對分行、分行對總行平倉的方式來實現。支行與客戶交易后，由總行根據多頭或空頭統一在國內或國際外匯市場賣出或買入調劑平盤。綜合業務系統內外匯平倉有四種方式：結售匯、外匯買賣、自營外匯買賣和歐元兌換。結售匯平倉默認對方幣種為人民幣；外匯買賣平倉默認對方幣種為美元；自營外匯買賣平倉默認對方幣種為美元；歐元兌換平倉默認對方幣種為歐元。 旅行支票業務[概念]旅行支票業務是本行根據與旅行支票良行機構簽訂的代售協議書，辦理國外機構發行旅行支票的代售和兌付業務。[業務規定]旅行支票一般由知名度較高的銀行發行，委托其他銀行代售，代售票款逐日或定期劃給委托行。 買入外幣票據買入外幣票據是指本行買入客戶和其他銀行（國外）付款的票據，同時扣收貼息并保留追索權的一種業務。買入票據的種類有：旅行支票、銀行本票、國際定額匯票、其他銀行匯票及代理旅行信用證項下的票據。 光票托收光票托收是本行受客戶委托將境外簽發的銀行本票、匯票、支票等外幣票據向票據付款行或出票人辦理托收的業務。系統功能綜合業務系統提供外匯兌換、結售匯、外匯買賣、外匯敞口平盤、旅行支票、外匯票據、光票托收等功能。外幣兌換包括現鈔兌換現鈔、現鈔兌換現匯、現匯兌換現鈔。外匯買賣包括代客外匯買賣、自營外匯買賣、套匯外匯買賣。外匯敞口平盤支持支行、分行、總行的外匯敞口平盤。外匯票據業務支持買入外匯票據、銷記買入外匯票據、票匯匯款和票匯解付等功能。旅行支票支持出售旅行支票和兌付旅行支票功能。九、結算業務業務描述 支票業務[概念]支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。[適用范圍]單位和個人在同一票據交換區域的各種結算，均可使用支票。支票僅限于出票人向其票據交換區域內的收款人出票。[分類]支票可分為現金、轉賬和普通支票三類。支票上印有“現金”字樣的為現金支票，現金支票只能用于支取現金；支票上印有“轉賬”字樣的為轉賬支票，轉賬支票只能用于轉賬，不得支取現金。支票上未印有“現金”或“轉賬”字樣的為普通支票，普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉賬。在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不得支取現金。[付款期限]支票的持票人應當自出票日起10日內提示付款，超過提示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票人仍對持票人承擔票據責任。支票限于見票即付。[業務規定]支票可以背書轉讓，但用于支取現金的支票不得背書轉讓。開立支票存款賬戶，必須使用其本名，提交證明其身份的合法證件，并預留其本名簽名式樣和印鑒。領用支票時，客戶應有可靠的資信，并存入一定的資金。出票人簽發空頭支票、簽發與其預留本名簽名式樣或者印鑒不符的支票及支付密碼錯誤的支票，銀行應予以退票，并按票面金額處以百分之五但不低于1千元的罰款，持票人有權要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。對屢次簽錯的，銀行應停止其簽發支票。 銀行本票[概念]銀行本票簡稱本票，是由銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。[適用范圍]單位和個人在同一票據交換區域需要支付的各種款項，均可使用銀行本票。銀行本票僅限于出票人向其票據交換區域內的收款人出票。[分類]本票分不定額本票和定額本票。用于轉賬的本票，需在本票上劃去“現金”字樣；用于支取現金的本票，需在本需上劃去“轉賬”的字樣。[付款期限]本票提示付款期限自出票日起不得超過2個月。銀行本票見票即付。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理；持票人可在票據權力時效內向出票銀行做出說明，并提供本人身份證件或單位證明，持銀行本票向出票銀行請求付款。[業務規定]銀行本票可背書轉讓，但填明“現金”字樣的銀行本票不得背書轉讓。收款人或申請人為單位的，銀行不提為其簽發現金銀行本票。 銀行匯票[概念]銀行匯票是出票銀行簽發的，由其在見票時按實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。[適用范圍]單位和個人各種款項結算均可使用銀行匯票。銀行匯票可用于異地結算，區域性銀行匯票僅限于出票人向其票據交換區內的收款人出票。[分類]銀行匯票按使用范圍可分為現金銀行匯票和轉賬銀行匯票。[付款期限]銀行匯票的提示付款期自出票之日起1個月。持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。[業務規定]銀行匯票可以背書轉讓，但填明“現金”字樣的銀行匯票不得背書轉讓。區域性銀行匯票僅限于在本區域內背書轉讓。銀行匯票的背書轉讓以不超過出票金額的實際結算金額為準。未填寫實際結算金額或實際結算金額超過出票金額的銀行匯票不得背書轉讓。銀行匯票的實際結算金額不得更改，更改實際結算金額的，銀行匯票無效。 銀行承兌匯票[概念]商業匯票按承兌人不同分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。銀行承兌匯票在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行承兌匯票由銀行承兌。[適用范圍]銀行承兌匯票在同城和異地均可使用。在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關系或債權債務關系，出票人與承兌行要有真實的委托付款關系，且資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源，方可簽發銀行承兌匯票。[付款期限]定日付款的銀行承兌匯