20xx年某商場集團(tuán)公司審計制度-資料下載頁

【導(dǎo)讀】充充分分發(fā)發(fā)揮揮審審計計監(jiān)監(jiān)督督職職能能，，維維護(hù)護(hù)公公司司正正常常經(jīng)經(jīng)營營秩秩序序，，保保護(hù)護(hù)公公司司財財產(chǎn)產(chǎn)的的安安全全和和完完整整，，保保障障公公司司健健康康發(fā)發(fā)展展，，提提高高公公司司。的的經(jīng)經(jīng)濟濟效效益益。。有有利利于于公公司司的的發(fā)發(fā)展展及及公公司司利利益益最最大大化化。。不不得得隨隨意意泄泄漏漏，，注注重重審審計計資資料料的的保保密密。。依依據(jù)據(jù)公公司司管管理理制制度度的的規(guī)規(guī)定定，，對對損損害害公公司司利利益益和和違違反反公公司司規(guī)規(guī)章章制制度度的的行行為為，，行行使使處處罰罰建建議議權(quán)權(quán)。。根根據(jù)據(jù)集集團(tuán)團(tuán)年年度度工工作作目目標(biāo)標(biāo)制制定定年年度度審審計計工工作作計計劃劃,報報集集團(tuán)團(tuán)董董事事會會批批準(zhǔn)準(zhǔn)。。董董事事長長提提交交復(fù)復(fù)審審報報告告。。協(xié)協(xié)助助集集團(tuán)團(tuán)各各職職能能部部門門建建立立和和完完善善管管理理制制度度并并監(jiān)監(jiān)督督執(zhí)執(zhí)行行。。

　　

【正文】 行行 的的 ， 審審 計計 部部 通通 知知 財財 務(wù)務(wù) 強強 制制 執(zhí)執(zhí) 行行 ， 并并 對對 拒拒 不不 執(zhí)執(zhí) 行行 者者 處處 100500元元 罰罰 款款 。 凡凡 拒拒 絕絕 、 拖拖 延延 、 敷敷 衍衍 提提 供供 審審 計計 資資 料料 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 對對 拒拒 絕絕 和和 阻阻 礙礙 審審 計計 工工 作作 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 200500元元 罰罰 款款 。 被被 審審 計計 單單 位位 提提 供供 的的 審審 計計 資資 料料 不不 全全 ， 又又 拒拒 不不 補補 齊齊 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 被被 審審 計計 單單 位位 責(zé)責(zé) 任任 人人 拒拒 絕絕 在在 審審 計計 要要 求求 的的 相相 關(guān)關(guān) 資資 料料 上上 簽簽 字字 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50200元元 罰罰 款款 。 對對 不不 按按 規(guī)規(guī) 定定 履履 行行 工工 作作 程程 序序 的的 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 被被 審審 計計 單單 位位 弄弄 虛虛 作作 假假 、 徇徇 私私 舞舞 弊弊 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 100500元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 ；； 情情 節(jié)節(jié) 嚴(yán)嚴(yán) 重重 的的 ， 開開 除除 或或 移移 交交 司司 法法 機機 關(guān)關(guān) 。 審審 計計 人人 員員 不不 按按 規(guī)規(guī) 定定 履履 行行 工工 作作 程程 序序 的的 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 審審 計計 人人 員員 工工 作作 失失 誤誤 ， 未未 造造 成成 損損 失失 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 每每 次次 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 審審 計計 人人 員員 徇徇 私私 舞舞 弊弊 ， 未未 造造 成成 損損 失失 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 每每 次次 處處 100500元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 ；； 情情 節(jié)節(jié) 嚴(yán)嚴(yán) 重重 的的 ， 開開除除 或或 移移 交交 司司 法法 機機 關(guān)關(guān) 。 1 被被 審審 計計 單單 位位 和和 審審 計計 人人 員員 無無 特特 殊殊 情情 況況 未未 在在 規(guī)規(guī) 定定 期期 限限 內(nèi)內(nèi) 完完 成成 工工 作作 任任 務(wù)務(wù) ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 。 1 對對 違違 規(guī)規(guī) 違違 紀(jì)紀(jì) 行行 為為 ， 制制 度度 中中 未未 作作 明明 確確 規(guī)規(guī) 定定 的的 ， 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 總總 裁裁 決決 定定 。 第第 二二 十十 五五 條條 管管 理理 審審 計計 部部 分分 （（ 一一 ）） 獎獎 勵勵 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 檢檢 查查 ， 對對 在在 規(guī)規(guī) 定定 期期 限限 內(nèi)內(nèi) ， 建建 立立 和和 完完 善善 了了 相相 關(guān)關(guān) 管管 理理 制制 度度 的的 單單 位位 ， 經(jīng)經(jīng) 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 小小 組組 評評 定定 后后 ， 對對 單單 位位給給 予予 20xx5000元元 獎獎 勵勵 。 對對 積積 極極 參參 與與 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 的的 個個 人人 ， 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 中中 心心 提提 議議 ， 報報 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 小小 組組 審審 定定 后后 ， 給給 予予 100500元元 獎獎 勵勵 。 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 檢檢 查查 ， 對對 嚴(yán)嚴(yán) 格格 執(zhí)執(zhí) 行行 制制 度度 有有 典典 型型 事事 例例 的的 單單 位位 和和 個個 人人 ， 給給 予予 5001000元元 獎獎 勵勵 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 被被 審審 計計 單單 位位 未未 在在 規(guī)規(guī) 定定 時時 限限 內(nèi)內(nèi) ， 建建 立立 和和 完完 善善 相相 關(guān)關(guān) 制制 度度 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50200元元 罰罰 款款 。 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 多多 次次 檢檢 查查 ， 制制 度度 仍仍 不不 執(zhí)執(zhí) 行行 到到 位位 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 100500元元 罰罰 款款 。 第第 二二 十十 六六 條條 財財 務(wù)務(wù) 審審 計計 部部 分分 （（ 一一 ）） 獎獎 勵勵 對對 嚴(yán)嚴(yán) 格格 執(zhí)執(zhí) 行行 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 、 維維 護(hù)護(hù) 公公 司司 利利 益益 的的 人人 員員 ， 有有 典典 型型 事事 例例 的的 ， 給給 予予 5001000元元 獎獎 勵勵 。 經(jīng)經(jīng) 歷歷 次次 審審 計計 ， 財財 務(wù)務(wù) 管管 理理 工工 作作 年年 終終 評評 定定 為為 前前 三三 名名 的的 ， 分分 別別 給給 予予 1000元元 、 500元元 、 300元元 的的 獎獎 勵勵 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 被被 審審 計計 單單 位位 和和 責(zé)責(zé) 任任 人人 違違 反反 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 的的 行行 為為 ， 按按 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 規(guī)規(guī) 定定 處處 理理 。 被被 審審 計計 單單 位位 財財 務(wù)務(wù) 人人 員員 工工 作作 馬馬 虎虎 ， 造造 成成 會會 計計 資資 料料 嚴(yán)嚴(yán) 重重 錯錯 誤誤 ， 每每 次次 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 財財 務(wù)務(wù) 部部 門門 未未 在在 規(guī)規(guī) 定定 時時 間間 內(nèi)內(nèi) ， 執(zhí)執(zhí) 行行 審審 計計 決決 定定 的的 ， 給給 部部 門門 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 人人 和和 相相 關(guān)關(guān) 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 對對 沒沒 有有 正正 當(dāng)當(dāng) 理理 由由 未未 按按 合合 同同 支支 付付 款款 項項 的的 財財 務(wù)務(wù) 人人 員員 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 每每 次次 給給 予予 100500元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由其其 承承 擔(dān)擔(dān) 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 。 第第 二二 十十 七七 條條 工工 程程 審審 計計 部部 分分 （（ 一一 ）） 獎獎 勵勵 經(jīng)經(jīng) 工工 程程 審審 計計 多多 次次 審審 核核 后后 提提 議議 、 報報 經(jīng)經(jīng) 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 長長 審審 定定 ， 對對 工工 程程 管管 理理 的的 先先 進(jìn)進(jìn) 項項 目目 部部 ， 給給 予予 100020xx元元 的的 獎獎 勵勵 。 經(jīng)經(jīng) 工工 程程 審審 計計 多多 次次 審審 核核 后后 提提 議議 、 報報 經(jīng)經(jīng) 集集 團(tuán)團(tuán) 董董 事事 會會 審審 定定 ， 對對 從從 未未 超超 過過 審審 計計 允允 許許 誤誤 差差 率率 的的 預(yù)預(yù) （（ 決決 ）） 算算 人人員員 ， 給給 予予 5001000元元 的的 獎獎 勵勵 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 對對 未未 按按 實實 際際 工工 程程 進(jìn)進(jìn) 度度 填填 報報 工工 程程 進(jìn)進(jìn) 度度 表表 的的 工工 程程 人人 員員 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 和和 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 每每 次次 分分 別別處處 100500元元 的的 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 ， 對對 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 給給 予予 損損 失失 金金 額額 50%的的 罰罰 款款 ，如如 責(zé)責(zé) 任任 人人 離離 職職 或或 其其 他他 原原 因因 無無 法法 挽挽 回回 損損 失失 的的 ， 由由 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 全全 額額 賠賠 償償 。 相相 關(guān)關(guān) 責(zé)責(zé) 任任 人人 在在 施施 工工 管管 理理 過過 程程 中中 ， 出出 現(xiàn)現(xiàn) 失失 職職 等等 行行 為為 ， 未未 造造 成成 損損 失失 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 每每 次次 處處 50500元元 的的 罰罰款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 ；； 如如 責(zé)責(zé) 任任 人人 離離 職職 或或 其其 他他 原原 因因 無無 法法 挽挽 回回 損損 失失 的的 ， 由由 相相 關(guān)關(guān) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 負(fù)負(fù)責(zé)責(zé) 相相 應(yīng)應(yīng) 賠賠 償償 。 子子 公公 司司 未未 按按 審審 計計 規(guī)規(guī) 定定 報報 審審 的的 ， 對對 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 分分 管管 副副 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 部部 門門 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 人人 、 經(jīng)經(jīng) 辦辦 人人 分分 別別 處處 100500元元罰罰 款款 。 子子 公公 司司 報報 審審 的的 招招 標(biāo)標(biāo) 文文 件件 和和 合合 同同 文文 本本 內(nèi)內(nèi) 容容 不不 完完 善善 的的 ， 對對 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 分分 管管 副副 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 、 部部 門門 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 人人 、 經(jīng)經(jīng) 辦辦人人 分分 別別 處處 100500元元 罰罰 款款 。 審審 計計 差差 額額 超超 過過 允允 許許 誤誤 差差 率率 的的 ， 按按 超超 過過 誤誤 差差 率率 金金 額額 的的 相相 應(yīng)應(yīng) 處處 罰罰 。 第第 二二 十十 八八 條條 本本 制制 度度 自自 頒頒 布布 之之 日日 起起 執(zhí)執(zhí) 行行 ,與與 此此 制制 度度 有有 抵抵 觸觸 的的 以以 本本 制制 度度 為為 準(zhǔn)準(zhǔn) 。 第第 二二 十十 九九 條條 本本 制制 度度 由由 集集 團(tuán)團(tuán) 審審 計計 中中 心心 起起 草草 并并 負(fù)負(fù) 責(zé)責(zé) 解解 釋釋 和和 管管 理理