使用總結外貿企業出口退稅申報系統110(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 直接進入第六步 第六步 確認正式申報數據確認正式申報數據，顯示文本查看器，關閉后提示“確定本次預申報數據轉為正式申報數據嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數據已轉入正式申報。在出口明細申報查詢中打印退稅申報明細表，點擊“擴展功能打印到EXCEL”，對報表進行調整合適后打印一式三份(稅務機關兩份：一份裝訂成冊，一份直接放入檔案盒；企業自留一份)在進貨明細申報查詢中打印進貨申報明細表，步驟同上如果在未生成正式申報軟盤前發現有錯誤，可以在第六步中，撤消本次申報數據，返回重新操作。第七步 生成正式申報軟盤退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統自動生成退稅匯總申報表，如果有與明細表中不相符的數據，要修改一致，核對各項數據無誤后，點擊保存，打印報表(一式三份)，退出。生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，路徑為A: 20080701(200807表示所屬年月，01表示申報批次)確定，完成電子申報將正式申報的軟盤和有關紙質申報資料上報到國稅主管分局。外貿企業申請出口退稅必須提供下列憑證資料及裝訂順序：外貿企業審核表頭；交接清單；外貿企業退稅匯總申報表；外貿企業出口退稅出口明細申報表；出口貨物報關單(出口退稅專用)；出口專用發票；外貿企業出口退稅進貨明細申報表；增值稅專用發票；以上資料需要按順序裝訂成冊放入檔案盒。另需要單獨放入檔案盒的資料有：交接清單；外貿企業退稅匯總申報表；外貿企業出口退稅出口明細申報表；外貿企業出口退稅進貨明細申報表；備案目錄表；備注：將已正式申報數據調回待申報如果在已經生成正式申報軟盤后發現有錯誤，可以在向導中的第八步進行操作在“已申報進貨明細數據查詢和已申報出口明細數據查詢”處，要將已申報的數據調回待申報后重新申報，執行如下步驟：點擊已申報出口明細數據查詢菜單，先用篩選功能鍵將要重新申報的數據篩選出來，點擊紅色的‘認可申報’鍵，選中‘所有關聯號轉為待申報’后確定，就將所篩選的所有記錄轉回待申報，不過建議初使用此功能者，最好是不要使用篩選功能，因為選擇所有的，弄不好很容易將不需要轉為待申報的數據也給轉成待申報的了，會造成不必要的麻煩，建議一個一個的進行，就是選定一個需要轉回待申報的數據后，點擊”認可申報“，然后選擇當前關聯號轉為待申報”后確定，就將當前記錄轉為待申報，然后可以從第二步開始進行修改或重新錄入第三篇：外貿企業出口退稅申報系統操作手冊外貿企業出口退稅申報操作流程（一）關于原始憑證：原始憑證主要有：增值稅進項發票（抵扣聯）、出口發票（稅務聯）和報關單（出口退稅專用聯）三項。需要注意的是，在取得這些原始憑證時三項憑證上的品名、數量、計量單位必須一致。取得的原始憑證有以下幾種情況：一、進項發票與報關單是一票一條數據對一票一條數據（一張進項發票與一張報關單各只有一條數據）；二、進項發票與報關單是一票多條數據對一票多條數據（一張進項發票與一張報關單各有多條數據）；三、進項發票與報關單一票一條數據對一票多條數據（一張進項發票一條數據對應一張報關單多條數據，或一張報關單一條數據對應一張進項發票多條數據）；四、進項發票與報關單一票一條數據對多票每票一條數據（一張進項發票一條數據對應多張報關單每張報關單各一條數據，或多張進項發票每張一條數據對應一張報關單一條數據）；五、進項發票與報關單一票多條數據對多票多條數據（一張進項發票多條數據對應多張報關單多條數據，或一張報關單多條數據對應多張進項發票多條數據）；六、進項發票與報關單多票多條數據對多票多條數據（多張進項發票多條數據對應多張報關單多條數據）。（二）退稅數據擎天軟件錄入規則：出口數據錄入時要注意以下幾點。一、關聯號是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部門代碼”2位（固定為00）“流水號5位（例如00001），合起來是***；二、申報年月與關聯號當中的年月是同一個；三、申報批次與關聯號當中的批次是同一個；四、申報序號不需要人工改，雙擊點下會自動跳；五、部門代碼統一是“00”；六、退稅稅種統一是“V”增值稅；七、出口發票的號碼輸入是由出口發票代碼第7位加最后一位再加出口發票號碼8位數字填入；八、出口日期是以報關單上的出口日期為準填入；九、報關單號碼是以報關單上右上角的海關編號后九位再加報關單上的明細行次的項號，項號由三位組成，例如：1的話就在前加00變成001，例如10的話就加0變成010，報關單 號碼標準是12位，后三位由項號來組成；十、核銷單號根據核銷單上的編號錄入；十一、商品編碼是從商品代碼庫中選擇；十二、商品名稱和計量單位都不需做修改，都是根據商品編碼自動跳的；十三、出口數量以商品編碼跳出的法定計量單位為依據在報關單上找到相對應的數量填入；十四、美元離岸價要看報關單上的成交方式是FOB還是CIF或Camp。F，都是以FOB報退稅，是CIF或Camp。F都要在出口總價上扣除運保費用；十五、美元匯率根據出口日期那一個月的匯率來錄入；十六、人民幣金額自動跳不需要輸入；十七、代理證明號、遠期收匯證明、備注，一般情況都不填。進項數據錄入時要注意以下幾點。一、關聯號、申報年月、申報批次、申報序號、部門代碼、退稅稅種、商品代碼、商品名稱、計量單位都是根據出口數據自動導轉的不需要更改；二、進貨憑證號由增值稅發票上的代碼加號碼加項號組成，項號由三位組成，一張發票上兩條數據第一條是001第二條是002，換一張發票還是從001開始不接著上一張發票；三、供貨方稅號以進項發票上的銷貨單位欄次里面的納稅人識別號錄入；四、開票日期以進項發票右上角的開票日期錄入；五、進貨數量根據出口數量來錄入，前提進項發票的數量與報關單法定數量要一致，如果進項發票數量與報關單法定數量不一致，跟報關單上的“輔助”出口數量一致這樣進貨數量需要換算成法定出口數量；六、計稅金額是錄