擔保公司風險控制管理制度[1]-資料下載頁

　　

【正文】 額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，例行檢查至少每個月要進行一次。全面檢查是對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他需特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤，全面檢查至少每個季度要進行一次。重點檢查是對有可能出現風險的客戶進行的專門檢查。第六十五條 保后檢查須依據公司保后檢查制度執行，保后檢查的內容包括：(一)客戶是否按借款合同規定支付利息；(二)債務人生產經營和財務狀況；(三)反擔保措施中是否發生了新的不利因素；(四)風險計量和總結（擔保項目的四級分類）；(五)其他須說明的情況。第六十六條 項目經理在檢查中發現客戶存在較大問題，須當日向部門負責人口頭報告，部門負責人應在2日內將存在問題和處理意見書面報告分管副總經理。　　對發現的重大問題，項目經理、部門負責人和分管副總經理應立即報告總經理，總經理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。第六十七條 對所有擔保項目，在擔保到期日之前30日，由擔保業務部填制《擔保到期通知書》，通知擔保項目客戶。第六十八條 每月月末前，擔保業務部應向總經理提交當月《逾期項目統計表》和《擔保項目檢查表》。第六十九條 風險管理部對擔保業務部擔保項目管理履職情況、項目風險級別進行定期稽核，并于每月30號之前向公司總經理提交當月稽核報告。在稽核中一旦發現較大問題，須當日向總經理作口頭報告，并于二日內以書面形式將存在的問題及初步處理意見報告總經理；對于可能存在潛在風險的問題，總經理認為有必要時，可召集有關人員開專題會議進行討論，并提出相應的對策及措施，以利及時加以解決。對于相對風險較大的項目，業務部門應及時上報總經理，并經過審保委員會界定風險級別后，移交風險管理部負責跟蹤管理。第七十條 需要延期的擔保項目，客戶應在該項目到期前30天向公司提出擔保延期書面申請，按資料目錄要求提供所需文件資料。　　 延期包括“借新還舊”和“展期”。客戶需要對原貸款項目辦理借新還舊（或展期）手續時，該項目的擔保按新項目處理程序和辦法辦理。　　第七十一條 延期不足二個月的項目延期處理按原審批程序辦理；延期超過二個月（含）的延期處理程序為：（一）擔保業務部提出初審意見；（二）風險管理部根據日常管理情況提出補充意見；（三）進入原審批程序。風險管理部對延期項目的處理意見包括：　　 （一）采用更為可靠的反擔保措施；　　 （二）建議列入預警項目；　　 （三）建議撤保。　　第七十二條 延期項目不能繼續擔保時或者項目沒有到期而發生重大變化、出現風險時，應由擔保業務部或風險管理部申請列入預警項目。預警項目的確定及撤消權限為公司審保委員會。預警項目的后期管理，由風險管理部及時提出處理意見報公司總經理，并會同擔保業務部與客戶及貸款銀行協商，以尋求解決辦法。第七十三條 具有下列情形之一的，公司應主動撤保：(一)擔保貸款未按擔保申報時的用途使用； (二)被擔保客戶提供虛假資料或具欺詐行為；(三)公司認為被擔保客戶出現重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現較大潛在風險；（四）項目或客戶技術競爭水平下降；（五）存在卷入重大訴訟糾紛的可能。第七十四條 項目撤保由擔保業務部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目（撤保）處理表》，報總經理審查，經審保委員會審議通過后，按擔保業務審批權限審批。同時與銀行協調處理相關撤保事宜。第七十五條 已經結束的擔保項目，應及時辦理項目終結手續。擔保貸款到期后，擔保部負責核實擔保貸款本息確已歸還，并留存一份擔保貸款收回憑證復印件（或銀行出具的解除擔保通知書），辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業，填寫《解除擔保責任確認表》報公司總經理核準。第十二章 擔保項目風險分級管理第七十六條 根據擔保項目資產按時、足額回收的可能性，將項目資產劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五個不同風險類別，后兩類合稱為不良項目資產。第七十七條 五類擔保項目資產的定義分別為：（一）正常：債務人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務人不能按時足額償還債務。（二）關注：盡管債務人目前有能力償還債務，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（三）次級：債務人的償還能力明顯出現問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還債務，即使執行反擔保，也可能會造成少部分損失。（四）可疑：債務人無法足額償還債務，即使執行反擔保，也肯定要造成較大損失。（五）損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權仍然無法收回，或只能收回極少部分。第七十八條 在執行第二十七條的前提下，對符合下列情況之一的，可直接劃分為損失類：（一）符合財政部財金（2001）127號文規定的標準之一的，具體包括：債務人和第三方擔保人依法宣告破產、關閉、解散，并終止法人資格，不能收回的債權；債務人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對其財產或遺產進行清償而未能收回的債權；債務人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或全部債務，未能收回的債權；債務人和第三方擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散，但已完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業執照，終止法人資格，未能收回的債權；債務人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借債務，又無其他債務承擔者，銀行經追償后確實無法收回的債權；由于債務人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，經法院對債務人強制執行，債務人無財產可執行，法院裁定終結執行后，仍無法收回的債權；由于上述1至6項原因債務人不能償還到期債務，銀行對依法取得的抵債資產，按評估確認的市場公允價值入帳后，扣除抵債資產接收費用，小于債權的差額，經追償后無法收回的債權；開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發生的墊款轉入貸款后，凡開證、承兌、被保證人和反擔保人由于上述1至7項原因，無法償還貸款的債權；　　 經國務院專案批準核銷的銀行信貸資產。 　　（二）關注惡意逃廢銀行債務的三種情況：違反國家有關企業破產的法律、法規實施破產，或不符合國務院關于規范破產有關文件規定，以破產形式逃廢銀行債務的；債務人通過兼并、租賃、轉讓、承包、分立等名目逃廢銀行債務，債權銀行尚未依法起訴追索的；地方政府及其有關部門決定關閉或撤銷，有行政干預逃廢銀行債務嫌疑的。　　第七十九條 擔保項目資產風險分類須按照風險分類的標準、方法及有關規定，以債務人正常的營業收入作為主要償還來源，以反擔保作為第二償還來源，判斷債務人及時足額償還債務的可能性。主要包括：　　（一）債務人的償還能力。包括債務人的現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等；　　（二）債務人的償還記錄，包括債務人在銀行的償還記錄；　　（三）債務人的償還意愿；　　（四）債務反擔保的有效性；　　（五）債務償還的法律責任；　　（六）銀行的信貸政策。　　第八十條 對擔保項目資產風險進行分類時，應在定性判斷的基礎上，根據對擔保項目資產帳面價值和實際價值差異的估計，對每筆擔保項目資產的預期損失比率進行分析判斷。單筆擔保項目資產預期損失比率應考慮債務人、第三方保證人可償還本息額，抵（質）押物可變現價值及相應處置費用等因素。擔保項目資產風險分類的類別與預期損失比率的關系為：分類類別正常關注次級可疑損失預期損失比率020%（含）以下20%以上40%（含）40%以上70%（含）70%以上　　第八十一條 公司風險管理部負責擔保項目資產風險的分類、認定工作，依照相關風險管理辦法經授權部門批準后負責具體實施，擔保業務部協助。第十三章 債的追償第八十二條 主債務人未能履行債務，由公司代為履行后，公司即取得債權人資格，應依法向主債務人追償。代償和追償方案由風險管理部負責制訂并報總經理審定，風險管理部業務人員和項目責任人為具體經辦人，追償方式如下：（一）如主債務人與公司簽定《抵押反擔保合同》、《質押反擔保合同》的，可以抵押或質押財產折價或以其拍賣，變賣后的價值沖抵債務。（二）設定反擔保人的，應依法向反擔保人追償，反擔保人拒絕清償的，應依法對主債務人、反擔保人提起公訴，進行追索。（三）未設定反擔保措施的，應依法對主債務人提起追索。有下列情形之一者，公司不承擔保證責任： （一）協議銀行與受保企業協議變更主合同未經公司書面同意的； （二）協議銀行允許受保企業轉讓債務未經公司書面同意的；（三）協議銀行允許受保企業延長償還期限而未經公司書面同意的； （四）以“借新還舊”的方式發放的貸款，未取得公司同意續保的。第八十三條 有第三方申請的債務人破產案件經人民法院受理后，公司作為保證人應參加財產分配，預先行使追償權。第八十四條 在下述兩種情形：（一）主合同當事人雙方串通，騙取公司提供保證的；（二）主合同債權人采取欺詐、脅迫等手段使公司在違背真實意思的情況下提供保證的。　　 如果公司在不知情而承擔了保證責任，事后應依法向主合同債權人進行追償，主合同債權人拒不清償的，應提起訴訟進行追償。所有發生的次級以上的不良擔保、代償和追償情況，均由風險部整理后報人民銀行征信局，督促人民銀行征信局將其補錄入“銀行信貸登記咨詢系統”。第十四章 責任和罰則第八十五條 經理、相關部門負責人、審保委員會委員、副總經理、總經理按公司的有關規定承擔相應比重的責任。第八十六條 作失職等具體原因使公司遭受損失，要追究有關人員責任，并按公司的有關規定進行處罰。第十五章 檔案管理第八十七條 辦公室負責自擔保業務受理至債務追償完畢整個過程有關文件、資料的整理、立卷和保管工作。第八十八條 擔保業務流程中所有有關的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統，卷內首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內部人員之間及部門與部門之間移交檔案時要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》。第八十九條 擔保項目終止后，辦公室將檔案保存至規定年限后按規定銷毀。第十六章 附 則第九十條 本規程如與國家的法律、法規相悖時，以法律法規為準則，并同時修改和調整。第九十一條 本規程在融資擔保業務實際運作過程中，可根據需要和情況變化進行修訂補充。第九十二條 本規程由公司理事會負責解釋。第九十三條 本規程自公司理事會批準實行之日起執行。34 / 3