商業銀行經營學第14章國際業務管理_1(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 工或其它需要 ,而要求出口方特別提供的單據 。 1) 商業發票 (Commercial Invoice)。 商業發票簡稱發票 ,是出口方向進口方開立的售貨證明 , 是貿易結算中不可缺少的單據 。 2) 運輸單據 (Transport Documents)。 常用的運輸的單據有： ? (1)提單 (Bill of Loading) ? (2)鐵路運單 (Railway bill of loading ) ? (3)航運單據 (Airway Bill) 3) 保險單據 (Insurance Document)。 指貨主為減少或轉嫁因國際運輸中各種事故所造成的風險損失而向保險公司投保所取得的一種保險單據 。 ? 附屬單據是指進口方為符合進口地政府法令的規定和其它需要出口方提供的特殊單據 。 ? 包括國家所需要的單據和附屬于商業發票的單據兩種 。 ? 1) 特定國家所需要的單據 : ? (1)領事發票 ? (2)海關發票 ? 2) 附屬于商業發票的單據 : ? (1)裝箱單和重量單 ? (2)公證報告 ? (3)產地證 ? (4)廠商發票 國際貿易融資業務的經營管理 ? 貿易融資： ? 指直接與進出口業務有關的資金融通 ,又稱進出口融資 。貿易融資可分為企業間的商業性資金融通和銀行對進出口商提供的貿易信用 ,我們這里所要研究的是后者 。 ? 貿易融資是商業銀行國際信貸業務活動的重要內容 ,是商業銀行國際業務中的資產業務 。 銀行國際貿易融資業務的類型 ? 商業銀行貿易融資按不同性質可化分為許多種類 。 ? 按融資期限的長短劃分： ? 1年以下的稱為短期貿易融資 ? 1年以上 7年以下稱之為中期貿易融資 ? 7年以上稱為長期貿易融資； ? 按貿易融資的時間劃分： ? 可分為出口前融資 ? 裝船后融資； ? 按融資幣別劃分可分為： ? 本幣貿易融資 ? 外幣貿易融資等 ? 短期國際貿易融資是由商業銀行提供的期限在一年以內的貿易融資 。 ? 具體可分為下列幾種形式 : 1) 進出口押匯融資：屬于短期國際貿易融資 。 ? 具體又可分為進口押匯和出口押匯兩種 : ? 進口押匯 (Inward Documentary Bills)：是指進出口雙方簽訂商品買賣合同后 ,進口方請求進口地某個銀行 (一般為自已的往來開戶行 )向出口方開立保證文件 ,大多為信用證 ， 然后 ,開證行將此文件寄送給出口商 ,出口商見證后 ,將貨物發運給進口商 。 ? 出口押匯 (Outward Documentaly Bills)： ?是指出口商根據買賣合同的規定向進口商發出貨物后 ,取得了各種單據 ,同時 ,根據有關條款 ,開出以進口商為付款人的匯票。為提前收回貨款 ,出口商將匯票連同有關貨運單據 ,在委托本國代理銀行代收貨款時 ,請求銀行將該項出口匯票及有關單據先予承購。如果該銀行對匯票及單據進行審查后 ,認為符合規定 ,則予以承購 ,收下匯票和單據 ,將匯票票款扣除利息后去付給出口商。 2）打包放款 (Packing Loan) ? 打包放款是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。 ? 它是指出口商在收到國外開來的信用證后 ,為了收購出口貨物 ,并把貨物包裝運到出口港 ,需向銀行申請的一種貸款。 ? 主要用于出口商采購原料 ,貨物 ,支付人工勞務費或繳付定貨款項等資金需要。以買方所開信用證為抵押而發放的打包放款 ,實質上是一種無抵押信用放款 ,銀行必須十分謹慎地辦理該項業務。打包放款融資額度通常不超過信用證額度的 90%。 3） 票據承兌融資 （ Bills Accepting） ： ? 票據承兌融資也是商業銀行進行貿易融資的一種重要形式 。 指進出口商通過票據的承兌取得銀行資金的融通 。 I. 進口商采用票據承兌融資的方法： II. 出口商采用票據承兌融資的方法： ? 中長期國際貿易融資主要指出口信貸和進口信貸 。 1) 出口信貸 (Export Credit)： ? 出口信貸是商業銀行在政府的鼓勵和支持下 ,為促進本國商品出口而向進出口貿易的買方或賣方提供的一種資金融通 。 出口信貸大多用于大型成套設備的出口 ,屬于中長期信貸 。 ? 主要包括兩種形式 ,即賣方信貸和買方信貸 。 (1)賣方信貸 (Supplier‘ s or Seller’ s Credit)： ? 所謂賣方信貸是指出口國銀行向本國出口商提供的貸款。 ? 其具體做法是 :出口商與進口商簽訂購銷合同 ,允許進口商延期支付貨款 ,但與此同時出口商可能因貨款未能回流而影響生產的正常進行。為避免該種情況的發生 ,商業銀行向出口商提供貸款 ,以解決其資金需求。因在此之前 ,出口商已經收到進口商預先交納進口商品總值 15%左右的訂金 ,所以 ,銀行向出口商提供的貸款一般不能超過出口商品總值 85%。進口商在設備進口并投入生產運行后 ,陸續向出口商償還貨款 ,出口商以此清償銀行所提供的貸款。 (2)買方信貸 (Buyer‘ Credit)： ? 買方信貸是出口國銀行向進口商或進口方銀行所提供的一種貸款。 ? 其具體做法是 :出口商與進口商簽訂合同 ,規定進口商見貨立即支付貨款 ,但進口商可能沒有足夠資金 ,為保證出口產品能得以順利實現銷售 ,出口商所在國銀行可以向進口商提供貸款 ,進口商用該項貸款支付貨款。為安全起見 ,出口商所在國銀行有時并不把貸款直接提供給進口商 ,而是首先提供給進口商所在國的銀行 ,然后由該銀行將款項貸放給進口商 ,進口商再用貸款支付貨款。 2） 進口信貸 (Import Credit)： ? 進口信貸是指商業銀行發放由國外銀行對本國進口商提供的專門用于進口國外技術設備或產品的中長期放款 ,亦即進口買方信貸 。 ? 中國銀行開辦的進口買方信貸在具體操作上可分成兩種形式 : I. 一種是由出口方國家的銀行向中國銀行提供一項總的貸款額度 ,簽訂一項總的信貸協議 。 II. 另一種形式是不需要簽訂總的信貸協議 ,而是在簽訂進口商務合同時 ,由出口國銀行與中國銀行簽訂相應的信貸協議 ,明確進口商品的貸款由中國銀行從出口國銀行提供的貸款中去付 ,貸款到期由中國銀行負責償還 。 銀行國際貿易融資策略 ? 國際商業銀行信貸一般采取兩種不同的利率標準 ,一種是固定利率 ,另一種是浮動利率。 ? 固定利率指借貸雙方商定的利率一經確定則再不更改 ,不論國際金融市場利率走向發生什么樣的變化 ,直到貸款清償為止 ,都按商定利率計息。 ? 浮動利率即利率隨國際金融市場利率變動而變動。 2．貨幣的選擇 ? 國際商業銀行信貸的借款貨幣都是可以自由兌換的貨幣 。借貸貨幣可以選用借款國的貨幣 ， 也可以選用貸款國貨幣或第三國貨幣 ， 也有采取以綜合貨幣單位計值 （ 如特別提款權 、 歐洲貨幣單位等 ） ， 以可兌換貨幣 （ 主要是美元 ）清算支付的 。 ? 至于借貸哪種貨幣，從借款國的角度考慮，借款貨幣應該盡量多元化，即貨幣幣種多一些，這樣可以減少或避免匯價風險。 3．保證條款的運用 ? 在國際貿易融資中 ， 各國商業銀行應積極運用國際上通用的做法 、 慣例 ， 或國際公約來自覺維護自身利益 。 例如在出口買方信貸中 ， 銀行需在買方提供 15%以上訂金的情況下 ，才能提供其余貸款 。 ? 這些慣例和做法 ， 對于商業銀行從事國際性放款起到了重要的保證作用 。 除此之外 ， 作為從事國際貿易融資業務的商業銀行 ， 還應該積極利用世界銀行 、 國際商會 、 國際貿易組織等制定和頒布的國際性公約和條例 ， 在支持和促進國際貿易發展的同時 ， 通過法律手段 ， 加強對自身權益的保護 。 國際借貸業務的經營管理 國際銀行間的借貸 ? 商業銀行是從事貨幣借貸的部門 ,隨著國際貿易的不斷擴大 ,以及各國商業銀行國際業務的不斷發展 ,各國進出口企業及銀行本身對外匯資金的需求量越來越大 。 在此情況下 ,如果各家銀行繼續單純沿用傳統的存款籌資方法來增加外匯供給 ,必然會削弱本國的進出口能力及銀行融資能力 。 因此 ,有必要大力加強各國銀行間的國際金融合作 ,在互利互惠原則的基礎上 ,積極開展國際間的銀行借貸 ,加速資本在國際間的合理流動 。 1) 從借貸期限上劃分 ,可以分為短期借貸 ,中期借貸和長期借貸 。 一般短期為 1年以下 ,中期為 1年至 7年 ,長期為7年以上 。 2) 從參加銀行的數量上劃分 ,可以分為單邊銀行間放款和多邊銀行間放款 。 ? 單邊銀行間放款： 即借貸雙方各是一家銀行 ,一對一貸款 。 這種放款風險相對大一些 ,如果借款行出現倒閉風險 ,放款行則可能遭受較大損失 。 ? 多邊銀行間放款： 是指一家銀行