商業銀行經營學-商業銀行答案(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 籌集資金而支付的一切費用，即利息成本和營業成本之和可用資金成本也稱為銀行的資金轉移價格，指銀行可用資金所應擔負的全部成本，相關成本指與商業銀行增加存款及其他資金來源有關，但未包括在以上四種成本之中的各14 / 39項開支3簡述負債成本的管理的原則。1）實行全方位的成本管理2）建立負債成本責任制3）確定“三總”制的商業銀行負債成本管理制度3分析我國商業銀行的負債結構。（ 1） 各 項 存 款 對 商 業 銀 行 具 有 極 為 重 要 的 意 義 ， 2022 年 末 商 業 銀 行 資 金 來 源 中 八 成 以上 來 源 于 存 款 。 在 這 種 局 面 下 ， 商 業 銀 行 之 間 的 競 爭 其 實 在 某 種 意 義 上 說 是 存 款 的 競 爭 。只 有 爭 取 到 存 款 ， 才 能 維 持 資 產 的 運 營 。 （ 2） 我 國 商 業 銀 行 資 金 來 源 渠 道 較 為 單 一 ， 并 且 對存 款 存 在 過 度 依 賴 現 象 。 資 金 來 源 渠 道 的 單 一 使 得 商 業 銀 行 的 資 金 結 構 無 法 實 現 多 元 化 ，不 利 于 商 業 銀 行 分 散 風 險 提 高 抗 風 險 能 力3分析我國商業銀行負債結構變化的特點。1）負債結構呈現多樣化趨勢2）銀行負債中的儲蓄存款增幅最大3）企業存款波動較大4）存款期限結構由以“短”為主變為以“長”為主5）負債持有的市場份額不均衡3商業銀行現金資產由哪些構成?其主要作用是什么？包括：庫存現金；在中央銀行存款；存放同業存款；在途資金作用：1）滿足法定存款準備金的要求 2）保持清償力3）保持流動性 4）同業清算及同業支付3法定存款準備金的最初目的與當前目的有何不同？法定存款準備金是按照法定準備率向中央銀行繳存的存款準備金。規定繳存存款準備金的最初目的，是為了使銀行備有足夠的資金以應付存款人的提取，避免因流動性不足而產生流動性危機，導致銀行破產。目前，存款準備金已經演變成為中央銀行調節信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動用。繳存法定比率的準備金具有強制性。3基礎頭寸及可用頭寸各由哪些內容構成？基礎頭寸，是指商業銀行的庫存現金與在中央銀行的超額準備金之和。可用頭寸，是指商業銀行可以動用的全部資金，它包括基礎頭寸和銀行存放同業的存款。商業銀行資金調度的意義是什么？都有哪些渠道？15 / 39（1）資金頭寸調度是銀行擴大業務、增強實力的基本手段。（2）資金頭寸調度是維護和提高銀行信譽的保證。（3）資金頭寸調度是避免和減少銀行經營風險的重要手段。（4）資金頭寸調度是商業銀行提高經營效益的重要途徑。傳統資金頭寸來源有兩類：第一類是銀行投資的各種短期證券，在這些證券到期或出售后可以取得現金頭寸，該類資金頭寸來源通過資產管理取得；第二類為銀行通過各種途徑拆入的現金，此類頭寸來源通過負債管理取得。創新的資金來源，銀行新的資金頭寸來源渠道包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措頭寸等。4商業銀行現金資產管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調節原則3）安全保障原則4影響商業銀行庫存現金需要量的因素有哪些？（1）現金收支規律（2）營業網點的多少（3）后勤保障的條件（5）商業銀行內部管理（4）與中央銀行發行庫的距離、交通條件及發行庫的規定4法定存款準備金如何計算？滯后準備金計算法是根據前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應根據兩周前的 7 天作為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算準備金持有周應持有的準備金的平均數。同步準備金計算法是指以本期的存款余額為基礎計算本期的準備金需要量 的方法。4影響商業銀行超額準備金需要量的因素有哪些？銀行如何調節超額準備金數量？① 存款波動② 貸款的發放與收回③ 其他因素對超額準備金需要量的影響商業銀行在預測了超額準備金需要量的基礎上，應當及時地進行頭寸調度，以保證超額準備金規模的適度性。當未來的頭寸需要量較大，現有的超額準備金不足以應付需要時，16 / 39銀行就應當設法補足頭寸，增加超額準備金；而當未來頭寸需要量減少，現有超額準備金剩余時，則應及時地將多余的超額準備金運用出去，尋求更好的盈利機會。4同業存款的目的是什么？測算同業存款需求量都有哪些影響因素？除了庫存現金和在中央銀行的存款外，大多數商業銀行還在其他金融機構保持一定數量的活期存款，即同業存款。這是因為任何一家銀行，由于業務特點和人力、物力的限制，都不可能在其業務觸及的每一個地方都設立分支機構，它在沒有分支機構的地區的一些金融業務就需要委托當地的銀行等金融機構來代理。影響因素：（1）使用代理行的服務數量和項目（3）可投資余額的收益率（2）代理行的收費標準4商業銀行的貸款可劃分為哪幾類？商業銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。按銀行貸款的保障條件分類。銀行貸款可以分為信用貸款、擔保貸款和票據貼現。按貸款的用途分類：一是按照貸款對象的部門分類，分為工業貸款、商業貸款、農業貸款、科技貸款和消費貸款；二是按照貸款的具體用途劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式。按照貸款的質量和風險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關注貸款、次級貨款、可疑貸款和損失貸款五類。按銀行發放貸款的自主程度劃分，銀行貸款可以分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。4制定貸款政策應考慮哪些因素？1．有關法律、法規和國家的財政、貨幣政策2．銀行的資本金狀況3．銀行負債結構5．銀行貸款人員的素質4．服務地區的經濟條件和經濟周期4銀行發放信用貸款的特點是什么？（1）以借款人信用和未來的現金流量作為還款保證（3）手續簡便（2）風險大且利率高17 / 394我國目前商業銀行的擔保貸款方式包括哪幾種？擔保貸款是指銀行要求借款人根據《擔保法》規定的擔保方式提供貸款擔保而發放的貸款。我國《擔保法》中規定的擔保方式主要有保證、質押和抵押三種，相應地，我國目前的擔保貸款也應包括保證貸款、質押貸款和抵押貸款三種。50、保證貸款的操作要點是什么？（1）借款人找保（2）銀行核保（3）銀行審批（4）貸款的發放與收回5確定貸款抵押率應考慮哪些因素？各種因素對抵押率有何影響？① 貸款風險。貸款人對貸款風險的估計與抵押率成反向變化，風險越大，抵押率越低，風險小，抵押率可能高些。② 借款人信譽。一般情況下，對那些資本實力匱乏、資產結構不當、信譽較差的借款人，抵押率應低些，反之，抵押率可高些。③ 抵押物的品種。由于抵押物的品種不同，它們的占管風險和處分風險也不同。按照風險補償原則，抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率應當低一些，反之，則可定得高一些。④ 貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期內承受的風險也越大，因此，抵押率應當低一些。而抵押期較短，風險較小，抵押率可高一些。5銀行辦理票據貼現的業務操作要點是什么？票據貼現有哪些特點？（1）票據貼現的審批（2）票據貼現的具體內容① 票據貼現的期限與額度特點：（1）它是以持票人作為貸款直接對象（4）實行預收利息的方法（3）它是以票據的剩余期限為貸款期限（2）它是以票據承兌人的信譽作為還款保證5消費者貸款包括哪幾種？按貸款的償還方式劃分，消費者貸款一般可分為以下三類：（1）分期償還貸款18 / 39（3）一次性償還貸款（2）信用卡貸款和其他周轉限額貸款5我國發放住房按揭貸款的程序是什么？（1）銀行與房地產開發商簽定協議（2）購房者與開發商簽定住房買賣合同。（3）購房者提出借款申請。（4）開發商簽字擔保。（5）銀行審批（6）公證和登記（8）貸款的發放與收回（7）購買保險和交付銀行貸款手續費5商業銀行證券投資的目的與基本功能是什么？商業銀行作為經營貨幣資金的特殊企業，其經營的總目標是追求經濟利益。與此相一致，銀行證券投資的基本目的是在一定風險水平下使投資收入最大化。圍繞這個基本目標，商業銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風險；保持流動性；合理避稅。5簡述商業銀行證券投資的主要種類。1）政府債券政府債券有三種類型：中央政府債券、政府機構債券和地方政府債券。2）公司債券公司債券是公司為籌措資金而發行的債務憑證，發行債券的公司向債券持有者作出承諾，在指定的時間按票面金額還本付息。3）股票股票是股份公司發給股東證明其投資并憑以領取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。股票的投資者即為股份公司的股東，股東在法律上有參加企業4）商業票據商業票據是在商品交易基礎上產生的，用來證明交易雙方債權債務關系的書面憑證5證券投資的組合方法是什么？在證券投資業務中，需要采取一系列的投資策略和方法，以求盡量減少風險和增加收益。商業銀行的證券投資活動，應盡可能使投資收益最大化，并盡力使投資風險降低到最低限19 / 39度。這里主要介紹幾種常見的證券投資組合方法。有分散投資法、有效組合法、梯形投資法、杠鈴投資法、計劃投資法、趨勢投資法5么是商業銀行的中間業務？其特征如何商業銀行的中間業務是指商業銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業務中的債權或債務人身份，而是以中間人的身份參與業務，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務并收取手續費的業務。特點：（1）中間業務一般不需要動用自己的資金。 （2）特定的業務方式。以接受客戶委托的方式開展業務。 （3）中間業務是特殊的金融商品。5簡述融資租賃及其主要特征。現代租賃也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為主要目的一種租賃活動。特征：① 租賃物使用權與所有權分離，這是租賃的基本特征。② 具有獨特的資金運動形式。③ 租金的分次歸流。④ 涉及到三個當事人，兩個或兩個以上合同。⑤ 承租人具有對租賃標的物的選擇權。60、影響租金的因素有哪些？① 計算方法。② 利率。③ 租賃期限。④ 付租間隔期。⑤ 付租方式。⑦ 支付幣種。⑧ 計息日和起租日。6簡述信托業務及其主要特征。信托即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物委托別人管理、經營的一種經濟行為。商業銀行經營信托業務是指商業銀行以受托人身份接受委托人的委托，代辦管理營運和處理財產的過程。信托業務不同于商業銀行的信用業務，具有以下特征：① 信托業務以資財為核心。② 信托業務以信用為基礎。③ 信托業務具有多邊關系。④ 信托業務收益具有雙向性。⑤ 信托資財具有獨立性。6信用證的特點（1）開證銀行負第一性付款責任（2）信用證是一種獨立文件（3）信用證業務一切都以單據為準，而不以貨物為準6商業信用證的作用（1）對進口商來說，商業信用證的使用提高了其資信度，使對方按約發貨得到了保障，而且可以通過信用證條款來控制出口商的交貨日期、單據的種類和份數等。20 / 39（2）對出口商來說，最大的好處就是出口收款有較大的保障，銀行作為第一付款人，使付款違約的可能性降為極小。（3）對開證行來說，它開立商業信用證所提供的是信用保證，而不是資金。6備用信用證的作用（1）對于借款人來說，利用備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個較高的信用等級，在融資中處于一個有利的地位，可以較低的成本獲得資金。（2）對于開證行而言，有以下幾點作用。① 備用信用證業務的成本較低。由于申請備用信用證的客戶大多是與銀行業務關系穩定的客戶，這就大大減少了銀行信用評估所耗費的支出。② 備用信用證可給銀行帶來較高的盈利。一般情況下，備用信用證很少發生議付，這就使銀行在幾乎不占用自有資金的情況下，僅靠出借自身信譽就可以獲得一批可觀的收入，拓寬了收益渠道。（3）對受益人來說，備用信用證使受益人獲得很高的安全性，特別是在交易雙方不很熟悉時，更顯示出這種安全性的重要。6以下是金融期貨的一些特點。（1）交易標的物的特定性。（2）風險性。（3）競爭性。（4）國際性。6互換的特點：互換是一種場外交易活動，所以它有著較大的靈活性，并且能很好地滿足交易雙方保密的要求。除此之外，互換業務還有兩個特點，一是可保持債權債務關系不變，二是能較好地限制信用風險。6信用證業務的結算程序有哪些步驟？（1）開證人申請開立信用證。（2）開證行開立信用證。（3）通知行通知信用證。（4）審查與修改信用證。（5）交單議付。（6）開證行付款贖單。6簡述銀行參與外匯買賣原因。21 / 39（1）規避外匯風險 （2）調節貨幣結構（3）調劑外匯頭寸6外匯期貨交易和遠期外匯交易有哪些異同點？外匯期貨交易與遠期交易在交割時間、合同形式等方面極為相似，但在具體運作上，外匯期貨交易較之外匯遠期交易，有著顯著的特點。第一，外匯期貨交易有具體的市場，比如國際貨幣市場和倫敦金融期貨交易所等，其中前者的交易額占世界外匯期貨交易總額的 50%。第二，外匯期貨交易是一種固定的、標準化的形式，具體體現在合同規模、價格、交割期限、交割地點均標準化，而非通過協商確定。第三，外匯期貨交易的買方只報買價，賣方只報賣價，并由交易所確定每日限價。第四，外匯期貨交易的遠期合約大多很少交割，交割率甚至低于 1%。第五，外匯期貨交易的買賣雙方無直接合同責任關系，買賣雙方與清算所有合同責任關系。70、流動性與銀行風險和收益的關系如何？