外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)工作流程(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 車生成 進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)：非進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，此處為空 出口發(fā)票號(hào)：企業(yè)開具的出口發(fā)票上的號(hào)碼 報(bào)關(guān)單號(hào)： 12 位碼，由報(bào)關(guān)單右上角“海關(guān)編號(hào)”后 9位碼＋“ 0”＋商品項(xiàng)號(hào)組成。(01)共 12 位 注意： a、當(dāng)報(bào)關(guān)單上只有一條記錄時(shí)，錄入“ 9 位碼＋‘ 0’＋商品項(xiàng)號(hào) 01”； b、當(dāng)報(bào)關(guān)單上有多條記錄時(shí)，有幾條記錄要逐條錄入幾次，在 9位碼后面第一條加“ 001”，第二條加“ 002”，以此類推； c、假如關(guān)單上有 4 條記錄，第三條不申報(bào)退稅，錄入時(shí)則不錄入“ 003”項(xiàng)，第 4條記錄仍應(yīng)錄“ 004”，其他不變。 出口日期：報(bào)關(guān)單上的出口日期 輸入報(bào)關(guān)單中的出口日期。注意：該項(xiàng)目是計(jì)算 90 天、 180 天期限的原始依據(jù)，企業(yè)申報(bào)時(shí)不允許出現(xiàn)差錯(cuò)。 美元離岸價(jià)：出口 商品的出口美元離岸價(jià)，幣種及成交方式不一致的，需要換算。 是計(jì)算換匯成本的依據(jù) 核銷單號(hào)： 9 位碼，見報(bào)關(guān)單上的批準(zhǔn)文號(hào) 商品代碼：出口商品的商品編號(hào) ① 商品編碼：錄入 10 位商品編碼；同一商品名稱相同，對(duì)應(yīng)不同的征稅稅率，如征 13 的在10 位商品編碼后加 1，征 17 則加 2。 ② 提示：什么情況下錄入 11 位碼，如何加 1或 2，最基本的方法是：在錄入 10 位商品編碼后，光標(biāo)不能移動(dòng)，屏幕右上角出現(xiàn)“非基本商品”時(shí)，點(diǎn)擊商品代碼后的 進(jìn)入代碼查詢，區(qū)分情況點(diǎn)擊相應(yīng) 的代碼； 商品名稱：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號(hào)自動(dòng)生成 單位：系統(tǒng)根據(jù)以上商品編號(hào)自動(dòng)生成 出口數(shù)量：報(bào)關(guān)單上出口商品的數(shù)量 實(shí)退稅數(shù)量：系統(tǒng)自動(dòng)生成 平均單價(jià)：同上 出口進(jìn)貨金額：同上 退稅率：同上 退增值稅稅額：同上 退消費(fèi)稅稅額：同上 l 代理證明號(hào)：輸入外貿(mào)企業(yè)提供的“代理出口貨物證明”右上角 12 位碼（即 2位年份 +4位地區(qū)碼 +4 位順序碼 +2 位項(xiàng)號(hào)）委托出口時(shí)取得對(duì)方開具的 代理出口證明 ，以代理證明申報(bào)退稅不需錄入報(bào)關(guān)單號(hào)，即報(bào)關(guān)單號(hào)、代理證明號(hào)在一條記錄中只能存在其中一個(gè) 遠(yuǎn)期收匯證明：遠(yuǎn)期收匯證明的編號(hào) 備注： 標(biāo)識(shí)： 申報(bào)標(biāo)志： 調(diào)整標(biāo)志： 回車后，系統(tǒng)提示，點(diǎn)擊“保存”則保存此筆記錄，點(diǎn)擊“保存并增加”則保存此筆記錄后新增一條空白記錄。 出口明細(xì)數(shù)據(jù)錄入完畢后，點(diǎn)擊“審核認(rèn)可”按鈕，選擇數(shù)據(jù)范圍為“ 當(dāng)前篩選條件上所有記錄”，選擇操作為“審核”，點(diǎn)擊“確認(rèn)”，則所有進(jìn)貨明細(xì)數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)一欄設(shè)置為“ R”或“ E”，R 代表該條記錄正確， E 代表該條記錄不正確，請(qǐng)檢查錯(cuò)誤數(shù)據(jù)并改正后，再做一次檢查，直到正確為至，即標(biāo)志為“ R”。 點(diǎn)擊“退出”，回出主界面。 出口 /進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)錄入（此功能僅供參考；業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單的企業(yè)以此界面錄入數(shù)據(jù)效率將有較大提高；此功能用于代替前面兩步操作） 為了方便用戶進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入，此界面中可以同時(shí)錄入進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)，錄入規(guī)則同分別錄入進(jìn)貨，出口是相同的，錄入后 進(jìn)行“數(shù)據(jù)分解”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將數(shù)據(jù)分解為響應(yīng)的進(jìn)貨和出口數(shù)據(jù)。 第五步：初審 選擇“數(shù)據(jù)加工處理 /進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，彈出“文本查看器” 若存在進(jìn)貨與出口數(shù)量不匹配的情況，會(huì)給出具體的關(guān)聯(lián)號(hào)，并在進(jìn)貨及出口數(shù)據(jù)的標(biāo)識(shí)欄出現(xiàn) E 的錯(cuò)誤標(biāo)志。出現(xiàn)該種情況，則需要修改進(jìn)貨或出口數(shù)據(jù)，保證進(jìn)貨與出口數(shù)量一致，修改之后還要注意進(jìn)行“審核認(rèn)可”，來修正數(shù)據(jù)標(biāo)識(shí)上的“ E”狀態(tài)。注意無論是進(jìn)貨及出口是一方面出錯(cuò)，還是兩方面出錯(cuò)，修改后雙方都需要重新做“審核認(rèn)可”。 無錯(cuò)誤，點(diǎn)“關(guān)閉”即可。 選擇“數(shù)據(jù)加工處理 /換匯成本檢查”，彈出“文本查看器” 正常情況下，出現(xiàn)換匯成本檢查通過的結(jié)果，點(diǎn)“關(guān)閉”即可 可能出現(xiàn)換匯成本高或低的情況，一般不影響申報(bào) 若出現(xiàn)未找到換匯成本檢查數(shù)據(jù)，則是因?yàn)樽鲞M(jìn)貨及出口明細(xì)數(shù)據(jù)錄入后未做審核認(rèn)可標(biāo)志或前一步數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查出錯(cuò)或修改后未做審核認(rèn)可檢查來訂正數(shù)據(jù)標(biāo)識(shí)上的“ E” 選擇“數(shù)據(jù)加工處理 /預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查”，彈出“文本查看器” 正常情況下，出現(xiàn)預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 通過的結(jié)果，點(diǎn)“關(guān)閉”即可 若出現(xiàn)不一致的結(jié)果，則需要修改申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)。 第六步：生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù) 選擇“數(shù)據(jù)加工處理 /生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”，彈出“生成預(yù)申報(bào)軟盤”對(duì)話框， 若是退稅申報(bào)，則選擇“退稅申報(bào)”，關(guān)聯(lián)號(hào) =后，輸 9個(gè) 9 若是單證申報(bào)，則選擇“單證申報(bào)” 點(diǎn)“確定” 出現(xiàn)文本查看器，沒有錯(cuò)誤則無內(nèi)容顯示，點(diǎn)擊“關(guān)閉” 出現(xiàn)“生成申報(bào)軟盤”對(duì)話框，①若是稅務(wù)局支持網(wǎng)上遠(yuǎn)程預(yù)審，則選擇“遠(yuǎn)程申報(bào)”，下面的路徑系統(tǒng)自動(dòng)給出，其結(jié)果是打開一個(gè)出口退稅網(wǎng)頁，根據(jù)企業(yè)上傳的預(yù)審數(shù)據(jù)，稅務(wù)局遠(yuǎn)程進(jìn)行預(yù)審，并反饋預(yù)審信息，下載后企業(yè)可以根據(jù)反饋信息進(jìn)行相關(guān)處理；②若是需要到稅務(wù)局進(jìn)行預(yù)審，則選擇“本地預(yù)審”， 路徑是 A：，其需要進(jìn)行預(yù)審數(shù)據(jù)被保存到軟盤上。企業(yè)攜帶軟盤到所屬稅務(wù)局進(jìn)行預(yù)審。點(diǎn)擊“確定” 彈出“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”窗口，顯出預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)存放路徑，以供遠(yuǎn)程申報(bào)上傳使用 第七步：遠(yuǎn)程預(yù)審：登錄出口退稅遠(yuǎn)程申 報(bào)系統(tǒng) 選擇“外貿(mào)企業(yè)預(yù)審 /退稅申報(bào)預(yù)審 /申報(bào)數(shù)據(jù)上傳”，點(diǎn)擊“瀏覽”，通過預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)存放路徑找到預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)文件 **********，點(diǎn)擊“上傳”，提示“上傳成功”。 選擇“外貿(mào)企業(yè)預(yù)審 /退稅申報(bào)預(yù)審 /申報(bào)信息查詢”，查詢預(yù)審數(shù)據(jù)的審核情況，待完成審核后，進(jìn)行下一步。 選擇“外貿(mào)企業(yè)預(yù)審 /退稅申報(bào)預(yù)審 /反饋信息下載”，找到已經(jīng)預(yù)審?fù)瓿傻姆答佇畔⒑螅c(diǎn)擊“下載”，選擇“保存”下載文件，保存路徑為“ D:/出口退稅 /審核反饋信 息”，文件名默認(rèn)為 **********，點(diǎn)擊“保存”。由于每次退稅預(yù)審反饋的文件名都是相同的，但其內(nèi)容不同，所在當(dāng)其提示“是否替換它”時(shí)，選擇“是”。 第八步：預(yù)審反饋信息處理，進(jìn)入出口退稅申報(bào)系統(tǒng) 版 選擇“預(yù)審反饋處理 /退稅申報(bào)預(yù)審信息接收”，在彈出的“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”對(duì)話框中，根據(jù)前一步稅務(wù)機(jī)關(guān)預(yù)審反饋信息下載保存的路徑，選擇選擇目標(biāo)文件為 **********文件，系統(tǒng)提示“成功解壓，是否讀入”時(shí)，選擇“是”，彈出“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入”存放 路徑的對(duì)話框 (無須更改 )，點(diǎn)擊“確定”，彈出“確定讀入上列數(shù)據(jù)嗎？”，選擇“是”，系統(tǒng)提示“成功讀入”，選擇“確定” 選擇“預(yù)審反饋處理 /退稅預(yù)審信息處理”，顯示具體的反饋信息，企業(yè)根據(jù)反饋信息來具體處理申報(bào)數(shù)據(jù)，比如說數(shù)據(jù)不正確的修改數(shù)據(jù)，電子信息未到的等待信息齊全等等。 如果沒有影響正式申報(bào)的問題，就可以進(jìn)行下一步，確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)了。 第九步：確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù) 選擇“預(yù)審反饋處理 /確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”， 第十步：生成正式申報(bào)數(shù)據(jù) 打印進(jìn)貨明細(xì)表：選擇“退稅正式申報(bào) /查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù) /進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能”，選擇“打印到 EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“ 2” 打印出口明細(xì)表：選擇“退稅正式申報(bào) /查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù) /出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”，點(diǎn)擊“擴(kuò)展功能”，選擇“打印到 EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“ 2” 注：如果選擇“打印到 EXCEL”，則生成的報(bào)表為 A4紙大小 如果選擇“打印報(bào)表”，則生成的報(bào)表為 B4 或 A3 紙型大小 打 印匯總表：選擇“退稅正式申報(bào) /查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù) /退稅匯總申報(bào)表錄入”，點(diǎn)擊“增加”，申報(bào)年月為“ 202020”，批次為“ 01”，以下內(nèi)容自動(dòng)生成，點(diǎn)擊“保存”。點(diǎn)擊“打印報(bào)表”按鈕，選擇“打印到 EXCEL”，點(diǎn)擊“打印”，份數(shù)為“ 4”，紙型