某知名公司銷售經理操作實務手冊(doc34)-銷售管理-資料下載頁

【導讀】中國最大的管理資源中心。區域經理的崗位職責—————————————————————————————5. 第二章企業發展史與企業文化————————————————————7. 第五章關于財務知識及銷售費用報銷的規定—————————————26. 劃與策略，對銷售的完成負全責。

　　

【正文】 須關好門窗，電器等。 7．銷售人員回杭、離杭必須在考勤員處登記。 八、 銷售公司員工行為規范 1．熱愛公司，熱愛集體，熱愛崗位，熱愛工作。 2．鉆研業務，提高水平，開拓創新，擴展銷售。 3．服從領導，積極工作，認真負責，不出差錯。 4．遵守紀律，按時上班，準時下班，及時考勤。 5．工作時間，文明辦公，不說閑話，不做閑事。 6．團結友愛 ，尊重同事，互相幫助，發揚民主。 中國最大的管理資源中心 第 16 頁 共 37 頁 7．提高公德，謙虛謹慎，待人處事，熱情禮貌。 8，廉潔奉公，公私分明，樹立正氣，警惕腐蝕。 9．經濟情況，嚴格保密，公司利益，放在首位。 10．艱苦奮斗，勤儉節約，公司財物，人人愛惜。 11．工作場地，干凈整潔，個人衛生，保持清潔。 12．視顧客為上帝，給顧客以方便，積極圍繞銷售經營做好各項工作。 第五章 關于財務知識及銷售費用報銷的規定 財務基本知識 原始憑證的基本內容 原始憑證可分為自制原始憑證和外來原始憑證，自制原始憑證是企業按一定規范自已編制如：工資發放單、 材料領用單、產品如庫單等；外來原始憑證有發票、收款收據等。 原始憑證要求： 1．原始憑證的真實性、合法性。 (票據符合稅法要求、記錄的經濟活動真實、合法 ) 2．原始憑證的準確性、完整性。 (填寫規范、大小寫一致、有時間、付款單位、有收款蓋章 ) ●發票 發票，也叫商事憑證，是在商品交易，提供勞務服務和從事其他經濟業務活動過程中，由收款方填開給付款方，憑以付款書面證明，是最普通，最大量的商事憑證，是會計人員用以記帳進會會計核算，計算應納稅款的原始憑證，也是財政、稅收、審計等部門進行財務稅收檢查的重要依據。 目前我 們經常接觸到的用于商品勞務交易的有普通發票和增值稅發票，按開具方法不同分為手工票和電腦票，增值稅發票按限額還可已分為萬元版、十萬元版、百萬元版。地方稅務有運費發票，有鐵路、公路、船運發票。 發票的基本內容包括：發票的名稱，發票區別代碼，聯次及用途，客戶名稱，開戶銀行及帳號，商品名稱或經營項目，計量單位，數量、單位、大小寫金額，開票人，開票日期，開票單位 (個人 )名稱 (章 )等。增值稅專用發票還應包括：購貨人地址，購貨人稅務登記號，增值稅稅率、稅額，供貨方名稱，地址及其稅務登記證號。 增值稅專用發票由國務院稅務主 管部門指定的企業印制。其他特殊格式要求或使用量大需定印發票的工商企業，經主管稅務機關同意方可定印。除國家稅務總局或者省級稅務機關依各自的職責批準外，發票均應套印全國統一發票監制章。 一、 經營費管理規定： 1．各客戶經理經營費應嚴格按公司有關規定掌握使用 (每個市場控制在銷售額萬分之五以內 )，銷售公司財務每月按市場片區統計銷售費用的支出情況并上報總經理，凡發現未按有關規定審批越規使用的，財務一律不予報銷，否則將按報銷金額的一倍和兩倍分別扣罰財務人員和報銷人。 2．銷售員一律不得擅自向外單位借款；如確屬急用的 ，必須請經銷售公司總經理批準后，由公司以傳真形式通知經銷單位方可借，否則本公司不予承認，向外單位借款的銷售員在返杭后 10天內必須辦好還款手續，無故逾期不辦者，不予報銷。銷售員向經銷單位借樣品用于公關、促銷活動的，必須報經省級經理同意和銷售公司總經理批準，并在返杭后 7天內憑經銷單位證明和經省級經理及銷售公司總經理審批簽字的借樣原始證明辦理沖抵手續，無故逾期不辦者不予沖抵。 貨款管理 1．各經銷單位必須按公司開具的發票上的銷貨單位名稱匯回貨款；如需發其它單位的名義匯款的， 中國最大的管理資源中心 第 17 頁 共 37 頁 必須出具該單位加蓋公章的證明材料，否則 財務不予銷帳，仍作應收款掛帳處理。 2．客戶經理每月必須對各經銷單位的貨款往來帳進行一次清理并核對，如發現經銷單位帳目不清，及時與公司聯系，以便迅速糾正，并將核對結果及經銷商的簽字寄回公司。 3．未經批準，銷售員不得擅自以現金形式帶回貨款。 4．因目前所用增值稅發票屬有價證券，且國家已實行全國電腦聯網管理，故銷售員在交接過程及攜帶途中必須嚴加保管，遺失一張增值稅發票，不論票面金額大小，根據國家有關規定，將扣罰當事人2500元并上交國庫。 5．匯票原則上必須到公司確認后才予以報站。若市聲斷貨確需憑證傳真件報站 的，必須經客戶經理查驗無誤后簽字傳回公司報站，并立即將匯票寄出。如因客戶經理把關不嚴造成貨款流失，其損失由客戶經理承擔。若在規定期限內 (一周內 )，公司沒有收到匯票，在三個月內將禁止該客戶經理分管地區的經銷商進行傳真件報站，并對客戶經理進行處罰。三月后視實際情況而定，如因此造成的損失由該客戶經理承擔。 6．檢驗匯票標準，收款單位： XXX保健食品有限公司銷售公司。帳號：。開戶行：。大小寫金額填寫是否一致，日期是否填寫完整，票面是否有涂改，出票銀行操作員個人私章是否蓋全，印數是否完整，匯票有效為二、三兩聯缺一不 可，匯票專用章必須完整清晰。 ●促銷活動審批細則 各市場根據當地市場實際銷售的需要，在公司規定的額度范圍內可自行制定促銷方案，促銷方案包括活動目的、實施地點、實施時間、實施細則、費用預算、效果預測等，如涉及配置促銷用品的還需填寫促銷用品申請表，促銷方案需經廣告部核價、銷售公司審核并報請 X總批準同意后方可執行。地區經理制定的促銷方案，省級經理應在一個工作日內簽署意見并報廣告部核價、銷售公司審核。地區經理如在 5個工作日內未得到明確的審批意見，可直接向 X總申報。 ●促銷活動的具體監控辦法 銷售公司負責對促銷活 動的監控，采用 “市場──業務員──公司 ”和 “公司──市場 ”的雙向檢查，借此考查促銷活動效果和促銷用品的實際投放。具體辦法以如下： 1．各市場在促銷活動過程中嚴格按照公司的要求，并拍攝活動執行情況作為憑證。詳細做好促銷用品分發使用記錄，并于活動結束 5天內將活動情況總結，促銷用品實際投放數量、明細和結余數量按統一格式報銷售公司，以便公司檢查、備案。促銷用品一經上報，公司將予以登記，市場予以封存，由公司統一調配。 2．公司根據各市場上報的相關材料定期進行抽查，以考察上報材料的真實性，如出現與事實不符等情況將視情節 輕重，扣罰責任人及主管 5%50%的年終獎。 促銷活動的報銷原則 公司統一制定的促銷方案銷售公司應根據方案精神在各市場具體操作中提出要求并制定統一的報銷表格，辦理報銷手續時除按要求填寫報銷表格外還需附上相關的證明、清單、銷售公司財務對上報材料的真實性予以審核，未按要求執行的市場公司將不予以報銷活動費用，并扣罰當事人及主管的年終獎的 5%20%。如確實系實際銷售的需要對原定方案進行變通或調整，必須提前報請公司同意。 2．促銷活動涉及經銷單位發生的費用或產品，報銷時必須認真填好 “費用客戶清單 ”、附經銷單位 出具的有效 “收據 ”、 “產品出庫憑證 ”，所有報銷單據均需經辦人、分管地區經理、省級主管簽字確認后公司才視同有效，予以審核報銷。 3．所有促銷活動的批件均需提前交銷售公司辦公室備案，報銷期限最遲不超過活動結束 20天以內，否則公司將考慮不予報銷并對責任人予以扣罰。 銷售人員費用報銷 中國最大的管理資源中心 第 18 頁 共 37 頁 1．各內務助理、銷售主管必須協助分公司財務做好費用報銷工作，嚴格按公司規定負責審核票據所涉及的活動的真實、索取票據的合法、規范、費用是否超標，各主管、助理對審核管轄人員費用發生的真實性負責。 2．對請客送禮費用必須注明被請、收受方單 位名稱，人數，原因。 3．各辦事處購買低耗品必須先打報告，不得先斬后奏，如經發現公司將嚴肅處理。 4．辦事處購買辦公用品集中購買，發票后附有清單。 5．自備車購買汽油、汽車修理應盡量索取增值稅發票，以利降低費用，汽車修理必須附有修理清冊。過橋、過路費背面必須注明事由。 6．檢驗費報銷必須附有檢測報告。 7．客戶經理跨區域差旅費報銷，必須注明事由、時間、主管確認。 8．各項費用審批應嚴格按公司 2020年差旅費報銷計劃執行，費用額度確實不能滿足實際需求，或有特殊費用發生，需事先打報告審批，財務嚴格按批件審核。 9．涉及駕駛證年審、年檢費用一律自理。 二、 關于經銷商無合法票據的業務處理方法 各級銷售人員、各經銷商： 根據國家稅務部門最新規定，企業支付的與經營活動有關的資金應提供證明其真實性的合法憑證 (即：發票 )，因此各經銷商必須提供合法的財稅發票才能向我公司收取保證金利息及代墊費用等各種款項。這類發票由財稅局監制，發票上印有當地財稅部門的監制章。如果各經銷商目前尚沒有發票 (普通發票、零售發票 )，請立即憑營業執照副本到當地財稅部門購買。若各經銷商確實無法向公司提供正規的財稅部門監制的發票而要求收取保證金利息等非代 墊款項，將會造成公司重復繳稅，因此公司按如下業務處理方法執行： 對保證金利息，差價補貼支付等經營性收入款項 1．能提供財稅發票的在發票上寫明款項內容，金額， (按發票填寫要求規范填寫：雙面復寫、付款單位、時間、大小寫金額一致、不得涂改、加蓋收款單位公章等等 )公司將予以抵貨款處理。 2．如果客戶不能提供合法憑證而要求兌付經營性收入款項的： A．客戶向公司收取如上款項時提供蓋有客戶公章的同意把上訴款項換算成產品的證明及要貨清單，我公司將根據要貨清單，直接將金額抵產品作為配送并隨貴司發貨兌現。配送產品的價格是現行開 票價，不享受任何配送政策。 B．或者按照財稅部門規定予以代扣稅后抵貨款，即按公司目前實際稅率扣除企業所得稅。 2020年按%， 2020年按 %扣除。 三、 銷售公司費用控制、報銷及工資發放事項的規定 (一 )費用控制 1．銷售公司把 2020年差旅費、經營費、辦公費、汽車使用費用等額定總額分解下達到各省，各省把費用總額分解落實到各地區。 2．各項費用進行年底考核，超出各級額定費用總額，扣省級經理、區域經理超出部分的 10%資金。 3．若銷售業績比年初計劃增長比例超過費用的增長比例，可不予扣罰。 (二 )費用報銷 1．費用審批 銷售人員所有的出差費用、經營費、辦公費、汽車使用費用等報銷，由各經辦人根據實際發生的費用票據認真分類匯總后，經區域經理審核簽字、省級經理簽字后，到相關分公司財務審核報銷。 特區經理、省級經理發生的各項費用經本人簽字、授權分公司總經理簽字，分公司財務審核報銷，銷售公司總經理抽查。 2．分公司報銷 中國最大的管理資源中心 第 19 頁 共 37 頁 每月 30日前銷售公司把銷售人員具體名單及分管區域可報銷的費用范圍提供給分公司，分公司財務按照名單及《銷售公司銷售人員出差費用報銷的規定》對各項費用報銷進行認真審核。 分公司對銷售人員票據真實 情況進行抽查，如有弄虛作假，一經發現，即對當事人作警告處分，并不予報銷此次費用：再次違反，分公司報銷售公司對當事人雙倍扣罰，取消當月資金，并不予以開除，并追究區域經理、省級經理責任；若集團公司抽查發現有虛報現象，追究分公司財務責任。 要求各省每月 15日到所屬分廠將上月的差旅費進行報銷，原則上不能代報銷。 3．月終結算 分公司財務每月 20日前對上月工資資金發放情況分別進行分類匯總，經分公司總經理簽字后，工資按清單、資金開具代墊銷售費用收據并附清單報銷售公司，經銷售公司財務審核，銷售公司總經理簽字后，予以結算 。 四、 銷售公司銷售人員出差費用報銷的規定 為加強銷售公司銷售人員出差各項費用控制，現制定銷售公司差旅費、經營 費、辦公費、汽車使用費等費用標準及報銷規定如下： (一 )差旅費 差旅費主要包括津貼、租房費、交通費及郵電、通訊、傳真復印費等組成，各項差旅費標準規定如下： 1．津貼： 津貼是指對銷售人員出差在外予以的住宿費及住勤補貼。 銷售人員住辦事處 (或租用房 )住勤補貼 20元 /天，凡在居住當地工作的銷售人員沒有住勤補貼，每月給予