中國企業海外融資策略匯集439-資料下載頁

　　

【正文】 和調查； 銀行承兌審批； 雙方簽訂協議； 落實擔保； 銀行承兌； 銀行監督存款；到期付款： 銀行逾期貸款催收等。提出申請企業提出商業匯票承兌應具有三個基本條件：企業具有法人資格，即個人是不能申請商業匯票承兌的；企業資信狀況良好，具有到期支付匯票金額的資金來源；企業在申請行開立了存款賬戶，而且結算往來信譽良好。這是提出申請的前提條件。然后企業應填寫《銀行承兌匯票承兌申請書》，以下是申請書的樣張。銀行承兌匯票承兌申請書 年 月 日 編號：申請人全稱 法定代表人 企業性質 地址 經營范圍 營業執照號 開戶行及賬號 申請事由： 交易合同字號 合同標的額 供貨單位全稱 貨物名稱 約定付款期 自 年 月 日至 年 月 日申請承兌金額 （人民幣大寫） 承兌期限 擔保方式 以上申請請予受理。 申請人（蓋章）： 法定代表人： 年 月 日聯系人： 聯系電話：注：本申請書一式二聯，由承兌申請人和銀行各執一聯。企業必須在申請書上具體說明承兌金額、款項用途、承兌期限、資金來源和擔保方式。企業要向銀行提交流動資金貸款時相應的文件資料，還要向銀行提供商品購銷合同、提貨單據等，即企業應該有合法的商品交易，合同中須載明以銀行承兌匯票結算字樣。有的商業銀行規定企業應具有30％以上的存款保證金，如經濟實力雄厚、信譽良好的企業，在開戶行日平均存款高于匯票金額30％的企業可免交保證金。企業申請承兌金額一般不超過人民幣一千萬元，承兌期限一般不超過6個月。《辦理銀行承兌匯票事宜授權書》是企業委托非法人代表辦理該手續時必須出具的證明。企業上年度經審核的財務報告、申請承兌的匯票、有關的購銷合同及發票、貸款證、抵（質）押物清單等。2 、銀行受理和調查經辦行信貸人員收到申請書后，會約企業面談了解詳細情況，如有資料不齊全的，應及時補上。在銀行確定受理意向并進行承兌調查后，企業可收回資料。銀行進行承兌調查主要了解：（1）企業的基本情況，包括法人資格、獨立核算、財務及現金流量情況、風險度測算、信用狀況、經營管理狀況、行業狀況等；（2）企業的擔保情況，對企業提出的擔保人，銀行還會重復上述的調查內容，以及了解擔保形式，抵押還是質押，其押物的合法性、流動性、現狀與保管、價值的評估、預期變現價值、抵（質）押率等，抵押人或出質人資格合法性：（3）企業匯票承兌的貿易背景調查，包括商品交易的真實性、合法性；（4）企業承兌保證金比例多少，如提出減免，其減免的理由；（5）企業信用等級評估，并以此作出銀行測定承兌風險度。在此基礎上，銀行寫出調查報告，這是申請商業匯票承兌成功與否的關鍵。 銀行承兌審批 銀行承兌審批分為初審、復審和終審。初審為銀行信貸人員依據以上調查結果寫出調查報告，銀行要認真撰寫《銀行承兌匯票審批表》及《擔保人資格、能力審定書》等材料，對是否同意企業承兌提出建議和提供相應的依據。復審為銀行信貸業務部門對所有材料進行核實評定并復測承兌風險度，在《銀行承兌匯票審批表》中提出復審意見。復審意見應是具體明確的，如對企業材料的真實性、可靠性確認，表明是否辦理、額度多少、期限長短、保證金比例等。終審是銀行決策人員，現一般為銀行貸款審核委員即貸審會決策，而非某人一人定奪。終審銀行要了解企業未兌付銀行承兌匯票占開戶行自營存款的比例，了解銀行所轄承兌匯票總量情況。無論是哪一級審批，都有規定的工作日時間必須完成，不得無故拖延。如銀行拒絕承兌，應及時退還企業的申請材料。 銀行具體經辦人員在終審同意承兌后，要按《銀行承兌匯票審批表》中的決策意見與企業就承兌協議中的有關條款進行商議，銀行還要與企業擔保人就擔保合同中的有關條款進行商議，并達成一致，這是雙方簽訂協議文本的基礎。 雙方簽訂協議雙方負責人先草簽銀行承兌協議。銀行貸審會確認協議內容各要素齊全無誤，再正式簽訂承兌協議一式三份，副本依據雙方需要確定。雙方在承兌及擔保合同上簽字后文本生效。以下是協議文本樣本。 銀行承兌匯票承兌合同（ ）農銀承字（ ）第（ ）號申請人（全稱）：承兌人（全稱）：中國農業銀行 經申請人與承兌人協商一致，依據有關法律法規和中國人民銀行有關規章的規定，簽訂本合同，共同遵守。一 承兌人同意承兌下列內容的承兌匯票。出票人全稱： 收款人全稱：賬號： 賬號：付款行： 開戶行：行號： 行號：匯票號碼： 匯票金額：（大寫）出票日期： 年 月 日 到期日期： 年 月 日 二 申請人于匯票到期日前無條件將應付票據款（以下稱票款）足額交存承兌人。從匯票到期前一日起，承兌人有權從申請人的銀行賬戶中直接劃付票款。三 承兌手續費按票面金額的（ ）％計算，在承兌人同意承兌時一次付清。四 申請人應于承兌人同意承兌之日，按承兌金額的（）％作為履約保證金存入承兌人指定的保證金專戶，在未付清票款前申請人不得動用。申請人在匯票到期日前不能足額交付票款時，承兌人有權直接扣劃保證金以清償票款不足部分。五 申請人承諾1申請開具的銀行承兌匯票有真實合法的商品交易為基礎。 2與持票人之間發生任何糾紛，均不構成其拒絕履行本合同項下債務的理由，票款在到期日前仍足額交存承兌人。3 依據承兌人要求，提交真實的資產負債表、現金流量表、損益表以及所有開戶行的賬號、存款余額等資料。4 對因承兌人墊付而形成的墊付資金以及相應的逾期利息，承擔還款責任。5 在本協議存續期間內，如變更法定代表人、增減注冊資本、變更經營場所、經營管理方式及產權組織形式的，應及時書面通知承兌人。6承擔法律法規規定的其它義務。六 承兌人的權利與義務1 承兌匯票到期日前，申請人不能足額交付票款時，除法律法規規定可予拒付的情況外，承兌人憑票無條件向持票人支付票款。 2 承兌人所墊付票款自付款之日起轉作申請人逾期貸款，并按有關規定計收逾期利息，不需通知申請人和另簽借款合同。承兌人有權在申請人開立的任何存款賬戶中直接扣收票款以及相應的逾期利息。3申請人發生詐騙及其他重大變更事宜，可能損害承兌人利益的，以及申請人違反本協議第五條任一承諾事項的，承兌人有權要求申請人提前交存票款或采取相應措施。七 本合同項下的銀行承兌匯票的擔保方式為：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　 由保證人（全稱）　　　　　　　　　　　 提供保證擔保，保證擔保合同編號為：　八 本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。若需擔保的，本合同第七條約定的擔保合同生效時本合同同時生效。　九 本合同履行中發生爭執，應由雙方協商解決，協商不成的，在承兌人住所地人民法院以訴訟方式解決。十其他事項十一 本合同一式（ ）份，雙方各持一份，擔保人一份，（ ）份效力相同。十二 提示承兌人已提請申請人注意對本合同印就條款作全面、準確的理解，并應申請人要求做了相應的條款說明。簽約各方對本合同的含義認識一致。申請人（蓋章） 承兌人（蓋章）法定代表人 負責人簽約日期： 年 月 日 落實擔保銀行要求以保證金作為承兌擔保的，要及時將保證金存入銀行。對于以抵（質）押物作為擔保的，企業應在簽約后的三個工作日內憑承兌協議、抵（質）押物合同及清單到有關部門辦理登記手續。銀行對登記情況進行審查確認，對保證人進行上門核保。在企業向銀行提供承兌擔保人（企業）時，應提供保證人的《銀行承兌不可撤銷擔保書》。銀行經辦人員持不可撤銷擔保書到保證人處核保、對保或到其開戶行征信調查。企業擔保人要確認不可撤銷擔保書并簽署對保書。 銀行承兌銀行填制《辦理承兌匯票通知書》，銀行會計部門按規定開立付款銀行承兌匯票，%的手續費，銀行在核實企業保證金賬戶中存足保證金后，企業就可得到銀行承兌匯票。 如企業不慎遺失銀行匯票，要及時掛失，銀行按規定收取掛失手續費。7 、銀行監督存款在銀行承兌匯票到期一個星期前，銀行會發出《銀行承兌匯票交存票款通知書》提醒企業在賬戶中保證存有足夠的金額用于支付。8 、到期付款如企業因種種原因無法按期付款，造成銀行被迫墊款，形成事實上的逾期貸款，銀行將墊付金額轉為承兌申請人的逾期貸款。由此企業的信譽度會不可避免地降低。9 、逾期貸款催收因承兌申請人未籌足資金兌付銀行承兌匯票而使銀行被迫墊款形成逾期貸款，銀行將自付款之日起至清償之日止對付款人尚未支付的匯票金額按照逾期貸款利率計收罰息。 （二）商業匯票貼現商業匯票貼現是一種特殊的質押形式。企業借款人在急需資金時，將未到期的票據（期票、匯票）向銀行申請貼現，銀行按一定的利率，扣除自貼現日至到期日的利息后將票面余額付給持票人的一種貸款形式。票據到期后，銀行持票向最初簽發票據的債務人兌取現款。商業匯票經銀行承兌，即成為銀行承兌匯票。出于控制風險的原因，銀行一般受理銀行承兌匯票的貼現，對商業承兌匯票的貼現持謹慎態度。前幾年我國銀行票據市場呈現出以銀行承兌匯票為主的單邊市場，商業承兌匯票僅在上海還有辦理，其他省市比例極小。銀行方面感到票據風險存在有以下三方面：一是承兌風險，票據到期企業無法兌付，迫使銀行墊款而出現信用風險；二是假票、克隆票識別難而出現的技術風險；三是銀行結算制度還不完善，遇到的無理拒付而出現的道德風險。這些情況也導致我國票據市場的發展還很不理想。 企業申請銀行承兌匯票貼現，應具備的基本條件：貼現申請人必須是企業法人或經法人授權的獨立核算的經濟單位，并與開戶行有良好的業務結算關系；申請貼現的匯票必須是以合法的商品交易為基礎；貼現票據背書連續且背書次數不得超過3次；申請貼現的匯票符合《中華人民共和國票據法》以及《商業匯票辦法》等規定。貼現申請人在申請商業票據貼現時要注意以下方面： 貼現的票據、《貼現申請書 》、《擔保協議書》和《貼現憑證》上面的賬號、合同號、日期、金額、利率和印鑒等要素填寫是否齊全。貼現的票據上各類要素是否齊全、規范，如票據各聯是否套寫，背書是否連續，背書上要求蓋的企業公章或財務專用章是否遺漏、清晰，應加蓋的法人代表或法人授權的委托代理人簽章是否齊全。貼現的票據上若記載?quot。不得轉讓字樣，即不能辦理貼現。貼現的票據、《貼現申請書》和《擔保協議書》上的有關金額、利率和日期與《貼現憑證》上填寫的必須一致。貼現的票據其單筆金額大于（含）一千萬元以上的，應商請票據出票人折成幾張單筆票面金額在一千萬元以下的，才能辦理貼現手續。貼現期限最長不超過六個月。貼現的票據必須經購貨單位承兌。企業向銀行辦理銀行承兌匯票貼現有以下若干操作程序：企業申請；銀行受理與調查；照票核實；貼現審批；簽訂協議；收妥票據與款項入賬；委托收款；追償票款。（1）企業申請企業申請經銀行承兌的匯票貼現，首先應填寫銀行承兌匯票貼現申請書，并提供以下材料：銀行承兌匯票原件；企業營業執照、法人代表證明和身份證：企業近期財務報表；企業與出票人或其前手之間的商品交易合同和增值稅發票；商品發運單據；貸款證等。以下是商業匯票貼現申請書以及銀行承兌匯票貼現申請書樣張。請注意，各商業銀行的商業票據貼現申請書可能略有不同。以下是農業銀行的文本樣本。編號：申請人全稱 法人代表人 企業性質 地址 經營范圍 開戶行及賬號 申請人將以下商業匯票申請貼現匯票種類項目 匯票號碼 出票人全稱 開戶行及行號 出票日期 到期日期 承兌人全稱 開戶行及行號 交易合同字號 增值稅發票號 發運單據號 匯票金額（大寫） 現將我單位持有的上述內容的匯票向你行申請貼現，并保證該票據真實、合法、有效。如票據到期不獲付款，將由我單位承擔全部賠償責任。請予以審核受理。 此致貼現銀行申請人（蓋章） 法定代表人 年 月 日聯系人： 聯系電話：以下是招商銀行銀行承兌匯票貼現申請書樣張：貼現申請人全稱： 經濟性質：賬號：收款人全稱：賬號： 付款人全稱：賬號：匯票簽發人全稱： 匯票承兌銀行：交易合同號： 增值稅發票號：承兌協議編號：匯票具體內容匯票編號 匯票金額 貼現金額 匯票簽發日 匯票到期日年 月 日 年 月 日背書轉讓順序：交易合同主要內容摘錄：所購商品的市場銷售或生產耗用情況：貼現貸款的保證單位或抵（質）押物名稱：貼現貸款用途：匯票承兌行與付款人的業務關系：長期銀企合作關系（ ），背書轉讓關系（ ），初次結算（ ），其他（ ）貼現申請人保證：1 所提供的資料、數據絕對真實。2 票據到期日，如付款單位不能按期承付，由本單位全額承付，或在本單位賬戶上扣除。3 上述保證具有法律效力，在訴訟時放棄抗辯權。以上申請請予審核辦理。此致招商銀行：貼現申請單位：（蓋章）法定代表人簽字： 年 月 日 本申請書一式四份。企業將所有材料交開戶行。（2） 銀行受理與調查銀行受理要檢查企業所有資料是否備齊，將用于貼現的銀行承兌匯票復印備用，原件應由企業保存。銀行主管部門應對企業申請人的業務情況、資金頭寸、貸存比例等方面確定受理意向。銀行調查主要著重于票據和商品交易的真實性、合法性以及了解、審查企業財務報表（資產負債表、現金流量表、損益表），測算企業信用等級與風險度，以備貼現票據托收退回時的票款追償。 （3）照票核實所謂照票，是銀行查詢核實銀行承兌匯票的真偽。銀行會計部閂對票面進行審查，看票面填制是否合規、有效，各要素是否完整，如有背書是否連續，從而作出該票據是否符合貼現條件的結論性意見。如銀行一時無法確認匯票的真實性，票據還要通過銀行聯行查詢，如招商銀行收到企業要求貼現的銀行承兌匯票，可發出《銀行承兌匯票照票單》要求對方承兌銀行確認匯票真偽，內容主要為：我行客戶持貴行于某年某月某日為某某公司承兌的商業匯票壹張人民幣 萬元來我行申請貼現。為核實匯票真偽，我行特發此照票單，煩請貴行協助確認所附匯票是否為貴行所承兌，如確屬貴行承兌，請在此照票單上加蓋銀行章，以供我行核實。我國目前還沒有一個全國統一的銀行查詢系統。對方銀行收到此類照票單，有時只能回復確有簽發過此匯票，真假請自辯。如是同城匯票，銀行會派