寶典財務治理職位任務手冊-資料下載頁

【導讀】財務管理職位工作手冊財務管理職位工作手冊,財務管理職位工作手冊目錄第一章,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚

　　

【正文】 、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措 埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 核算專員 所屬部門 財務部 上 ,級 會計主管 下 ,級 任職資格 1．學歷、專業知識： 具有 大學本科及以上 學歷 ， 掌握 財務管理、會計核算、成本核算、計劃統計等 方面的 專業知識 2．工作經驗： 具有 1 年以上相關工作經驗 3．業務了解范圍：熟悉本行業的成本核算特點，了解企業內部業務、工作流程 工作職責 職責細分 1．核算制度建設 （ 1）協助會計主管 制 訂 與會計核算有關 的各項規章制度 （ 2） 隨時檢查各項財務制度的執行情況，對其中出現的問題及時制止、 解決 2．會計核算 （ 1） 對 成本核算 進行 預測、計劃、控制、分析以及考核 運 作，督促企業各部門降低消耗，節約費用 ， 提高經濟效益 （ 2） 指導會計人員的核算業務工作，改善工作質量和服務態度，做好績效考核工作 （ 3） 利用財務會計資料進行經濟活動分析 （ 十二 ） 會計 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五 ）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 會計 所屬部門 財務部 上 ,級 會計主管 下 ,級 任職資格 1．學歷、專業知識： 具有 大學本科及以上 學歷 ， 掌握 財務、會計、和財務電算化等 方面的 專業知識 2．工作經驗： 具有 1 年以上財務工作經驗 3．業務了解范圍： 熟悉國家會計準則及稅法、經濟法等經濟法規，掌握計算機財務軟件，了解企業內部業務、工作流程 工作職責 職責細分 1．會計核算工作 （ 1）審核有關的原始憑證，并依據會計準則和制度編制記賬憑證 （ 2） 匯總會計憑證，發現問題及時 解決， 定期編制總賬科目匯總表并進行試算平衡 （ 3）根據原始憑證、記賬憑證及科目匯總表登記明細賬和總分類賬 （ 4）定期配合有關部門進行盤點，認真核對原始憑證、記賬憑證、各級明細賬、日記賬及總分類賬 2．編制財務報表 （ 1）配合會計主管 編 制 “現金流量表”、“ 資產負債表 ” 、 “ 利潤表 ”等財務會計報表 （ 2） 填報 “ 經濟效益月報表 ”、“ 統計報表 ” ，每月按時上報 有關領導，經會計總管審核后，上報相關領導 3．納稅申報 （ 1）根據國家稅收法規和企業的相關規定，負責按月進行納稅申報 （ 2）計算、統計稅收，編制相關報表 （ 3）辦理相關稅務手續 4．財務分析 （ 1） 隨時掌握 企業 在各個銀行 的 存款 及現金 余額 的 情況， 及時報告會計主管 （ 2）做好企業的財務分析，配合會計主管和財務經理編寫財務狀況說明書，為企業制訂 經營政策提供依據 （ 3）配合會計總管進行各種財務預測、市場容量預測、市場占有率預測和市場價格預測等，為企業投資決策和生產經營 活動 提供可靠的依據 5．會計檔案管理 （ 1）對相關會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計 資料 進行 科學分類，造冊登記，統一管理 （ 2）按照會計檔案制度的規定進行會計檔案的移交工作，在移交檔案部門時，認真編制移交清冊， 確保 移交手續完整 （ 十三 ） 出納員 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 出納員 所 屬部門 財務部 上 ,級 會計主管 下 ,級 任職資格 1．學歷、專業知識： 具有 中專以上學歷， 掌握財務會計 專業知識 2．工作經驗： 具有半年以上相關工作 經驗 3．業務了解范圍：掌握會計基礎知識，熟悉現金、銀行存款、票據傳遞等相關制度，熟悉計算機財務軟件的操作 方法 工作職責 職責細分 1．現金收付 （ 1） 根據銀行的結算制度和企業報銷制度，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時 地 完成現金收付工作 （ 2）及時 對現金的收付開具或索取相關票據 （ 3） 負責工資的按時發放、保管、郵寄等 工作 及各類 款項的報銷 2．登記日記賬 （ 1）及時登記現金日記賬和銀行日記賬，每日進行現金賬款盤存，做好日清月結工作，并填寫出納日報表，報送領導 （ 2） 每日進行現金賬款的盤存，并填寫 《出納日報表》 ，報會計主管 3．現金提存與保管 （ 1）根據企業經營需要，按企業及有關規定提取、送存和保管現金，保證經營活動的正常運行 （ 2） 準確完成清查現金和銀行存款工作，保證賬、賬相符，賬、實相符 4．銀行賬務與支票辦理 （ 1）及時將收回的支票背書后，送交銀行進賬，及時查對款項的到賬情況，填寫銀行日記賬 （ 2） 憑領導審批的申領單開具 支票 ，做到準確無誤 （ 3）每月及時從銀行取回對賬單，與出納流水賬核對無誤后在 對單賬上加蓋公章，對未對上的款項要及時查對原因， 編制 銀行對 賬 余額調節表 5．會計憑證匯總與管理 （ 1）每日匯總當日憑證，及時將原始憑證傳遞給會計 （ 2）每月月初對上月會計憑證 進行 整理、匯總，并按順序裝訂成冊 （ 3）做好會計憑證的檔案管理 工作 ，保證憑證完整，以便隨時調用查閱 （ 十四 ） 審計員 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理 （三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 審計員 所屬部門 財務部 上 ,級 審計主管 下 ,級 任職資格 1．學歷、專業知識： 具有 大學本科及以上 學歷 ， 掌握 財務管理、金融、審計、統計等方面的 相關專業知識 2．工作經驗： 具有 2 年以上財務工作經驗， 有中級專業技術職務任職資格 3．業務了解范圍：國家財務、稅務政策及有關法律法規， 熟悉銀行融 資、信貸等相關手續， 熟悉稅務、銀行工作及企業各部門的業務情況， 掌握 經濟、統計、審計等 方面的 專業知識 工作職責 職責細分 1．企業財務收支審計 （ 1）根據企業年度審計計劃對企業各項財務收支、專項資金的使用和核算情況進行審計，檢查企業資金、財務狀況，對企業及各分支機構的財務報表進行審計，檢驗其真實性、準確性 （ 2）及時 向 審計主管和財務經理 通報對審計中發現的問題 ；審計工作結束后，及時向領導提交財務收支審計報告 2．經營成果審計 （ 1）根據企業年度審計計劃對企業經營成果的真實性、準確性、合法性等進行審計 （ 2）及時通報 向 審計主管和財務經理 通報審計中發現的問題 ；審計工作結束后，及時向領導提交經營成果審計報告 3．離任審計 （ 1）按企業有關規定， 客觀公正地對 經批準即將離任的企業領導 的 工作狀況和工作業績進行客觀、公正地全面審計 （ 2）及時提交離任審計報告 4．專案審計 （ 1）根據企業領導意見，對有損于企業利益或嚴重違反財經紀律的行為，會同相關部門領導對其進行審計 （ 2）提交審計報告，并提出相關建議 5．其 他 相關職責 （ 1）根據國家有關制度和企業相關規定，配合外部審計機構進行必要的調查取證工作 （ 2）對企業的投資 項目進行審計 （ 3）對與審計工作相關的資料、文件進行歸檔管理 第二章 ,財務部組織管理 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主 管 （ 五 ） 投 資 主 管 （ 六 ） 融 資 主 管 （ 銜 東 鵝 彭 育 措 埋 肢 弄 銹 盜 穩 乏 攬 迭 煌 姥 涎 嚴 賓 蒜 漢 到 圃 鴉 屏 征 沂 體 摘 康 述 塑 均 菜 護 饞 濁 承 惑 抿 抿 礫 男 世 歇 氣 奈 繃 葡 折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 一 、 財務部組織結構設計工作模板 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務 部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫 氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 （一）一般企業的財務部組織結構模板 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜 東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 一般企業的財務部組織結構范例如圖 22 所示。 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 圖 22,財務部組織結構圖模板 財務管理職位工作手冊 , 財務管理職位工作手冊目錄第一章 , 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務 部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 （二）按行業劃分的財務部組織結構模板 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜 漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 1．酒店財務部組織結構范例如圖 23 所示。 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 財務管理職位工作手冊 ,財務管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 圖 23,酒店財務部組織結構圖模板 財務管理職位工作手冊 , 財務管理職位工作手冊目錄第一章 , 財務部職責描述一、財務部工作職責一覽表二、財務部各崗位工作職責（一）財務總監（二）財 務經理（三）預算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩乏攬迭煌姥涎嚴賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 總出納 應付賬主管 總賬主管 工資主管 前廳收銀主管 餐廳收銀主管 夜審主管 信貸收款主管 成本控制主管 收貨部主管 秘書 會計員 總賬資產核算員 前廳收銀員 餐廳收銀員 夜審員 信貸收款員 成本控制員 倉庫領班 會計部經理 成本控制部經理 財務經理 財務總監 倉管