某旅游度假區(qū)可行性研究報告書-資料下載頁

　　

【正文】 676970（三）收入預測（1）門票收入：建成后的德天國際旅游度假區(qū)門票大約120元/人次，另需支付車費1元/人次。（2）游客消費收入：由于本項目建成后，將有酒店、美食街、觀光園、商業(yè)中心等項目，游客在度假區(qū)的購物、餐飲、住宿消費將是本項目的主要收入來源。隨著經濟的不斷增長，人們在旅游休閑方面的花費將隨之增加，現保守估計人均消費400元/人次。（3）其他收入：包括旅游紀念品、手工藝品、廣告宣傳等收入，暫按景區(qū)門票收入的5%估算。（四）經營期各年新增收入見下表：（萬元） 表122 新增收入估算表 單位：萬元收入年份游客消費收入門票停車場 其他合計收入年份游客消費收入門票停車場其他合計14,0001,20010605,70920,4006,1205130626,87726,0001,80015907,9051021,6006,4805432428,45837,6002,2801911410,0131122,4006,7205633629,51249,6002,8802414412,6481223,2006,9605834830,566512,4003,7203118616,3371324,0007,2006036031,620616,0004,8004024021,0801425,6007,6806438433,724717,6005,2804426423,1881526,8008,0406740235,309818,8005,6404728224,7691627,6008,2806941436,3631728,0008,4007042036,890 總成本費用估算景區(qū)的總成本主要有以下幾項：①工資及福利：新增勞動定員84人，人均月工資及福利按800元，年新增福利工資為81萬元。②景區(qū)維護費：按折舊費的10%計算。③財務費用：應計入成本的經營期銀行貸款利息。④直接材料費：按門票收入的5%計算。⑤其他費用：包括項目經營期間所花費廣告宣傳等，為簡化計算，估算為500萬元。⑥管理費：包括辦公差旅、低值易耗品等，暫按門票收入、停車場和其他收入的5%計算。詳見總成本費用表。①營業(yè)稅按收入的5%計算。②城建稅及教育附加費分別按營業(yè)稅的5%和3%計算。③所得稅按利潤總額的15%計算。按規(guī)定在年利潤總額中先上繳所得稅，余下的可供分配利潤在還貸期間全部計入未分配利潤，用于支付長期借款還本，不計提盈余公積金。其余年份先按可供分配利潤的10%計提盈余公積金，然后將剩余部分作為應付利潤分配給投資主體。（一）根據項目財務現金流量表計算出下列經濟評價指標：①財務內部收益率：%②財務凈現值（ic=10%）：20962（萬元） ③全部投資回收期：（二）償還借款的資金來源①折舊費；②未分配利潤；③建設期利息在貸款當年用自由資金支付。經計算，（含建設期）大新縣德天旅游度假區(qū)建成后除了能獲得前述的直接經濟效益外，還能產生大量間接的社會效益。大新縣德天旅游度假區(qū)的開發(fā)利用，將對本地區(qū)旅游業(yè)的發(fā)展起著促進作用，以山水風光生態(tài)旅游帶動壯族民俗風情體驗游、邊境游、跨國游等，促進周邊旅游資源的開發(fā)，進而帶動區(qū)域經濟的發(fā)展。使旅游業(yè)成為該地區(qū)新的經濟增長點。同時旅游業(yè)又屬于綜合性服務行業(yè)，需要“行、游、住、食、購、娛”六要素配套發(fā)展，這就必然會促進當地服務業(yè)的整體發(fā)展，這不僅為繁榮地區(qū)經濟做出了貢獻，也為當地居民提供了大量的就業(yè)機會。旅游度假區(qū)建設的同時，必須要完善基礎設施的建設，因此對本地區(qū)道路、碼頭、通訊、供電、供水、環(huán)衛(wèi)等基礎設施的建設將起著促進作用。通過開發(fā)大新縣德天旅游度假區(qū)，可吸引投資者前來投資 ，吸引發(fā)達地區(qū)游客前來旅游消費，從而使先進地區(qū)的部分財富、信息、技術、知識向貧困地區(qū)轉移，增強貧困地區(qū)的造血功能，幫助地方脫貧致富。同時，根據旅游度假區(qū)內的資源和生產條件現狀，在原有農副產品加工業(yè)的基礎上，可大力開發(fā)一些具有濃郁地方風情的，針對旅游市場的工藝、土特產品等項目，使當地群眾真正從旅游業(yè)的發(fā)展中得到實惠。生態(tài)旅游是當今旅游業(yè)的一大潮流，隨著旅游業(yè)的發(fā)展，對旅游資源的保護和建設也越來越重視。因為只有優(yōu)美的自然環(huán)境和清新的空氣才能吸引大批游客前來觀光游覽，當人們在領略了大自然秀美風光的同時，也加強了環(huán)境保護的意識，這對于提高本地區(qū)的知名度和促進地區(qū)經濟的發(fā)展都大有好處。綜合上述分析，大新縣德天旅游度假區(qū)的建設將給本地區(qū)帶來顯著的經濟效益和可觀的社會效益。從上述測算的評價指標可以看出，%，高于現行銀行貸款利率，財務凈現值（ic=10%）為 20962萬元，（含建設期）。（含建設期）。該項目的財務效益較好。該項目除具備上述財務效益外，經國民經濟效益費用流量表的測算，% ，高于12%的社會折現率，表明該項目的建成將使本地區(qū)的經濟得以快速發(fā)展，是一個有著廣泛影響和特殊地位的項目，建議各級政府給予大力的支持，抓緊實施。第十三章 風 險 分 析 市場風險分析該項目的收入主要是靠門票收入，達90%以上。目前的門票標準為德天瀑布80元/人次。等度假區(qū)建成后，整個度假區(qū)的門票可能超過100元/人次，在大新這樣的不發(fā)達地區(qū)，人均收入很低，而且主要客源來自于廣西區(qū)內（占1/2以上），門票價格顯得高了一些，存在一定的風險。同時，市場經濟是一個動態(tài)經濟，不確定因素非常多。2006年來德天風景區(qū)旅游的人數為50萬人次。根據預測，至2013年度假區(qū)的游客量可達到100萬人次。在這種情況下，游客人數將以至少平均年增長10%的速度發(fā)展，方能確保預測游客量的實現，因此，這要求大新地區(qū)經濟發(fā)展速度要堅持在一個較高水平上，而且不能出現非正常事件。 資源條件風險分析該風險表現在經濟利益驅動下，建設過程中不按總體規(guī)劃實施，在景區(qū)亂蓋賓館，亂伐林木，亂殺動物；農民不遵守度假區(qū)管理規(guī)定，出現生產活動影響度假區(qū)資源保護；游客亂刻畫、亂丟廢棄物等。為防止資源破壞，要嚴格執(zhí)行總體規(guī)劃與度假區(qū)的管理條例，進行風景名勝區(qū)保護的教育，處理好旅游開發(fā)中國家、地方、農民三者之間的利益關系，盡可能減少旅游開發(fā)對風景資源的影響。 工程技術風險分析由于本項目的各個子項目規(guī)模相對較小，主要為一般建筑物，技術比較簡單，可靠性和適用性都比較強，只需按國家有關規(guī)定嚴格把設計、施工質量關，可避免技術風險。 社會文化風險分析大新縣是一個壯族文化特色鮮明的地區(qū)，具有比較濃烈的少數民族文化氛圍，然而，旅游開發(fā)項目的建設會對當地社會文化產生一些消極影響，旅游者會把自己的文化傳統帶到大新。許多專家認為，當地道德標準會受到旅游業(yè)發(fā)展的影響，有可能導致色情、犯罪、賭博等副產業(yè)的滋生和蔓延。在某種程度上，降低壯族文化特色，削弱其文化歷史的深厚背景。 風險防范對策風險分析的目的是研究如何降低風險程度或者規(guī)避風險，減少風險損失。在預測主要風險因素及其風險程度后，應根據不同風險因素提出相應的規(guī)避和防范對策，以減少損失。針對以上風險，現提出以下幾種措施作為防范和控制風險的對策。在市場經濟條件下,應采取市場化籌資的手段,國家、集體、個人、海外融資、外商投資等多種渠道吸收開發(fā)建設資金，還可以采用BOT的模式。通過招投標來進行資金籌措。從項目立項開始，前期準備、施工建設、到建成后經營一系列過程都應實行市場化運作，其中包括各個子項目建設施工隊伍的選擇，施工方案的確定，旅游線路的選擇，旅游項目的增加和減少，門票價格的制定，旅游管理組織和部門的人員安排都應引進市場機制，這樣才能保證盡可能取得良好的經濟效益，減少風險損失。，走生態(tài)旅游道路生態(tài)旅游是世界范圍內旅游業(yè)發(fā)展的大趨勢，其含義是為了解當地的文化與自然歷史知識，有目的地到自然區(qū)域所做的旅游，它盡量不改變生態(tài)系統的完整性，創(chuàng)造經濟發(fā)展機會，讓自然資源的保護在經濟上使當地居民受益。大新地區(qū)由于長年處于半封閉半隔離狀態(tài)，原始的自然生態(tài)系統保護較好，具有發(fā)展生態(tài)旅游的有利條件和基礎。因此，必須堅持可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，走生態(tài)旅游道路。第十四章 社 會 評 價 社會環(huán)境度假區(qū)處于內地游客路經廣西到東南亞國家的旅游熱線，東南亞國家游客經廣西、云南昆明的旅游環(huán)線，而這一環(huán)線與目前港臺、廣州至桂林、昆明、南寧旅游環(huán)線交叉，正好將度假區(qū)的景點網絡在國家旅游熱線延伸線上，是開發(fā)邊貿旅游和跨國旅游的熱點。 社會評價旅游業(yè)是綜合性很強的經濟產業(yè)，不僅能帶來可觀的經濟效益，還能帶來良好的社會效益,具有“一業(yè)帶百業(yè)”的牽動作用。在廣西旅游業(yè)開發(fā)的總體布局中大新縣是桂南旅游體系中的重要組成部分，是廣西繼桂林之后第二張“旅游名片”。因此,本項目的開發(fā)建設能有效地改善大新縣的旅游環(huán)境，對于大新縣調整產業(yè)結構、發(fā)展農村經濟和生態(tài)旅游經濟，促進桂南地區(qū)旅游業(yè)快速開發(fā)和發(fā)展都具有顯著的帶動作用。根據大新縣旅游局最近統計資料，到2007年上半年， 全縣預計完成地區(qū)生產總值139787萬元，%。其中旅游綜合收入10670萬元，%，%；。可以預計，項目建設后，將大大提高大新縣的整體旅游形象，來大新旅游的游客將會越來越多，屆時，將能大大推動大新縣地方經濟建設的快速發(fā)展。大新縣德天瀑布景區(qū)被列為廣西重點打造的4個世界級旅游精品之一 ，桂南旅游區(qū)的旅游熱點。項目建設不僅促進區(qū)域社會經濟和當地經濟建設的發(fā)展，而且，在很大程度上也能促進當地社會經濟各個方面的全面發(fā)展，對實現旅游扶貧、促進地方相關產業(yè)發(fā)展、鞏固民族團結和穩(wěn)定社會秩序具有重大的意義，有著顯著的社會效益。第十五章 研究結論與建議 研究結論本預可行性研究報告通過對德天瀑布旅游景區(qū)現狀進行調查研究，充分分析了項目的建設需求與建設條件，在相關政策指導下確定了項目的建設內容，擬定了項目的建設方案，并對項目的環(huán)境保護、組織機構與人力資源配置、實施進度、投資估算、財務評價及社會評價等進行了較為深入的研究。從財務效益測算的結果看，%、財務凈現值20962萬元均較為理想；（含建設期）、（含建設期）均比較合理；經過盈虧平衡分析，盈虧平衡點較低，抗風險能力較強，表明項目建設的經濟效益良好。綜上所述，本項目的建設符合國家和廣西的發(fā)展戰(zhàn)略及相關產業(yè)政策，建設條件成熟，具有良好的經濟效益和顯著的社會效益和生態(tài)效益，項目的建設是可行的。 建議為保證項目能早日實施，建議做好以下幾項重要工作：（1）項目建設內容多、投資額大，涉及面廣，建議大新縣政府成立項目建設領導小組，實行統一協調，加強宏觀調控，保證項目順利實施。（2）大新縣是自治區(qū)級貧困縣，建議把項目的建設作為旅游扶貧試驗區(qū)、縣旅游跨越性發(fā)展的創(chuàng)新工程和重點扶貧攻堅項目，享受運用扶貧資金的政策。（3）由于大新縣民族文化、民俗文化的獨特性，建議大新縣委、政府加強民族、民俗資料的發(fā)掘、研究，加大民族、民俗文化開發(fā)的投入，加快民族、民眾文化的產業(yè)化，豐富旅游資源。