中小企業信用擔保風險管理及小額擔保實務(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ，準確率達到 69% 總分不合格項目，出現逾期、代償比率為 69% 單項指標不合格，出現逾期、代償比率為 87% 62 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 擔保項目風險評估系統包含以下評價模型，可實現相應功能 63 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 圖：擔保項目風險評估系統 企業風險 初步 判斷模型 企業信用等級 評估模型 企業授信 額度 確定模型 反擔保措施 評價模型 擔保項目 綜合 評價模型 64 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 (1)企業風險初步判別模型 該模型可直接將企業劃分為風險較大的不能接受企業、風險較小可接受企業兩類。經初步判斷風險大的企業可直接剔除；如果評估系統判斷是不可接受的企業，分析人員認為是可接受的，可將該企業列為重點關注對象進行分析考察。（企業和企業負責人涉及訴訟的企業、經營不足一年的企業、屬于國家政策限制或淘汰行業的企業等在網上申報時會被系統直接剔除） 65 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 (2)企業信用等級評估模型 經過初步判斷后的可接受企業之間的信用風險程度并不相同，該模型用來對其信用風險程度進行進一步的細分。該模型對企業信用等級的劃分是在僅考慮企業自身因素的基礎上形成的，并不將反擔保措施的影響考慮在內，其反映的級別是企業自身實際的信用等級。因為一旦企業發生違約現象，無論其反擔保措施如何強大，我們也認為企業違約，反擔保措施只是在企業出現違約情形下的一種補救措施。 66 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 (3)企業合理授信額度確定模型 任何一家企業所處的經營環境、自身經營管理能力及財務狀況、業務類型等，決定了其具有一個相對合理的授信額度范圍，企業信用等級不同、行業領域不同，對其合理的授信額度都有不同的影響。該模型充分考慮上述因素，用來確定企業合理的授信額度范圍。 67 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 (4)反擔保措施評價模型 合理授信額度范圍與擔保金額大小的比例關系，直接關系到擔保項目的風險程度與反擔保措施的有效性。反擔保措施是否有效，除考察擔保方式、抵押物、質押物的合法性外，還要充分考察抵押物、質押物的價值大小、自然損耗、技術損耗、變現障礙等因素，并最終通過抵、質押的充足系數來反映反擔保措施的有效性。另外通過第三方信用擔保的，可以通過上述企業信用等級評級模型及管理流程授信額度確定模型，對第三方的擔保能力進行判斷。該模型區分不同的擔保方式，結合企業合理授信額度，對反擔保措施的有效性給予量化和評價。 68 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 （ 5）擔保項目綜合評價模型 是前面四個模型的集合具有前面四個模型的綜合功能。我們公司在總結歷年擔保業務的基礎上，設立了四個類別擔保項目綜合評價模型，分別是生產制造行業擔保項目綜合償債能力測分系統、商貿流通行業擔保項目綜合償債能力測分系統、服務行業擔保項目綜合償債能力測分系統、小額綠通擔保項目綜合償債能力測分系統。 69 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 商貿流通企業綜合償債能力測評系統 數據來源 申請擔保金額 資產質量量化指標 經營能力量化指標 反擔保能力量化指標 定型化評價 70 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 商貿流通企業綜合償債能力測評系統 圖示 說明 應用 71 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 反擔保措施量化計分辦法、 保障性措施量化計分辦法介紹 約束性措施量化計分辦法介紹 72 業務評價制度之 保障性措施量化計分辦法 一、實物性資產（含所有動產和不動產）抵、質押。 抵、質押物時點價值／擔保金額 *40 ? 土地、房產抵押和貴金屬質押，項目經理以謹慎原則判斷實際市場現價后以七折計值；高于 40分按 40分計。 ? 汽車、設定了有效監管措施的設施設備和商品（含融通倉實時監管的商品），項目經理以謹慎原則判斷實際市場現價后以五折計值；高于 25分按 25分計。保障能力特別強的項目，項目經理可以在定性化評價中加分，但要說明理由。 ? 特殊抵質押品，項目經理可根據實際情況計分，但應當說明理由。 ? 法律規定需要辦理登記手續，但實際操作中無法辦理抵押登記手續的抵押物、融通倉信息監管的商品不能在此項欄目計分 . 73 業務評價制度之 保障性措施量化計分辦法 存單、國債、 AAA級企業債券質押。 ? 計分方式：存單、國債、 AAA級企業債券現值以九折計值／擔保貸款金額 *40。高于 40分按 40分計。 設定強行平倉價的二級市場股票抵押。 ? 計分方式：設定的強行平倉價以九折計值／擔保貸款金額 *40。高于 40分按 40分計。 74 業務評價制度之 保障性措施量化計分辦法 個人無限連帶保證。 ? 對于由夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證反擔保措施（須提供 60萬元以上資產線索），我們認定該措施具有 30萬元的保障能力，提供的資產線索在 60萬元以下的，按實際資產金額二分之一量化保障能力。單身個人則按 15萬元保障能力計算（須提供 30萬元以上資產線索），提供的資產線索在 30萬元以下的，按實際資產金額二分之一量化保障能力。已婚人士提供單獨的個人連帶保證不得計分。 75 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 個人無限連帶保證。 ? 由單身或夫妻雙方共同提供的完整的個人（家庭）連帶保證，每個家庭的連帶保證為 2分；已婚雙方只有一方提供的連帶保證為 1分。 ? 非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加 1分； ? 多個家庭或多個個人提供連帶保證，分值可累加。累加后，分值最高不超過 20分。 76 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 非關聯企業提供第三方信用反擔保。 用信用等級主體分測分表對信用反擔保單位進行信用等級測分，測分值 *。單家非關聯企業提供信用反擔保分值不超過 20分。多家非關聯企業提供的信用反擔保分值可以累加，但分值最高不超過 20分。特別優秀企業提供的信用反擔保，或者多家非關聯企業提供信用反擔保的項目，項目經理可在附加分中考慮加分。 77 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 關聯企業提供信用反擔保。 其效力最高（項目經理根據實際情況）可視同非關聯企業的三分之一，用信用等級主體分測分表對信用反擔保單位進行信用等級測分，測分值 **／ 3即可得出關聯企業反擔保指標最高分值。與擔保主體企業合并報表或者經營產品完全相同的關聯企業不適用此法，該兩類企業必須提供信用反擔保而不能為項目加分。同時有若干家關聯企業提供第三方信用反擔保，各企業分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數每增加一家反擔保企業加 2分方式進行累加。累加后關聯企業提供信用反擔保匯總分值最高不超過 10分。特別優秀的關聯企業提供信用反擔保，項目經理說明理由后在定性化評價中加分。 78 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 沒有設定有效監管措施的機器設備、設施抵押 項目經理以謹慎原則判斷實際市場現價后以五折計計算時點價值／擔保貸款金額 *40。分值最高不超過 10分。 79 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 融通倉信息監管的商品。 對監管商品項目經理以謹慎原則判斷實際市場現價后以五折計計算時點價值／擔保貸款金額 *40。分值最高不超過 2分。 80 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 其他措施。 凡不屬于以上方式的任何其他反擔保措施，如倉單、商標權、收益權、經營權、專利權質押等，由于個體差異化程度較高，需具體項目具體分析，由項目經理定分，并說明給分理由。 81 業務評價制度之 約束性措施量化計分辦法 多項措施組合 若項目中同時設有兩種或兩種以上反擔保措施，不同措施的計分結果可以累加。約束性措施累加后不得超過 20分 ,約束性措施和保障性措施累加后得出反擔保能力指標值 ,其最高分不超過 40分 . 82 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 反擔保組合的應用 不可缺少的個人連帶保證 實物抵押鎖定風險，為主要風險化解方式 非關聯第三方信用保證為重要風險轉嫁渠道 關聯方信用保證可防止惡意避債 存貨監管為有效補充 83 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 風險評估分級及應用： ? A級：最后測分值為 90分（含附加分）以上，且主分值不低于 80分。建議費率不低于 ％ ? B級：最后測分值為 80－ 90分（含附加分），且主分值不低于 70分。建議費率不低于 ％ ? C級：最后測分值為 60－ 80分（含附加分），且主分值不低于 50分。 根據主分值的高低，用加減（＋－）號區別該級別更詳細的信用等級狀況： ? C＋：主分在 70－ 80的 C級項目；建議費率不低于 ％ 84 業務評價制度之 融資擔保項目風險評估系統 ? C：主分在 60－ 70的 C級項目；建議費率不低于 ％ ? C：主分在 60以下的 C級項目；建議費率不低于 ％ ? C－：最后測分值為 60分，但主分在 50分以下的項目。建議費率不低于 ％ ? D級：最后測分值在 50－ 60之間項目。一般不予提供擔保。 ? E級： 最后測分值在 50以下項目。 一般不予提供擔保 。 85 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 是我公司為政策性扶持中小企業融資而推出的快速審批通道，凡是在北京市注冊、依法納稅、運營兩年以上的企業均可申報。該品種基本特點是以納稅報表作為評審依據（納稅報表時縮水的報表），以企業經營者個人信用保證為主，免實物抵押（有實物抵押可在原審定基礎上相應調高擔保額度），完全采用標準化評審，審批速度快（受理到批準不超過 3個工作日）。并且和相關銀行簽訂協議，此類項目由我公司承擔 100%本金擔保，無寬限期代償，銀行見保即貸，銀行方面只作形式審查，銀行審批時間不超過 3個工作日，亦稱 見保即貸 項目。 86 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 從企業納稅報表采集數據 一般而言，納稅報表是資產、收入縮了水的報表，才納稅報表采集的財務信息，至少反映了企業的資產實力和經營能力，大大簡化了評審人員審查工作量，實用性強，對控制風險和提高工作效率有積極意義 87 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 100萬元額度項目模型介紹 88 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 300萬元額度項目模型介紹 89 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 小額綠通一些基本操作原則： 個人或家庭連帶保證被賦予 30萬元以下的可量化的保障能力 至少提供兩個不同家庭的連帶保證成為必要條件 實物抵押僅成為調增擔保額度的參考依據 項目經理只有單向向下調減額度的權限 90 業務評價制度之 小額綠通項目風險評估系統 高效率：小額綠通項目從受理到放款平均時間為10個