小額擔保公司方案設計建議書(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 個人信 息查詢信息。核對相關信息與提交的資料是否相 符；累計逾期次數不能超過三次；最高逾期數不 能超過三期；不能有逾期信用余額等。②整理業務資料 客戶經理收集申請資料完畢后， 應及時整理、 閱讀客戶提供的申請資料。在整理、閱讀申請資 料時，如發現客戶提供的資料存在要件缺失、內 容不詳、資料前后各期數據不連續等情況的，客 戶經理應及時與客戶聯系補充資料；客戶經理應 避免在申請資料不清晰的情況下開展調查工作。信貸調查原則 信貸調查過程也叫做評價過程，主要包括三 方面工作：一是對客戶的評價、二是對業務的評 價、對擔保的評價。這三方面的工作也稱為“客 戶識別” 對一個新客戶的識別， 。 應著重分析客戶 在合法前提下的實際營運能力和財力狀況，以商 業化經營原則和審慎原則為指導思想，實事求是 地客觀評價。(1）商業化原則 所謂商業化原則，就是以銀 行盈利為最終目的，只有識別對象提供現實的或 潛在的利潤，并考慮潛在風險損失后，仍能獲得 公司可接受的利潤率，該對象才是我們的目標客 戶，這是識別的判斷原則之一。（2）審慎原則 所謂審慎原則， 就是在預測時， 假設潛在風險最大化，設想在銀行采取了相應的 風險防范措施后，敞口風險是否在公司可接受范 圍內。這是識別的另一個判斷原則。（四）客戶信用等級評定的規定 是反映客戶償還債務能力的相對 尺度。 信用等級評定：信用等級評定也稱為客戶評 價，是指運用規范的、統一的評價方法，以客戶 一定經營期間內的償債能力和意愿，進行綜合分 析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公 正的綜合評判。 主要從客戶的市場競爭力、償債能力、管理 水平和發展前景等方面評定。 針對公司的貸款對象主要小型企業多，小型 企業其特點是規模小、經營靈活、財務制度相對 不較健全。這就注定我們的評級方法不能（也不 可能）過多要求企業提供財務報表，我們應側重 在信譽、經營管理水平、發展前景以及提供的抵 質押等擔保能力上，擔保能力相對而言比較容易 看得到，計算得出，那么該擔保能力在評級指標 體系的得分占比相對就會比較高， 小企業信用等級設有 AA、AA、A+、A、A、 BBB+、BBB、BBB、BB、B 等 10 個等級。 評估主要根據以下指標評定 指 股東 2 管理層 6 標 經濟實力 品質 從業經驗 經營能力 銷售收入增長情況 銷售收入 納稅情況 年銷售歸行額 存貸比 權 2 2 2 4 5 6 5 5 重 經營情況 15 信譽狀況 18 條件 5 發展前景 8 償債能力 46 企業還本付息情況 政策支持 信用環境 產品市場（工業） 產品技術（工業） 銷售渠道（商業） 地理位置（商業） 盈利能力(非工商) 實收資本 資產負債率 銷售收入/付息性債務 實收資本/付息性債務 擔保能力 8 2 3 4 4 4 4 8 5 6 6 6 28 總之，對個人和企業進行評級管理是信貸業務的發展需要，對規范客戶的準入和防范風險有很大 的作用。（五）貸款調查貸款調查的要求①調查組織和調查過程符合內部控制要求； ②調查內容和要點完整、重點突出；③調查方式合理有效；④信息得到有效核實，符合客觀公正原則； ⑤信息反映內容完整、 數據準確、 層次清晰；⑥各項證據和輔助材料制作合格、 列示清晰、 索引完備、勾稽完整；⑦調查責任可清晰劃分和認定； ⑧風險評估全面、化解措施適當。貸款調查的內容 個人貸款調查的內容： ①借款人的基本情況：會見借款人及其配偶，核實 借款人的姓名、年齡、性別、文化程度、家庭成員、住 址、從事職業專業技能等資料。 ②資產負債情況：詳細了解和核實借款人家庭固定 資產狀況，具體細目、數量、平方面積、座落位置、購 建時間、股票、債券、應收貨款、現金等。負債情況核 實貸款金額，貸款形態、欠息金額和其它負債等，計算 資產負債比例。 ③家庭經營情況： 了解借款人的家庭生產經營項目、 投資規模、經營周期、產值、銷售收入及利潤等情況， 全面綜合評估客戶的收入狀況。企業貸款調查內容： ①基本情況。主要是調查借款人的貸款主體資格、 借款人及其關聯企業的歷史沿革、地理位置(包括注冊 地)、產權構成、組織形式、主導產品及在行業和區域經 濟發展中的地位和作用等。 ②經營情況。主要是調查近幾年和當前生產經營、 銷售、效益情況以及發展前景預測。 ③財務狀況。 主要是調查近幾年和近期資產負債表、 資金結構、資金周轉、盈利能力、現金流量、銷售歸行 情況及存款的較大變動及現狀。 ④信譽狀況。主要是調查借款人有無拖欠本行或其 它金融機構貸款本息的記錄，及其他信譽狀況。 ⑤經營者素質。主要是調查法定代表人和其它領導 層成員的學識、經歷、業績、品德和經營管理能力。 ⑥擔保情況。主要是調查抵(質)押物的權屬、價值 和變現難易程度，保證人的保證資格和能力。 ⑦貸款的潛在收益和風險。貸款調查的方法 貸款調查實行雙人調查，一般采取以下四種 方法。 ①直接向客戶調查， 深入實地了解情況。 ②查閱客戶在銀行的信貸檔案，重點了解客戶 在銀行貸款的還本付息和結算往來情況，貸款卡 中披露的信息，特別是或有負債信息。③查閱 借款人的財務報表及財務報告。 ④向社會調查， 主要向有關資信評估、稅務、工商、電力、社保 及同業進行調查，從各種報刊、媒體獲取信息。貸前調查報告 貸前調查報告的寫作格式大體上可分為兩 類，一類是表格式，即按照固定表格逐項填寫其 內容。表格式寫法比較簡便，容易書寫，一般來 說，對于申請貸款數額較小，申貸內容簡單的個 人貸款適用這種形式。另一類是制作式，即制作 出完整的書面材料，這主要是對申貸數額較大， 涉及的內容比較復雜，一般企業貸款適用這種形 式。（六）貸款審查 按照審貸分離、分級審批的貸款管理制度， 完成貸款調查之后，風險管理部的審查人員應當 對客戶經理移交的所有貸款資料進行核實、 評定， 復測貸款風險度，提出審查結論及同意放款的限 制性條件，即貸款審查，亦稱貸時審查。貸款審 查所形成的書面報告，稱作貸款審查報告。貸款 調查是貸款審查的基礎，如果貸款調查工作扎實 深入，貸款調查報告客觀公正，貸款審查的工作 量就相對小一些，貸款審查報告的篇幅就短小一 些，內容也簡單的多。認真全面初審貸款調查報告 貸款初步審查是貸款程序中的重要環節，是 極為重要的風險防范關口。貸款初步審查與貸款 調查的內容基本一致。貸款調查人員既調查收集 情況，又對調查資料進行認定，集調查審查于一 身。但由于受工作單位、業務素質、工作經驗、 分析認識問題的角度不同等方方面面因素的影 響，調查人員有可能受理不合規定的借款申請。 從嚴格控制貸款風險的角度出發，審查人員必須 換位思考，從另外的角度，對其提供的資料進行 再核實、再認定。 審查人員應根據貸款基本要素、主體資格、 貸款條件、信貸政策、信用等級評定、風險度測 算等方面，逐一核實貸款調查人員提供的貸款申 請資料和調查報告是否完整有效，是否符合公司 的貸款準入條件和現行的制度政策，這是貸款初 步審查的關鍵環節。對應該由客戶經理提供而沒 有提供的信貸業務材料， 審查人員應當列出單子， 及時通知客戶經理補充完善，說明情況，提出審 查意見，限期予以補充回復。原則上凡是客戶經 理調查認定的內容，審查人員都應當重新審核， 看其是否真實有效是否符合信貸準入條件和相關 政策制度。全面初審的目的，是解決貸款資料的 完整性及合規合法性問題。全面初步審查的主要 內容，同貸款調查階段收集借款申請資料的內容 基本一致。突出審查貸款風險控制點 在全面初步審查貸款申報資料和調查報告完 整性及合規合法性的基礎上，應當側重于從非財 務因素、財務、現金流量、擔保等方面的審查入 手，分析判斷貸款的安全性、盈利性及流動性， 切實解決貸款資料完整有效、手續合規合法而不 安全等問題，盡可能避免或降低貸款風險。 ①審查分析借款人（含項目）政策及地區等 非財務因素風險。 ②審查分析財務風險 審查貸款人的財務狀況，不僅審查分析借款 人的償債能力指標、營運能力指標、盈利能力指 標，還要注意財務數據之間的核算關系。如果借 款人嚴重虧損， 經營效益不佳， 貸款就應當慎重。 要注意從有關報表中尋找問題和疑點，判斷借款 人財務狀況的真實性。如果存在編制虛假財務報 表的情況，貸款就應當特別慎重，從嚴掌握。對 借款人采取資產低值高估等辦法人為降低資產負 債率的做法要特別注意。 審查借款人的資本金及 其他資金到位情況，以及還款來源、還款計劃、 還款能力等等。如果借款人存在還款缺口，還款 能力不足，貸款就應當特別慎重。 ③審查分析現金流量風險 現金流量是指借款人的現金和現金等價物。 現金流量作為借款人的還款來源，就如同人體中 的血液一樣重要。借款人出現現金流量不足或下 降趨勢，則預示著借款人的第一還款能力有可能 出現風險。現實中不少信貸人員只注重借款人盈 利水平的分析，而忽視現金流量的重要性，把現 金流量的分析等同于凈收益的分析。實際上，現 金凈流量不僅不等于凈收益，而且還有可能出現 凈收益增加而現金凈流量減少的情況。 要審查借 款人經營活動的現金流量是否充足，即來自經營 活動現金流量是否足夠償還貸款本息。如果借款 人用經營活動產生的現金還款， 且現金流量穩定， 則意味著借款人還款能力較強。如果現金流量不 足，即使借款人財務狀況較好，貸款也要慎重。 ④審查分析擔保風險 審查分析擔保風險的重點是，看小額貸款公 司持有的擔保權益是否大于貸款本息和執行擔保 所可能發生的費用。 否則， 其擔保就不夠充足。 對 保證貸款， 要審查保證人的保證資格、 信用等級、 保證系數、保證人的保證意愿與履約動機、保證 的方式和法律責任等情況。對保證人財務實力不 強、 不樂意履行保證責任的， 貸款應特別慎重。 對 抵押貸款， 要重點審查其資產評估方法是否正確， 價格是否合理，變現能力強弱，抵押率的計算是 否科學，該抵押能否有效消除貸款風險，是否需 要另行追加保證擔保或抵押物。 對質押貸款， 關 鍵是審查分析質物的資料是否齊全、完備，質物 是否合法，出質人及開具存單等質物的機構是否 出具了有關證明材料。撰寫貸款審查報告 貸款審查的主要任務是認定事實， 揭示風險， 對潛在風險貸款，把關守口，堵塞漏洞，加以限 制。因此，貸款審查報告與貸款調查報告相比， 篇幅應當短小，主題更加突出，應當突出審查出 的問題，突出貸款風險控制點，突出反映貸款的 合規合法性、安全性、盈利性、流動性如何，突 出風險防范措施。 ①審查報告內容：一是