經濟師中級金融專業知識與實務真題(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 題考查考生對信用及其本質的理解。 64. BCD [解析 ]本題考查項目融資模式設計的基本原則。 65. ACDE [解析 ]本題考查資產證券化的主要特點。 66. ACD [解 析 ]根據十六屆三中全會精神，我國利率市場化改革的基本思路是：“ 先外幣，后本幣；先貸款，后存款 ，存款先大額長期、后小額短期 ” 。 67. BCE [解析 ]本題考查決定匯率變動的主要因素。 68. ACE [解析 ]本題考查 資本流動對資本流出國的積極影響。 69. CE [解析 ]商業銀行利潤總額由以下三部分構成：營業利潤、投資收益和營業外收支凈額。 70. AE [解析 ]本題考查成本管理應遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本最低化原則、全面成本管理原則、成本責任制原則和成本管理的科學化原則。 71. CDE [解析 ]本題考查 金融工程發展動因的內部因素。 72. BC [解析 ]在金融創新過程中，商業銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業務包括：回購協議、貸款額度、周轉性貸款承諾、循環貸款協議、票據發行便利等。 73. ABC [解析 ]我國學者對貨幣需求模型的重新構造，認為社會成員的貨幣需求應包括三方面：貨幣的交易需求、貨幣的預防需求和貨幣的投資需求。 74. CD [解析 ]在國民收入分配體系中，能夠導致國民收入超額分配的部門一個是財政，另一個是銀行。 75. ABD [解析 ]本題考查緊縮性財政政策的措施。 76. CE [解析 ]狹義貨幣 Ml 包括流通中現金和單位活期存款。 77. AE [解析 ]與工商企業相比，金融企業負債率明顯偏高，財務杠桿大，導致負外部性大。此外，金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應，也伴隨著高度的金融風險。 78. BCE [解析 ]按照市場風險發生的因素，市場風險可分為利率風險、匯率風險和價格風險。 79. BCD [解析 ]金融深化與發展的控制原則有風險控制原則 、 滿足市場需要原則 和 鼓勵有 效競爭原則。 80. ABDE [解析 ]從政府與市場參與者關系的角度，可將金融深化和發展的 模式分為 政府控制式 、 政府引導式 、 機構自發式 和 市場推動式 。 三 、 案例分析題 81. A [解析 ]貨幣市場主要包括同業拆借市場、票據市場和證券回購市場等。 82. A [解析 ]證券回購是指按照證券買賣雙方的協議，持有人在賣出一定數量的證券的同時，與買方簽訂協議，約定一定期限和價格，到期將證券如數贖回，買方也承諾日后將買入的證券售回給賣方的活動，實際上它是一種短期質押融資行為。 83. BD [解析 ]證券回購市場上，回購的對象主要是國庫券、政府債券或其他有擔保債券，也可以是商業票據、大額可轉讓定期存單等其他貨幣 市場工具。 84. D [解析 ]我國目前證券回購期限在 1 年以下。 85. D [解析 ]證券的賣方以一定數量的證券進行質押借款，條件是一定時期內再購回證券，且購回價格高于賣出價格，兩者的差額即為借款的利息。 86. B [解析 ]存款乘數 =1/（ 8%+2%+10%） =5 87. C [解析 ]存款貨幣的最大擴張額 =原始存款額 法定存款準備金率 =1000*5=5000 88. D [解析 ]存款乘數 =1/（ 8%+0+0） = 89. BCD [解析 ]存款貨幣的創造在數量上的限制因素有：現金漏損率、超額存款準備金 率、法定存款準備金率、活期存款與其他存款的相互轉化、原始存款量。 90. B [解析 ]本題考查庫存現金、商業銀行在中央銀行的存款、存款準備金、法定存款準備金、超額準備金之間的數量關系。 91. BC [解析 ]從交易品種看，中國人民銀行公開市場業務債券交易主要包括回購交易、現券交易和發行中央銀行票據。 92. BD [解析 ]央行通過發行央行票據可以回籠基礎貨幣，起到緊縮信用的作用。從央行“年內共上調人民幣存款準備金率 10 次；年內 6 次上調金融機構人民幣存貸款基準利率”可見，央行遏制貨幣信貸過快增長的決心。 93. B [解析 ]按存款創造原理，貨幣乘數隨法定存款準備金率作反向變化，即法定存款準備金率高，貨幣乘數則小，銀行原始存款創造的派生存款亦少；反之則相反。關于貨幣乘數的知識注意與第二章內容結合起來學習。 94. BD [解析 ]央行“年內共上調人民幣存款準備金率 10 次；年內 6 次上調金融機構人民幣存貸款基準利率”，明顯可見央行是在實行緊縮性的貨幣政策。同時，法定存款準備金率是最猛烈的一個工具，由此可見央行是要對商業銀行的行為進行強制性的影響。 95. B [解析 ]上調金融機構人民幣存貸款基準利率屬于緊縮性貨幣政策， 緊縮性貨幣政策的目的是為了抑制投資和消費，保證經濟持續平穩的發展。 96. AC [解析 ]巴塞爾銀行監管委員會銀行監管的兩個根本目標：一是新的監管框架應服務于增加國際銀行體系的健全和穩定；二是本著消除國際銀行間現存不平等競爭的根源和確保制度公平的觀點，在新框架應用于各不同國家的銀行時應具有高度一致性。 97. C [解析 ]1992 年底資本占 整個風險資產的最低標準是 8%， 其中核心資本最少為 4%。 98. A [解析 ]20xx 年《巴塞爾新資本協議》作為 1988 年協議的替代，設計目標是要提高資本金要求對銀行風險的 敏感程度和具有風險敏感性的資本要求的有效性。 99. ACD [解析 ]《新巴塞爾協議》由三大支柱構成：一是最低資本要求，即最低資本充足率達到 8%；二是加大對銀行監管的力度；三是對銀行實行更嚴格的市場約束。 100. ACD [解析 ]商業銀行的風險按《新巴塞爾協議》劃分主要有：市場風險、信用風險、操作風險。 20xx 年經濟師中級金融專業知識與實務試題及答案 2. 凱恩斯的貨幣需求函數非常重視（）的主導作用。 3. 我們在研究貨幣需求量時，應把（）結合起來考查。 4. 如果財政有赤字，貨幣供應量的變動狀況是（） 5. 黃金收購量大于銷售量，基礎貨幣將（） 6. 在經濟轉軌時期，衡 量貨幣是否均衡的標志是（） 7. 根據融資的形態不同，融資可以劃分為（） 8. BOT 項目融資的關鍵文件是（） 9. 間接證券的發行者是（）。 10. 在資產證券化過程中，外部信用增級主要是指（）。 11. 項目融資中的借款單位是（）。 12. 資產證券化融資中成立的 SPV 指的是（）雙重身份的一種租賃形式。 13. 我國信用合作機構主要是（）。 14. 轉租賃是租賃公司同時兼有（）雙重身份的一種租賃形式。 貨商和承租人 15. 商業銀行在中央銀行的一般性存款主要是用來滿足日常的支付和清算需要，另一作用是用來（）。 16. 下列屬于我國商業銀行資本金來源的是（）。 17. 中央銀行最重要的負債業務是（）。 18. 根據（中國人民銀行法）的規定，中國人民銀行可以（）。 透支 19. 某商業銀行現有存款準備金 500 萬元，在中央銀行的存款 200 萬元，那么其庫存現金為（）萬元。 20. 當金融體系與結構發生大量深刻變化的時候，就是（）創新。 21. 商業銀行在中央銀行的存款準備金 +流通于銀行體系之外的通貨 =（）。 22. 如果存款總額為 100 萬元，存款乘數為 4，則原始存款為（）萬元。 23. 派生存款的產生只能在（）形成。 24. 當信用創造主要表現在對銀行券的發行，以及為商業銀行的信用創造提供相應條件的時候，就屬于（）的信用創造行為。 25. 在一定的產權制度下，商業銀行內部的一組聯結并規范所有者、經營者、使用者相互權力與利益關系的制度安排叫（）。 26. 我國商業銀行資產負債比例管理體系中的貸款質量指標規定，呆賬貸款余額不得超過各項貸款余額的（）。 % % % % 27. 根據商業銀行資產負債管理的對稱原理，如果（）小于 1，表明資產運用不足。 28. 商業銀行的兩種不同性質的工作內容可以概括為（）。 29. 商業銀行財務管理的核心內容是（）。 30. 商業銀行負債業務經營的核心是（）。 31. 顛倒的收益曲線表明投資（）有價證券可獲取更高收益。 A，風險性 B，短期性 32. 投資選擇行為就是（）過程，即追求與風險相一致的收益。 33. 證券價格真實性的基礎是金融市場的（）。 34. 某投資者用 100 萬元進行 2 年期投資，市場利率為 ％ ，利息按復利計算，則該投資者的投資期值為（）元。 116 000 119 364 126 000 219 364 35. 如果一家銀行的存款期限大于貸款期限，則其收益與市場利率呈（）。 36. 實際利率是由名義利率扣除（）后的利率。 37. 根據蒙代爾 弗萊明模型，在固定匯率制度下，不影響國民收人的政策是（）。 38. 國際貨幣基金協定第八條規定的貨幣可兌換義務主要是指（）。 39. 使受險單位蒙受潛在損失的匯率風險是（）。 40. 一國將其貨幣按確定的匯率釘住美元，市場匯率波動幅度不超過 ％。根據國際貨幣基金的劃分，該國實行的匯率制度是（）。 41. 布雷頓森林體系實行的國際匯率制度是（）。 42. 在國際金融市場上，歐元的利率為 5％，美元的利率為 2％，則 6 個月遠期美元（）。 3％ 3％ C，升水 ％ ％ 43. 貨幣政策是調節（）的政策。 44. 在需求惡性膨脹，供給嚴重短缺，經濟過熱時，應實行（）。 的財政政策 45. 在貨幣政策一般傳導機制的環節中，不包括（）。 、物價、就業、國際收支的變動 46. 貨幣當局為實現貨幣政策最終目標而采取的措施或手段一般稱為（）。 47. 在我國，備付金是指（）。 48. 我國法定存款準備金率 1999 年調整為（） ％ ％ % % 49. 金融風險的基本特征是（）。 、必然性、相關性、不可控性、擴散性、隱蔽性、外延性 、偶然性、相同性、蔓延性、內涵性、隱蔽性 、確定性、獨立性、擴散性、疊加性、傳播性 、不確定性、相關性、可控性、擴散性、隱蔽性、疊加性 50. 由于市場價格的變動，使得經濟主體蒙受損失的可能性，屬于（） 51. 從世界各國的情況看，銀行監督的模式分為（）。 52. 我國銀行機構的核心資本包括（）。 、資本公積、盈余公積、未分配利潤 、資本公積、呆賬準備金、長期債務 、未收資本、重估資本、未分配利潤 、資本盈余、未分配利潤、呆賬準備金 53. 貸款五級分類法將貸款按風險發生的可能性分為（） 、逾期、呆滯、呆賬、損失 、逾期、 次級、關注、損失 、關注、次級、可疑、損失 、關注、逾期、可疑、損失 54. 1988 年的巴塞爾協議規定了監督銀行資本的統一標準。其主要內容是（）。 、附屬資本、公開儲備、呆賬準備金 、二級資本、實際資本、長期次級資本 、風險資產、附屬資本、風險權重 、資本標準、風險資產權數 55. 銀行在經營中常常碰到一些借款人，拿到貸款后就從事高風險的投資活動。借款人的這種行為被稱為（）。 56. 與 金融深化的最大不同，金融發展更主要是指（）。 57. 1999 年美國（金融服務現代化法案》的核心內容是，廢止了 1933 年的《格拉斯 斯蒂格爾法》中的一些條款，突破了（）的限制。 58. 金融發展與經濟增長存在良性互動關系，其中金融發展對經濟增長和發展的最重要作用是（）。 成功發展對穩定經濟活動和收入的貢獻 59. 金融創新最重要的控制原則是（）