如家快捷連鎖酒店財務管理制度手冊-資料下載頁

【導讀】創建中國最著名的住宿業品牌！最高，從而為我們的客戶提供“干凈、溫馨”經濟型酒店產品；我們的業主能夠獲得穩定而有競爭力的投資回報；由此創造我們的“如家”品牌。形象是所有酒店連鎖組織生存的基礎。如家酒店連鎖的目標是為顧客提供快捷簡便、標。為了保證酒店連鎖品牌形象的良好性和一致性，如家酒店連鎖公。和特許經營店的管理和服務。本手冊內容屬如家酒店管理有限公司內部資料，任何人未經許可不得翻印和外傳。i---j前臺后臺備用金的盤點………………………

　　

【正文】 隔日的 ,可從該客人客帳中餐飲費用沖帳 ,如無餐飲費用 ,從房費中沖帳 . 具體見〈早餐券明細表〉 前臺每日記錄餐券發放情況在餐券發放記錄本上 (可用硬面抄 ) 日期 早餐券號碼 房號 客人姓名 贈券標明 經辦人 店長簽名 1 2 3 (1) 餐券發放記錄本存放在前臺。 (2) 如果早餐券是贈送的，應在 ”贈券標明 ”欄中打 ”√ ”,店長必須在“店長簽名”欄上簽字確認。 (3) 日審審核一級發生帳“早餐費”，確認“送早”數量是否和店長簽字數量相符。 核對小商品交接單。 核對夜審綜合統計報表上的商品收入及前臺開具的商品雜項收入轉賬單（綠聯）是否相等，如不等根據一級發生分類帳核對是否有轉賬單未入賬或少入賬。雜項收入轉賬單上的售出數量是否與小商品交接單的發出數量相等，結出當日商品的結存數。當日結存數＝昨日余額＋本日入庫－本日發出。（月末盤點時只需根據小商品交接 單結存數盤點既可）。 出納每日做出庫明細，月末和值班經理共同盤點前臺小商品。并制作“小商品收發存”盤點表。 具體見《 存貨出庫明細》 核對并統計每日家賓卡銷售情況。 家賓金卡售價 198 元 /張，家賓普卡售價 40元 /張。每售出一張家賓卡要有一張“家賓俱樂部會員加盟登記表”及雜項收入轉賬單。每月進行家賓卡盤點：期初余額＋本期購入－本期售卡－本期補卡－本期換卡＝本月結存數。 具體見《每日家賓卡銷售情況》 注：補卡必須收到客服發送的“客服要求酒店制新卡說明函”補卡傳真，換新卡必須收到客人換下的老卡。 月末統計前臺服 務員每人的發卡數，算出每人的家賓卡提成（金卡提成 20元 /張，普卡提成 5 元 /張）。 具體見《家賓卡提成統計》 月末制作“金卡銷售明細”、“普卡銷售明細”“家賓卡銷售明細”。詳見附表。 發票的收發存： 發票收發要有記錄，發票按序發放以便管理。作廢的發票三聯都要寫“作廢”或蓋“作廢”章。 定期將用完的發票存根聯按序存放好。 餐飲發票及時到稅務局銷號。 日常報銷： 日常報銷全部按照公司統一的審批流程操作。由店內審批的，應先申購再報銷。 報銷流程： (1) 納審核報銷單填寫是否正確，報銷內容及金額是否符合公司財務制度的規定。 (2) 審核發票臺頭是否正確（發票抬頭應與營業執照上的名稱相吻合） (3) 鑒別發票真偽，看是否有水印（定額發票可打電話或網上查詢），是否是稅務局規定的新版發票（ 20xx 年新版發票為雙排碼）。發票金額大小寫要正確吻合（數量 *單價＝金額），要蓋有銷售單位的發票專用章。發票上無法寫全單價數量的要附有明細單。 (4) 物品驗收后出納在報銷單上簽字確認，交會計復核，再交店長按審批流程進行審批， 審批后予以報銷。具體審批流程見“審批權限及程序表。 (5) 出納付款報銷人簽收。報銷完后在報銷單及發票上加蓋付“現金付訖”或“銀行付訖”章。 填制憑證 ： 按財務細則中的相關規定在用友軟件系統中編制并錄入憑證。 1) 購入客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書入庫。開具相應的入庫單，入庫單中有兩人以上簽字，入庫單應填寫清楚單價和數量。 借：物料用品－客用品 原材料 物料用品－維修材料 庫存商品－商品 物料用品－印刷品 庫存商品 卡類 庫存商品－圖書 貸：現金或相關科目 2) 存貨 維修材料的分類 (1) 土建： 水泥快速劑、拉法基、水泥、黃沙 (2) 裝潢： 細毛滾筒、原子灰、油漆、玻璃、水不漏、雙面膠、地板、踢腳線、銅條、墨汁、墨斗、 18鉆頭、窗紗、皮壓條、萬能膠 、砂皮、硅膠、護角條蓋帽、貓眼、松香水、鋼釘、膩子、蒸罐汽、熟膠粉、膠水、石膏粉、硅膠輪 (3) 電氣 燈、護套線、色燈架、 鎮流器、燈管、燈泡、開關、燈頭、膠布、中間繼電器、電 容、電線插座、電工膠布、電池、啟輝器、乳膠漆 (4) 通訊、網絡 網線接頭、網線面板、電話線、 (5) 辦公自動化 (6) 消防器材 防火木紋板、 (7) 動力設備、管道器件 洗面盆龍頭、接頭、鍋爐浮球、管子、表閥、不銹鋼落水頭、電接點水位計、閘伐、螺絲、電機、大噴頭、高壓管、液化汽灶、鐵絲、生料帶、軟管 (8) 五金 鋁合金鎖、洗臉盆下水節器、鎖、鑰匙、輪子 (9) 維修工具 美工刀片 砂輪片 焊錫 開孔器 泥桶 鐵板粉刀 網絡測試儀 紗手套、鋸條、沖擊鉆、鉆頭、水平尺、強持刀、刷、小紅桶、滾筒 3) 每月應付的電話費、水、電、煤氣費應在最后付款日前及時付清，房租等有簽訂合同的各項費用應及時在合同規定的付款期限內付清，避免發生滯納金。 支付電話費：借：其他應付款－電話費（客人打部分） 營業費用 電話費（辦公用，可在電話計費系統中查詢） 貸：銀行存款 支付水電費： 根據預提費用科目余額， 借：預提費用－水費 預提費用－電費 預提費用 — 煤氣費 營業費用－水費（超出部分） 營業費用－電費（超出部分） 營業費用 — 煤氣費（超出部分） 貸：銀行存款或相關科目 4) 電話費的支付憑證。 月末“其他應付款”借方余額入“營業費用 電話費”。月末出現貸方余額，在沖減“寬帶費”后將差額轉入“營業收入 其他收入” 5) 清洗客洗衣費的支付 支付時：借：其他應付款 客衣 貸：銀行存款 月末出現借方余額，則需查明原因，由 相關的責任人賠償。 次月將本月貸方余額轉入“營業收入 其他收入” （二）、每周工作 1. 各類單據的領用：押金單、早餐券蓋財務章，前臺換零錢 2. 辦公用品采購及領用登記。 3. 內部電話費統計查詢。 具體見《內部電話費統計表》 4. 前臺備用金的抽盤工作。 5. 前臺租借物品數量、客用品使用情況等。 6. 每月定期抽查餐廳食品消耗情況、及不定期核菜價。 （三）月度工作 1. 核對攜程返傭： PMS 系統 /登記入住 /查詢 /輸入房號 /查找姓名，根據對賬單上客人姓名、房號、入住日期和退房日期依次進行核對。如果 PMS系統中沒有找到客人入住信息的，再根 據每晚前臺和攜程統計結算部確認的客人入住信息核對，如沒有確認就證明客人未入住，而不能核算給攜程。 2. 每月定期盤點低值易耗品，如果有報廢及時處理。 具體見《 低值易耗品盤點表》《低值易耗品報廢表》 3. 月末完成客用品、食品、維修材料、前臺小商品、印刷品、圖書及棉織品的實地盤點。并按公司統一的“收發存報表”做出存貨盤點表（數量金額式）。 (1) 期初余額＋本期收入－本期發出＝期末余額。本期發出及期末余額單價為加權平均單價，即本期發出及期末余額單價＝（期初余額金額＋本期收入金額） /（期初余額數量＋本期收入數量）。 (2) 期初余額合計金額應等于庫存商品明細賬中的期初數，本期收入合計金額應等于明細賬中的本期發生額。 (3) 月末和前臺、客房主管、工程部門主管實地盤點存貨類物品。將實際盤點數與本月結存數相核對。并制作差異表。及時處理。 (4) 每月 25日盤點棉織品， 26 日盤點維修材料， 27 日盤點清潔用品， 28 日盤點客用品及餐廳食品、酒水、餐廚具。 29日盤點小商品及圖書。 4. 照權責發生制原則將與供應商月結的賬在月底之前結清或做應付款入賬，當月發生的當月既入賬。 。（由店內人事專員處理） (1) “基本工資”按勞動合同簽訂的基本工資 確定（若客房服務員按計件工資計算的， 當月基本工資＝當月打掃退房合計數 *退房單價＋當月打掃住房合計數 *住房單價。 客房計件工資可由客房主管核算。）其中固定 80％，浮動 20％。 (2) 統計出前臺家賓卡提成填入“補貼”欄，統計出當月微笑卡第一名（第一名獎勵 100 元）獎勵填入“其他”欄。 固定工資＋獎勵＋加班費＋補貼＋其他－缺勤＝本月應發額。 本月應發額－扣款項＝稅前實發額。稅前實發額－個得稅＝稅后實發額。 個人所得稅＝稅前實發額 *地方個調稅稅率。 (3) 應提工資＝（本月收入－銷售傭金（銷售傭金中包括 CTRIP）－家賓卡收 入 其他收入（電話費與洗衣費轉收入部分）） *工資提取比例＋家賓卡提成（普卡 5元 /張，金卡 20 元 /張） 電話費和洗衣費是代收代付項目，但是月底差額轉收入。 (4) 如，洗衣費，收取客人 20xx 元，支付給洗衣廠 1800元。差額 200 元轉收入。該部分收入從應提工資總額中扣除。 本月可用額度＝應提工資＋上月余額 福利項目支出 福利項目支出是指各店通過工資額度審批，發放給員工的福利性用品。因為各店長發放給員工的福利費用品是從工資額度中支出，所以，可用額度中應扣除該項目。 (5) 做本月個調稅統計表及 個調稅明細表。 具體見《 個人所得稅繳納表》