某酒店財務部操作規程-資料下載頁

【導讀】前臺人員的工作直接關系到飯店營業收入能否及時、準確地核算，關系到飯店營業運轉能否正常進行。每個人的工作崗位又相對獨立。因此，我們須有一套嚴格的、切實可行的規章制度，按操作程序辦事。制定《財務部前臺工作規章制度》，作為每個前臺員工的工作守則。機、信用卡終端機等設備，并做好清潔保養工作和崗位環境衛生工作。發現長款和短款，必須如實向領導匯報。級和銀行聯系，請示處理，但同時應向客人做好解釋工作。不符合要求時，應婉言謝絕受理，并向客。執行延長工作時間或加班的義務，做好本職工作。有無規定手續。。

　　

【正文】 中國最大管理資源中心 第 37 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：夜審操作程序 部門：財務部 編號： FC023 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 中國最大管理資源中心 第 38 頁 共 56 頁 程序：一、餐飲收入的稽核 確認未完所有終端退出。進入夜審操作模塊。 打印系統初審報表、核對確認，并核對以下單據。 1） 核對收銀和餐飲部交來的點菜單、入廚單、酒水單。 2） 對入廚單，點菜單、酒水單進行計數并核對。 3） 帳單收與收銀員報表核對總數。 4） 查明、取消、退換、折扣、減免、掛帳等帳務是否按規定操作。 5） 核實帳單（發票）的連號，作廢情況。 對各項違規 情況作出稽核報告并報送主管。 與前臺系統報表核實轉帳數及有關入不敷出帳總數，無誤后做出 餐飲收報表。 一、 客房收入和其他收的稽核 確認系統所有終端退出，并鎖定用戶。 與前臺接待、房務中心確定好房態，并對特殊帳戶進行處理， 審核以及打印出處理報表。 做好各項酒店內部收入的劃轉。 對相關單據進行審核 1） 與客帳夾 IC 單等資料核對房價、房態以及入住離店時間等。 2） 確認報表總房價，各類房態房數，以及分類匯總。 3） 核對，帳單收入計數與收銀員報表核對總數。 4） 查明折扣、減免、掛帳、延時房費等帳務是否按規定 操作。 5） 核實帳單、各類單據、發票的連號、作廢情況。 電腦過房費，系統數據重新整理及備份。 打印出客房及其他收入的初審報表。 確認餐飲等轉帳的實際數，對各項違規情況作出稽核報告并報主管。 做好客房及其他收入的報表。 二、 匯總酒店內部收入報表，編制夜審收入報告。 中國最大管理資源中心 第 39 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：日審操作程序 部門：財務部 編號： FC024 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 程序： 一、 餐飲收入的稽核 確認收銀員交來的點菜單、入廚單、酒水單的夜審數據。 確認帳單的入餐報表數據一致并與出納實點 總數一致。 查明取消、退帳、折扣等帳務是否按規定操作，并進行補辦手續。 對各類單據、發票進行消號。 二、 客房收入和其他收入的稽核 確認報表總房價，平均房價、各類房態、房數的夜審數據。 確認當日收銀員應交款項與收銀員報表數一致并與出納實點數一致。 查明取消退帳、折扣、減免、延時房費等是否按規定操作，并進行補辦手續。 對各類單據、發票進行消號。 三、 抽查客帳余額、折扣控制表以及系統提供的其他有關報表。 四、 對違規情況作出稽核報告報送主管。 五、 修改客帳或報表收入數并全新出報表報送財務。 中國最大管理資源中心 第 40 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：采購員工作程序 部門：財務部 編號： FC025 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 中國最大管理資源中心 第 41 頁 共 56 頁 程序： 一、 用品采購 酒店用品采購、需由使用部門或倉庫提出申請報采購部詢價，采購員必須貨比三家，選擇最佳供應商，并在采購單上填上擬選價格，報采購經理審核，財務經理、總經理批準。 采購單一經批準，采購員必須立即著手采購，義烏市內采購在三天內到貨，省內采購在七天內到貨，省外采購在十天內到貨，定制產品可延長三天時間。特殊情況不能按時到貨的應當說明原因。 對大宗批量物資（價值在一萬元以上），定制產品和先付預付款的物 資采購，必須與供貨商簽訂供貨合同，供貨合同由采購部（或供貨單）起草，報財務經理審核，報總經理批準。 部門急用物品采購來不及報批程序的，采購員應先口頭報告，金額在 500元以內，須征得采購經理同意， 500元以上 1000 元以內的須征得財務經理同意，超過 1000 元應按程序批準，特殊情況除外。 二、 鮮活產品，副食品采購 廚房原材料：鮮活產品，每日由廚師長提供廚房原材料采購單，當日送采購員，由采購員在當日直接電話通知送貨商，無須審批手續，當日鮮活產品須在上午九時前送達，補貨的在下午三時前送達。調料、凍貨等原材料，常規品種由 倉庫提出采購申請，新增品種由廚房提出采購申請，報財務經理批準后執行，貴重產品和大宗產品須報總經理批準。 酒水、香煙采購由倉庫提出采購申請，報財務經理批準后執行。 定價：鮮活產品每 10 天定價一次，禽蛋類、點心類等價格比較穩定的品種可每月定價一次，調料、干凍貨每三個月定價一次，定價前應選擇三家供應商競價，并組織廚師或成本會計、采購員等到參加的市場調查。 中國最大管理資源中心 第 42 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：付款審批程序 部門：財務部 編號： FC026 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 程序： 一、 采購物資付 款程序 憑倉庫驗收單（供應商回執聯）和供貨發票，由采購部核對合同或采購單填寫付款審批書，報財務經理審核，總經理批準，價值在一萬元以上的還須報董事長批準。 對合同批量采購物資的付款，還須征得使用部門質量認可報告。 鮮活產品、酒水等長期供應商實行定期付款制度，每月結算一次，結算起止日為上月 29日至下月 28 日。憑倉庫驗收單和發票，由采購部填寫付款審批書，報財務經理、總經理審批。 對臨時采購使用部門直接領用的采購物資的付款，應由使用部門經辦人簽收和部門經理簽字，再按以上程序辦理付款。 二、 費用報銷程序 零星費用報銷由經 辦人填寫現金報銷單，由部門經理簽證，報財務經理審核，總經理批準。 對單位付款金額在 1000 元以上的付款應以轉帳支付。 對工程改造投資在 5000 元以上的項目，須由工程部編制投資預算，報總經理審批后實施。在一萬元以上的投資項目實行公開招投標，工程費用經審計后，按以上流程報銷。 所有發票背面者必須由經辦人簽字。 中國最大管理資源中心 第 43 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：收帳員工作程序 部門：財務部 編號： FC027 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 程序： 一、 每日上班后與日審移交清楚上日應收單據（審核掛帳單位、 有效簽字人、折扣標準等），應收帳單據與明細表相符后簽字退一聯給日審。 二、 建檔，按客戶建立檔案袋，把每日各客戶帳單存入各自檔案袋內。 三、 檢查應收帳帳單，對當日應收帳單取出向客戶結算。各掛帳單位的掛帳期限和限額按以下標準執行： 掛帳期滿一個月。 會議、團隊、宴會等結束后的費用結算。 一般掛帳單位，累計掛帳余額超過 5000元。消費大戶超過 10000 元。 四、 向客戶移交帳單應開其款項轉移證明單，經客戶簽字取回后仍放在原客戶檔案袋內，待款項匯到后取出附與匯款單據后。 五、 帳目核對：每月底核對一次。 各客戶帳單余額加上款項轉達移單 未達款項之后與電腦帳各分房帳余額相符。 各分戶帳余額之和與總帳余額相符。 六、分析帳齡，按帳齡長短和金額大小編制呆帳報告表報財務經理，并說明原因。 中國最大管理資源中心 第 44 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店操作規程 /細則 內容：成本核算工作程序 部門：財務部 編號： FC028 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準： 程序； 將夜審餐飲、娛樂附表數據輸入收入匯總表中，從而達到餐飲收入 月匯總。 對收貨員交上來的每日收貨單進行數量、單價、金額的審核，審核完 成后，按供應商錄入電腦收貨物臺帳中。 審核倉庫上交的食品 、飲料、物料驗收單和領料單。 對廚房、酒吧交上來的內部調撥單計算調撥成本和部門成本轉帳。 統計款待簽單，并錄入電腦，月底匯總。 統計 VIP 果籃，并做好部門費用轉帳。 統計客用品報損單，棉織品報損單，餐具報損單，并編制損耗率報表。 月底參與倉庫吧臺盤存。 月底參與各廚房庫存原材料盤存，并做好假退料工作。 復核酒吧銷售報表，并錄入電腦，統計各月銷售情況。 1 月底編制成本月報表。 1 每月與采購部、餐飲部以餐飲原材料價格進行市場調查。 中國最大管理資源中心 第 45 頁 共 56 頁 財 務 部 崗 位 職 責 中國最大管理資源中心 第 46 頁 共 56 頁 浙江義烏凱信大酒店崗位職責 部門：財務部 職位：財務部經理 直接上級：總經理 編號： FC001 直接下級：部門主管 中國最大管理資源中心 第 47 頁 共 56 頁 貫徹執行國家財經法規，落實酒店管理當局的財務政策，制訂酒店各項財務制度，監督考核財務收支和資金使用情況。 制訂、修改和完善酒店各項財務規章制度，檢查制度執行結果。 參與酒店重大經濟合同的談判和簽約，檢查經濟合同執行結果。 處理好財政、金融、稅務和政府其他管理部門的關系，為酒店經營和發展提供外部支持。 做好酒店經營資金的 組織、管理和調度，合理有效地使用資金，保證經營需要，努力降低資金成本，加速資金周轉。 組織酒店全面經濟核算，落實經濟責任制，開展經濟活動分析，開源