個人理財及理財管理知識分析考試-資料下載頁

　　

【正文】 《銀行業監督管理法》共分六章，分別為：總則、監督管理機構、監督管理職責、監督管理措施、法律責任和附則。 監管目標一是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心；二是保護銀行來公平競爭，提高銀行業競爭能力。 監管措施銀行業監督措施主要有：（1）要求銀行金融機構報送報表、資料（2）現場檢查（3）與銀行業金融機構高管人員談話制度（4）責令銀行業金融機構依法披露信息（5）對違規行為進行處理、處罰（6）對有信用危機的銀行業金融機構實行接管或者重組（7）對有嚴重違法經營、經營管理不善的銀行業金融機構予以撤銷（8）查詢、申請凍結有關機構及人員的帳戶 《中華人民共和國證券法》概述：《證券法》調整證券發行、交易、監管等活動中的經濟關系，共分十二章基本原則（1）分開、公平、公正原則（2）自愿有償、誠實信用的原則（3）合法原則（4）分業經營、分業管理的原則（5）保護投資者合法權益的原則（6）國家集中統一監管與行業自律相結合的原則證券機構（1）證券交易所1990年12月設立的上海證券交易所和1991年7月設立的深圳證券交易所兩家證券交易所。（2）證券公司（3）證券登記結算機構（4）證券交易服務機構（5）證券業協會（6）證券監督管理機構證券交易的有關規定（1）限制和禁止的證券交易行為的一般規定。（2）禁止利用內幕信息從事證券交易。《證券法》第七十三條規定：“禁止證券交易內幕信息的知情人和非法獲取內幕信息的人利用內幕人信息從事證券交易活動”。內幕信息的知情人包括：發行人的董事、監事、高級管理人員；持有公司5%以上股份的股東及其董事、監事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監事、高級管理人員；發行人控股的公司及其董事、監事、高級管理人員；由于所任公司職務可以獲取公司有關內幕信息的人員；證券監督管理機構工作人員以及由于法定職責對證券的發行、交易進行管理的其他人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結算機構、證券服務機構的有關人員；國務院證券監督管理機構規定的其他人。內幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。可能對上市公司股票交易價格產生較大最影響的重大事件包括：共12條詳見教材P183至P184。（3）禁止操縱證券市場的行為。所謂操縱市場，是指少數人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。（4）禁止欺詐客房行為。禁止證券公司及其從業人員從事下列損害客戶利益的欺詐行為：①違背客戶的委托為其買賣證券；②不在規定時間內向客戶提供交易的書面確認文件；③挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金；④未經客戶的委托，擅自為客戶買賣證券，或者假借客戶的名義買賣證券；⑤為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣；⑥利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導投資者的信息；⑦其他違背客戶真實意思表示，損害客戶利益的行為。欺詐客戶行為給客戶造成損失的，行為人應依法承擔賠償責任。（5）禁止虛假陳述和信息誤導行為一是虛假陳述行為二是編造并傳播虛假信息（6）禁止的其他行為①禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易；禁止法人出借自己或者他人的證券戶。②依法拓寬資金入市渠道，禁止資金違規流入股市。③禁止任何人挪用公款買賣證券。客戶交易結算賬戶管理客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管專戶。禁止任何單位或者個人以形式挪用客戶的交易結算資金和證券。違反《證券法》的法律責任《證券法》的法律責任分為刑事責任、民事責任和行政責任三類：（1）發行人擅自發行證券民事責任（2）虛假陳述的民事責任（3）內幕交易的民事責任（4）操縱市場行為的民事責任《中華人民共和國證券投資基金法》基本內容《證券投資基金法》于2004年6月1日起施行。《證券投資基金法》對證券投資基金的性質、地位、基金財產、基金管理人與托管人、基金的募集、封閉式基金的份額交易、開放式基金份額的申購與贖回、基金的投資運作與信息披露、基金合同的變更終止與財產清算、基金份額持有人權利與持有人大會、法律責任等內容作了全面規定。《證券投資基金法》共分十二章和個人理財業務相關的重要法條內容（1）證券投資基金概念證券投資基金是指通過發售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨立財產，由基金托管人（商業銀行）托管，基金管理人（基金公司）管理，以投資組合的方式進行證券投資。證券投資基金具有以下特點：第一，證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。第二，證券投資基金是一種間接的證券投資方式；投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。第三，證券投資基金具有投資小、費用低的優點。第四，證券投資基金具有組合投資、分散風險的好處。第五，流動性強。①基金管理人基金管理人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構。設立基金管理公司，應當具備下列條件：詳教材P190。②基金托管人基金托管人應當履行下列職責：（一）安全保管基金財產；（二）按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶；（三）對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產完整與獨立；（四）保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；（五）按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；（六）辦理與基金托管業務有關的信息披露事項；（七）對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見；（八）復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格；（九）按照規定召集基金份額持有人大會；（十）按照規定監管基金管理人的投資運作；（十一）國務院證券監督管理機構規定的其他職責。③基金份額持有人基金投資者即基金份額持有人，通過購買基金管理公司發行的基金份額，按其所持基金份額享受收益和承擔風險。基金份額持有人享有下列權利：詳見教材P192。④基金合同基金合同就是指基金管理人、托管人、投資者設立投資基金而訂立的用以明確基金當事人各方權利與義務關系的書面法律文件。基金合同應當包括下列內容：詳教材P193。（2）基金的分類 基金分為封閉式基金、開放式基金或者其他方式基金。（3）募集基金基金管理人依照本法發售基金份額，募集基金，應當向國務院證券監督管理提交下列文件：（一）申請報告；（二）基金合同草案；（三）基金托管協議草案；（四）招募說明書草案；（五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件；（六）經會計師事務所審計的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財務會計報告；（七）律師事務所出具的法律意見書；基金招募說明書應當包括下列內容：(一)基金募集申請的核準文件名稱和核準日期；（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；（三）基金合同和基金托管協議的內容摘要；（四）基金份額的發售日期、價格、費用和期限；（五）基金份額的發售方式、發售機構及登記機構名稱；（六）出具法律意見書的律師事務所和審計基金財產的會計師事務所的名稱和住所；（七）基金管理人、基金托管人報酬及其他有關費用的提取、支付方式與比例；（八）風險警示內容；（九）國務院證券監督管理機構規定的其他內容。基金募集申請經核準后，方可發售基金份額。（4）基金份額的交易基金份額上市交易，應當符合下列條件：（一）基金的募集符合本法規定；（二）基金合同期限為五年以上；（三）基金募集金額不低于二億元人民幣；（四）基金份額持有人不少于一千人；（五）基金份額上市交易規則規定的其他條件。有下列情形之一的，由證券交易所終止其上市交易，并報國務院證券監督管理機構備案：（一）不再具備本法第四十八條規定的上市交易條件；（二）基金合同期限屆滿；（三）基金份額持有人大會決定提前終止上市交易；（四）基金合同約定的或者基金份額上市交易規則規定的終止上市交易的其他情形。（5）基金份額的申購與贖回①基本概念基金份額申購，是指投資人按照基金份額申購價格，申請購買基金管理人管理的開放式基金的基金份額。基金份額贖回，是指基金份額持有人按照基金份額贖回價格，要求基金管理人購回其所持有的開放式基金的基金份額。②基金申購贖回的價格基金份額的申購、贖回價格，依據申購、贖回日基金份額凈值加、減有關費用計算。（6）基金的運作與信息披露①基金財產②應當公開披露的信息公開披露的基金信息包括：以下十一條信息詳見教材P198。（7）法律責任 《中華人民共和國保險法》《中華人民共和國保險法》于1995年10月1日起施行。2002年10月28日通過《關于修改《中華人民共和國保險法》的決定》 《保險法》的調整對象是保險組織和保險行為，共分八章。保險合同（1）保險合同概述保險合同是投保人約定保險權利義務關系的協議。 保險合同分為財產保險合同和人身保險合同。（2）保險合同的訂立①保險合同的內容保險合同應當包括下列事項：詳細見教材P201。②訂立保險合同時的告知義務投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，或者因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意或者提高保險費率的，保險人有權解除保險合同。（3）保險合同的履行保險合同的履行，是指保險合同生效后，合同主體全面、適當完成各自承擔的約定義務的行為。①投保人、被保險人的義務②保險人的義務③保險的理賠與索賠《保險法》就索賠與理賠的程序作了如下規定：第一，出險通知。第二，提供索賠單證。第三核定賠償。在與被保險人或者受益人達成有關賠償或者給付保險金額的協議后十日內，履行賠償或者給付保險金義務。④保險的索賠時效人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發生之日起五年；其他保險的索賠時效為自知道保險事故發生之日起二年。保險代理人、保險經紀人的定義 保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或者個人。保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。（2）《保險法》的相關規定（3）代理人、經紀人的職業許可 《中華人民共和國信托法》基本內容信托當事人的當事人包括委托人、受托人、受益人。《中華人民共和國信托法》于2001年10月1日起施行。《信托法》的調整對象是信托關系，其范圍涵蓋了民事信托、營業信托、公益信托。共分為七章。與商業銀行個人理財業務相關的內容（1）關于委托人權利和義務（2）關于受托人權利和義務（3）關于受益人權利和義務 《中華人民共和國個人所得稅法》《中華人民共和國》是調整征稅機關與自然人之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發生 社會關系的法律規范的總稱。與個人理財業務相關的重要法條（1）個人所得稅納義務人（2）個人所得稅對象下列各項個人所得，應納個人所和稅：如下列十一條詳教材P209.（3）免納和減征個人所得稅的個人收項目有下列情形之一的，經批準可以減征個人所得稅：詳教材P210.（4）個人所得稅的征收管理 《中華人民共和國物權法》《物權法》的基本內容《中華人民共和國物權法》分五編十九章，對物權的設立、所有權、用益物權、擔保物權等進行了詳細規定，于2007年10月1 日開始施行。《物權法》是一部明確物的歸屬，保護物權，充分發揮物的效用，維護社會主義市場經濟秩序，維護國家基本經濟制度，關系人民群眾切身利益的民事基本法律。和商業銀行個人理財業務相關的內容（1）不動產登記管理（2）動產的交付管理（3）擔保物權（4）抵押債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：（一）建筑物和其他土地附著物；（二）建設用地使用權；（三）以招標、拍賣、分開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；（四）生產設備、原材料、半成品、產品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通運輸工具；（七）法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。下列財產不得抵押：（一）土地所有權；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，但法律規定可以抵押的除外；（三）學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施；（四）所有權、使用權有明或者有爭議的財產；（五）依法被查封、扣押、監管的財產；（六）法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。設立抵押權，當事人應當采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：（一）被擔保債權的種類數額；（二）債務人履行債務的期限；（三）抵押財產的名稱、數量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；（四）擔保的范圍；（5）質押 設立質權，當事人應當采取書面形式訂閱質權合同。質權合同一般包括下列條款：（一）被擔保債權的種類和數額；（二）債務人履行債務的期限；（三）質押財產的名稱、數量、質量、狀況；（四）擔保的范圍；（五）質押財產交付的時間。（6）留置 個人理財業務活動涉及的相關行政法規 《中華人民共和國外資銀行管理條例》于2006年11月8日經國務院第155次常務會議通過，自2006年12月11日起施行。 《期貨交易管理條例》主要內容《期貨交易管理條例》自2007年4月15日起施行。條例將適用范圍從原來的商品期貨擴大到商品、金融期貨和期權合約交易。明確界定期貨公司是依照《中華人民共和國公司法》和《期貨交易管理條例》規定設立的經營期貨業務的金融機構。期貨公司除經營境內期貨經紀業務外，還可以申請境外期貨經紀、期貨投資咨詢以及國務院期貨監督管理機構規定的其他期貨業務。和個人理財業務相關的重要內務期貨交易的有關概念（一）期貨合約（二）期權合約（三）保證金（四）結算（五）交割（六）平倉（七）持倉量（八）持倉限額（九）倉單（十）漲跌停板（十一）內幕信息（十二）內幕信息的知情人員 個人理財業務活動涉