境界眼鏡公司管理制度流程規定(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 業發展趨勢的研究，對市場及本公司信息進行數 據化分析，制定公司采購業務拓展計劃。 15. 遵守公司業務資料保密的原則。 第八部分 質管部 管理手冊 一、質管部崗位職責 。 、政策法規、質量方針。 。 、材料從采購到成品出庫的整個過程的質量監督管理。 。 、裝配失誤及工作失誤造成報損物品的鑒定。 。 。 ，堅持“不合格的原材料不投產，不合格的產品不出庫”的原則。 。 、發放、更改和管理。 。 責對有關質量方面問題的處理。 ，并制定計量器具一覽表。 。 。 ，反饋檢驗情況至相關部門并跟蹤驗證結果。 第九部分 財務部管理手冊 第一節 崗位職責 一、財務總監崗位職責 、財務收支計劃、信貸計劃、擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金； 、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本企業有關部門降低消耗、節約費 用、提高經濟效益； 、建全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析 . 、對會計專業職務的設置和聘任提出方案；組織會計人員的業務培訓和考核；支持會計人員依法行使職權。 ；參與新產品開發、技術改造、科學研究、商品（勞務）價格和工資、獎金方案的制定；參與重大經濟合同和經濟協議的研究、審查。 。 、財務收支計劃以及流動資金計劃，合理使用資金。 ，對企業經營活動進行全面核算監督，依法進行納稅申報。 ，擬定、修改、監督企業內部控制制度。 、負債、權益的核算和管理，開展對流動資產及流動負債情況的效果分析。 。 二、財務部會計、出納崗位職責 、季、年度銷售情況，編制財務收支計劃，以及流動資金占用計劃。 ，對企業內各項財務活動進行全面核算，分析考核和管理，核實清理資產和物資。 核算和管理，建立明細帳、監督設備使用部門對設備的管理，加強對設備的調進、調出及內部轉移的審核工作。 ，正確核定企業歸口管理部門的流動定額，開展對流動資產及流動負債情況的效果分析。 ，監督企業財經制度的執行，參與重大違紀支付和物資、資金損失事故調查，并提出處理意見和建議。 ，擬定和修改內部財務管理制度。 ，整理裝訂財務憑證、帳冊，做到妥善保管。財務資料需銷毀時，報請有關部門批準執行。 第二節 管理 制度 一、 固定資產管理 《企業會計制度》執行，財務部對公司的固定資產實行統一管理。 ，做到帳、物相符。 ，并根據盤點結果提出相應的處理意見和建議，做到及時處理。 二、 流動資產管理 ，嚴格遵守國家規定的財經紀律，辦理現金收付業務，做到帳面清楚、錢票相符，并應及時進行入帳，嚴禁坐支、挪用。未能及時進行的現金應按規定放入保險柜。收付現金時應復核憑證的合理性和合法性，出納備用金每次不超過 5000元。 行存款往來帳目應每日校核，做到筆筆清楚，發生問題及時與銀行聯系，查清原因。 ，并按有關規定辦理及回收。 。 三、 銀行支票管理 ，嚴格執行銀行支票登記制度。 ，不簽發空頭支票和空白支票。支票簽發由出納和會計按有關規定簽印，對于簽發的錯誤支票必須注明作廢。 ，不得隨便將印鑒交與他人保管。支票如發生遺失，應及時上報公司總經理。如造成經濟損失，應追究當事人責任，由責任人賠償經濟損失。 ， 如需重新開具，須收取票據工本費 10 元。 四、發票管理 ，采取專人保管，專人領用的制度。 ，妥善保管好發票。 。 ，應直接追究其當事人責任，并對當事人處以 500－ 5000元罰款。 5．發票如有遺失，應及時上報公司及稅務局，對其所帶來的損失應由當事人承擔。 五、 費用報銷管理 ，金額在 5000元內，借款期限在 1個月內的，必須事前填明 借款申請單，經部門經理（店長）簽字后再交總經理和財務總監審批，方可在財務部辦理借款手續。超過 5000元以上的借款，由董事長審批，否則財務部有權不予辦理借款手續。 、開會的差旅費及其他費用的報銷規定 。 5000元以內費用報銷由總經理簽字后交財務總監審核后予以報銷 。5000元以上的費用報銷由董事長簽批 ,否則不予報銷。 、低耗品及其他經營性設備購置金額在 5萬元以內的 ,由總經理簽字后交財務總監審核 :5萬元以上的設備購置由董事長簽批 ,否則不予采購。 ，必須在 回公司后五日內在財務部辦理報銷手續。否則，財務部有權停發當事人當月薪金。 ，必須在一周內到財務部辦理清退款及報銷手續。否則，財務部有權停發當事人當月薪金。 6．所有部門在財務發生了借款情況時，都應該在結清上次借款后，方可再行借款，確因特殊情況需展期一個月以內且為第一次展期的由財務總監簽批，超過此要求的由總經理簽批。 7．由于商品調配、職能部門員工外出辦事，報銷往返公交車費。 六、商品采購管理 （品牌、數量、單價、結算方式 、付款條件等），對每份訂貨合同必須由采購總監簽訂，總經理簽批后交財務部，商品方可入帳并支付貨款。 ，必須經總經理簽字認可，否則財務部有權拒絕入帳及支付貨款。 ，尤其是新開發商品以及商品的價格，否則，財務部有權拒絕入帳。 ，采購部必須事前將活動協議書或說明書交與財務總監審批。具體執行時由采購總監簽字報財務總監簽批后，方可入帳或沖銷“應付帳款”。 “ 應付貨款”計劃表，并根據公司當月資金情況以及庫存商品欠款情況審核支付貨款，財務部有權拒付不合理和超限的貨款（ 5萬元以內由財務總監審核后支付； 5萬元以上總經理審批）。 七、庫存商品的管理 ，財務部有權對各庫存商品進行監督和檢查，發現差錯，應及時查明原因。對由于庫房保管不當造成的商品損失，應按公司有關制度規定進行處理。 ，以及對上報財務部的庫存商品盤存表進行審核和監督。 “盤存表”的實盤結 果情況提出處理意見及建議，非人為原因造成的商品盤虧報損，交由財務總監審批后，按有關規定進行處理。 八、對市場活動費用及門店開發、裝修、租金、水電費用、物管費用管理 對市場部活動經費、促銷品、禮品、宣傳品、制作類等 5000元以內費用報銷由總經理簽字后交財務總監審核后方可報銷； 5000元以上的費用報銷由董事長簽批，否則不予報銷。媒體廣告類合同（廣播、電視、紙媒）金額 2萬元以下由總經理簽字后交財務總監審核后方可執行； 總經理有權簽批商品活動套餐折扣不低于 50％；裝修費用低于 600 元 /平方米，總裝修金額低于 8 萬元的 由總經理簽字后交財務總監審核后方可報銷； 市場部負責對店門的開發、裝修事宜、租賃合同、物管合同、水電費用等直接歸屬管理，財務總監按合同及協議嚴格執行。以上相關費用的支付必須有門店（