財務會計信息化與資產管理知識分析-資料下載頁

　　

【正文】 A1單元格，按下Ctrl鍵的同時拖動A1單元格右下角的填充柄到A6，則A2．A3被填充的數據分別為 、 。（2）選擇B1:B2單元格區域，拖動B2單元格右下角的填充柄到B6 ，則B3．B4被填充的數據分別為 、 。（3）選中C3單元格， 拖動C3單元格右下角的填充柄到C4， 則C4被填充的數據為 。（4）在D1單元格中輸入公式“=$A1+C$2”，然后按回車鍵，并將公式復制到DD3單元格中，則DDB3單元格中的數據分別為 、 、 。（5）選中C5單元格，單擊工具欄上的∑，然后按回車，則該單元格的值為 。（6）現講A1:B2單元格區域命名為“求和”，A7單元格有公式“=SUM（求和）”，此時A7單元格的值為 ；若重新將“求和”指定為B1:C2單元格區域的名字，則A7單元格的值為 。二、函數的應用1．SUM函數 ABC1往來單位余額對比表2往來單位2004年2005年3單位120000120004單位230000250005單位325000140006單位496000360007單位578000850008單位61000001200009單位7960008590010合計，在往來單位余額對比表中，根據具體問題來求和。A、對B列2004年金額求和B、對“單位1”、“單位2”、“單位5”和“單位7”等4個單位的2004年數據求和2．SUMIF函數，在商品銷售明細表中，根據要求求和。AB1商品銷售名細表2商品名稱銷售金額3A11,4000A202,5B11,6B110,7000A202,8000A34E1,9A13,10000A1A、根據B列銷售金額求和，要求對銷售金額大于2000的數值進行求和。B、根據商品名稱求和，要求對商品名稱為A1的商品相對應的銷售金額進行求和。C、求商品名稱包含“A”的銷售金額之和D、商品名稱第四五個字符為“A2”且字符總長度為6個字符的的銷售金額之和3．了解COUNT函數和COUNTA函數的區別。、:A13區域中的公式在B10：B13區域中寫出相應的結果。ABCDEF1COUNT和COUNTA的區別2內容類別COUNT結論COUNTA結論312數值型數字1統計1統計4TRUE邏輯值0不統計1統計5FALSE邏輯值0不統計1統計6小說文本0不統計1統計715數值型數字1統計1統計8空白單元格0不統計0不統計9含有字符0不統計1統計1014文本型數值1統計1統計11NAME?錯誤符號0不統計1統計12合計384．COUNTIF函數，根據要求計數。部門姓名基本工資提成工資實發工資財務部張景生15008002300財務部楊會來20005002500銷售部李琴30002003200人事部原林12004001600銷售部吳鳳蓮23006002900財務部張飛21001002200A、統計實發工資大于2500的人數B、統計財務部的人數5．平均函數——AVERAGE函數，要求：A、請求出所有員工的平均總工資；B、請求出職務是“財務”的員工的平均總工資。編號姓名性別職務基本工資效績工資總工資2001李碧華女行政120040016002002林淑芬女行政120020014002003王喜育女財務150040019002004呂利萍女財務240080032002005姚啟明男業務1000220032006．DAVERAGE函數資料如上題（），請求出職務是“財務”的員工的平均工資7．某人每月存1000元，連續存了12個月，銀行的年利率是12%，請問一年以后該帳戶的余額是多少？8．假設期初余額為5500元，每月支付500（每月月末支付），%，三年時間用戶可以積累多少錢？9．%，8年后要獲得3000元，請問現在要投資多少？10．如果某人的賬戶上最終有1000000元的存款，現在已經存入12個月，銀行的月息是1%，請問最初的存款額是多少？11．年金函數——PMT、PPMT、IPMT函數某人貸款1萬元，年利率6%，計劃分10個月還清，為了延長還款時間，每個月的還款本金和利息準備在月末還，請計算每個月應還多少錢？請計算第一個月應還多少本金？請計算第一個月應還多少利息？12．凈現值函數——NPV函數現假設要購買一個商鋪，投資成本為400000元，并且購買后第一年沒有收益，以后5年的收益分別為85000元、97000元、120000元、125000元和140000元。現假設當年的利率為5%，請判斷該項投資值不值得。13．利率函數——RATE函數某公司進行一項短期投資，期初投入現金1000元，期末回報3000元，這個項目一共用了8個月，請計算此項目的年收益率是多少？14．內部收益率函數——IRR函數假設某用戶開一家公司投資額為 1500000元，預計在今后5年內的收益分別為：400000元、450000元、580000元、660000元與710000元，現計算投資1年后．3年后和5年后的內部收益率是多少？15．修正內部收益率函數——MIRR函數某公司5年前以年利12%貸款2000000元購買了一批卡車，這批卡車在5年內帶來的收入分別為：300000元、410000元、590000元、680000元和760000元。其間又將這些收入用于重新投資，每年的收益率為15%，請計算購買卡車3年以及5年以后的修正內部收益率是多少？16．投資回收期函數——NPER函數一項投資的期初投資是30000元，該項投資的月回報率是25%，現希望該項投資的最后收益達到400000元，請問該投資的期限是多少個月？17．直線法折舊函數——SLN函數假設某用戶花250000元買了一輛車，其使用年限為8年，殘值為10000元，現用直線折舊法進行折舊，請求出每月的折舊額是多少？18．單倍余額遞減法——DB函數假設某工廠在今年的8月，以2000000元買了一部生產用的機器，使用年限為6年，估計殘值是300000元，用余額遞減法計算該機器的折舊值。19．雙倍余額遞減法——DDB函數某公司花2000000元購入一臺機器，運輸費及安裝費共500000元，這臺機器的使用年限為6年，估計殘值為250000元，用雙倍余額遞減法計算該機器每年計提的折舊金額。20．可變余額遞減法——VDB函數某公司購入一臺機器，資產原值為1500萬元，預計殘值為100萬元，這臺機器的使用年限為10年，請用VDB函數分別求出這臺機器第一天的折舊值．第一年的折舊值以及第6個月與18個月之間的折舊值是多少？21．年數總和法——SYD函數某公司花2000000元購入一臺機器，運輸費及安裝費共500000元，這臺機器的使用年限為6年，估計殘值為250000元，用年數總和法計算該機器每年計提的折舊金額。22．某公司生產一種產品，其成本由固定成本和變動成本組成，試用Intercept函數求出固定成本，Slope函數求出單位變動成本，并用Linest函數求出固定成本和單位變動成本來驗證正確性。總成本（萬元）產量（萬噸）100123．資料如上題所示，用FORECAST函數預測產量是120萬噸時的總成本。24．對于TREND函數、LOGEST函數、GROWTH函數，請練習書上的例題。25．IF函數，在銷售提成計算表中，C列顯示的數據是根據B列的銷售額進行判斷的結果，如果“銷售額”大于30000，“提成額”按“銷售額*”計算，否則按“銷售額*”計算。姓名銷售額提成額張三25000250李四36000540王五30000300孫六45000675李七2100021026．VLOOKUP函數，請求出每位員工應稅所得對應的稅率、速算扣除數、及交納的稅金。姓名應稅所得對應稅率對應速算扣除數稅金級數應稅所得且不超過稅率速算扣除數張雨3700125430105005%0劉平25001252502500200010%25李正500252532000500015%125王華000450002000020%3755200004000025%13756400006000030%33757600008000035%637588000010000040%10375910000045%1537527．MINVERSE函數求矩陣的逆矩陣。28．MMULT函數求矩陣和的乘積。三、實驗步驟1．A、在B10單元格中輸入公式：=SUM（B3:B9）。注意：如果想快速填入公式，可以先選取B3:B9區域，再單擊常用工具欄中的命令，公式會自動填入到B10單元格中。B、公式：=SUM（B3:B4，B7，B9）2．A、公式：=SUMIF(B3:B10，3000)B、公式：=SUMIF(A3:A10，A1，B3:B10)C、公式：=SUMIF(A3:A10，*A*，B3:B10) 注意：*A*是使用*（星號）模糊求和，星號代表任意多個字符D、公式：=SUMIF(A3:A10，???A2?，B3:B10) 注意：“???A2?”：利用通配符“？”（問號）實現占位功能。問號在字符中是強行占用一個字符的位置。3．表24中B10：B13區域中的結果依次為4。表25中B10：B13區域中的結果依次為7。4．A、公式：=COUNTIF(E2:E7，2500)B、公式：=COUNTIF(A2:A7，財務部)5．A、在C9中輸入公式：=AVERAGE(G4:G8)B、在C10中輸入公式：=AVERAGE(G6:G7)6．在C10中輸入公式：=DAVERAGE(A3:G9,總工資,A1:G2)7．新建一個表格并輸入基本的資料，在B4單元格中輸入公式：=FV(B1/12,B2,B3)。注意：因為是在每個支付期的期末，可以將Type參數設置為0也可以省略。8．新建一個表格并輸入基本的資料，在B4單元格中輸入公式：=FV(B1,B2*12,B4,B3,0) 9．新建一個表格并輸入基本的資料，在B5單元格中輸入公式：=PV(B3,B2,0,B1,0)或者=PV(%,8,0,3000,0)10．新建一個表格并輸入基本的資料，在B5單元格中輸入公式：=PV(B2,B3,0,B1,0)或者=PV(1%,12,0,1000000,0)11．新建一個表格并輸入基本的資料，在B4單元格中輸入公式：=PMT(B1/12,B2,B3)；在B5單元格中輸入公式：=PPMT(B1/12,1,B2,B3)；在B6單元格中輸入公式：=IPMT(B1/12,1,B2,B3)。12．新建一個表格并輸入基本的投資資料，在D8單元格中輸入公式：=NPV(B2,D2:D7)；在D9單元格中輸入公式：=IF(D8A2,值得,不值得)13．新建一個表格并輸入基本的投資資料，在B4單元格中輸入公式：=RATE(B3,0,B1,B2,1)，在B5單元格中輸入公式：=B4*1214．新建一個表格并輸入基本的投資資料，在D4單元格中輸入公式：=IRR(B1:B2,)，在D5單元格中輸入公式：=IRR(B1:B4)，在D6單元格中輸入公式：=IRR(B1:B6)注意：，是為了求出IRR的值。投資一年后的內部收益率為73%，說明投資一年后虧錢；投資三年后的內部收益率為2%，說明投資三年后還是虧錢；投資五年后的內部收益率為22%，表示投資盈利為22%。15．新建一個表格并輸入基本的投資資料，在C9單元格中輸入公式：=MIRR(B1:B4,B7,B8)，在C10單元