新元紡織品進(jìn)出口公司內(nèi)部管理制度總則-資料下載頁

【導(dǎo)讀】人員訪談，其適用性和針對性要較強(qiáng)。現(xiàn)制度的不斷完善和自我升級。要制度外，其中一些具體化的內(nèi)容和制度，需要公司領(lǐng)導(dǎo)層或相關(guān)部門逐漸細(xì)化。辦法，需要公司在對自身業(yè)務(wù)、人員特點(diǎn)研究基礎(chǔ)上制定實施細(xì)則。制度總則中涉及不多，參見《財務(wù)制度》和人力資源相關(guān)規(guī)劃方案。的事，公司才能取得良好的業(yè)績。對于超越自己職責(zé)范圍的工作，公司將不予以。作為下級，應(yīng)對自己的直接上級負(fù)責(zé)，除非下級得到正式的許可，否則不得越級匯報工。談結(jié)果向公司有關(guān)部門呈送標(biāo)準(zhǔn)格式報告表單等。發(fā)展部在其他部門配合下，完成計劃執(zhí)行的指導(dǎo)已經(jīng)計劃執(zhí)行情況的統(tǒng)計匯總，供依據(jù)，并且有利于公司調(diào)整近期戰(zhàn)略目標(biāo)。調(diào)查各職能部門以及二級業(yè)務(wù)單位、子公司、分公司各部門。司理會或其它會議上予以通報并給出經(jīng)理層的處理意見。除對審計問題當(dāng)事人予。以處罰，還應(yīng)當(dāng)追究其直接上級的連帶責(zé)任。呈給總裁，總裁在一定時限內(nèi)予以答復(fù)。

　　

【正文】 貸款償還率＝ 貸款金額償還率 +貸款合同執(zhí)行率 2 100% 另外，對子公司、分公司的業(yè)績考核還可以參考一些定性指標(biāo)，如領(lǐng)導(dǎo)班子基本素質(zhì)，產(chǎn)品市場占有能力，對企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的貢獻(xiàn)程度，創(chuàng)新能力，員工素質(zhì)，技術(shù)裝備更新水平，長期發(fā)展能力預(yù)測等。 第二十四條 子公司、分公司經(jīng)營決策權(quán)限及重大決策 向總公司匯報請示制度 子公司和分公司在以下問題上不具有獨(dú)立決策權(quán)：重大資本性支出權(quán)；重大資產(chǎn)處置權(quán)；開設(shè)孫公司權(quán)；重大合同、擔(dān)保、重大信用政策；年度預(yù)算；重大技術(shù)改造和基建。遇到如上問題時，須及時向總公司匯報，待擬定的決策方案被總公 司審議通過后方可將決策付諸實施。 第二十五條 總公司對子公司的財務(wù)管理 公司實行集中管理的辦法對子公司實行財務(wù)管控。具體包括以下幾方面： 一、財務(wù)主管委派制 子公司的財務(wù)主管人員由總公司直接委派，子公司的財務(wù)人員列為總公司財務(wù)部的編制人員，子公司的財務(wù)機(jī)構(gòu)作為總公司的財務(wù)派出機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)子公司的財務(wù)管理工作，參與子公司的經(jīng)營決策，嚴(yán)格執(zhí)行與總公司一致的財務(wù)制度，接受總公司的考評。財務(wù)人員的工資福利待遇均體現(xiàn)在總公司。 二、財務(wù)制度統(tǒng)一制 總公司、子公司實行統(tǒng)一的財務(wù)會計制度。實行統(tǒng)一、規(guī)范的財務(wù)會計操作規(guī)程。 三、現(xiàn)金帳戶審批制 子公司在銀行開戶須經(jīng)總公司審批，所開帳戶必須由總公司財務(wù)部統(tǒng)一管理。 四、籌資活動統(tǒng)籌制 子公司所需資金不得擅自向外籌集，而必須在總公司集團(tuán)內(nèi)部籌集，并由總公司財務(wù)部負(fù)責(zé)子公司的籌資管理。為提高資金的使用效率，對于集團(tuán)內(nèi)部提供的資金，實行有償使用，即子公司從總公司取得借款需支付一定利息。 五、預(yù)算審批制 子公司根據(jù)總公司下達(dá)的各項指標(biāo)和本單位的具體情況編制年度預(yù)算，上報總公司審批，由總公司預(yù)算管理委員會對子公司預(yù)算進(jìn)行審查和平衡。經(jīng)批準(zhǔn)后的預(yù)算再次下達(dá)子公司，指導(dǎo)其經(jīng)營活動。 六、利潤 分配指導(dǎo)、協(xié)商制 子公司所增利潤按照一定比例留在總公司，以滿足集團(tuán)長期發(fā)展的需要，同時也要保證子公司的職工利益得到逐步增加，這是集團(tuán)凝聚力的重要動力源泉。留在總公司的利潤比例由總公司和子公司雙方協(xié)商確定。對于子公司工資獎金的分配總公司實行總量控制。子公司要嚴(yán)格按照總公司規(guī)定的工資獎金計提原則，在計提工資金額范圍內(nèi)自主分配。 第二十六條 總公司向子公司派駐輪值董事、監(jiān)事制度 總公司輪流選派董事會成員、監(jiān)事會成員到子公司參與子公司的董事會、監(jiān)事會工作。外派董事、監(jiān)事對總公司董事會負(fù)責(zé)。外派董事、監(jiān)事與子公司經(jīng)理都要向總公司做年度述職報告。 外派董事、監(jiān)事常駐子公司工作，其薪酬基數(shù)由總公司規(guī)定，獎金的一定比例與所在子公司業(yè)績完成情況掛鉤。外派董事、監(jiān)事的薪酬由子公司發(fā)放，其薪酬由總公司和子公司共同負(fù)擔(dān)，總公司負(fù)擔(dān)的比例偏大一些，由總公司負(fù)擔(dān)的部分由總公司財務(wù)部定期劃撥。對于子公司的重大資產(chǎn)變更問題以及其他重大審計問題，當(dāng)值外派董事、監(jiān)事負(fù)有連帶責(zé)任。 第二十七條 總公司領(lǐng)導(dǎo)定期到子公司、分公司走訪、參加例會制度 總公司領(lǐng)導(dǎo)要定期選擇參加子公司、分公司的例會或其他會議，走訪工作人員，了解他們對總公司的要求，增進(jìn)他們與 總公司的相互了解，增加他們對總公司的認(rèn)同感，從而保證總公司與子公司、分公司戰(zhàn)略的一致。 第二十八條 子公司、分公司各層次職員到總公司集中進(jìn)行培訓(xùn)制度 在進(jìn)行培訓(xùn)的時候，要求各子公司和分公司的職員統(tǒng)一到總公司進(jìn)行培訓(xùn)。對于各子公司、分工司具有本部門特殊性的培訓(xùn)項目，即使不必要帶到總部統(tǒng)一培訓(xùn)，也要上報總部人力資源部批準(zhǔn)、備案。子公司、分工司的員工定期參加總公司人力資源部組織的通用性培訓(xùn)項目。 第二十九條 子公司、分公司項目投資審批及實施遵照標(biāo)準(zhǔn)化流程 標(biāo)準(zhǔn)化流程表示如下表： 提出 ?子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā) 展戰(zhàn)略向戰(zhàn)略發(fā)展部提交項目投資申請及詳細(xì)材料 分析、論證 ?戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)市場、技術(shù)、公司整體戰(zhàn)略等條件進(jìn)行項目論證 ?總部財務(wù)部參與論證并提供財務(wù)方法的咨詢 批準(zhǔn) ?戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)將項目論證結(jié)果及投資預(yù)算提交最高管理層討論，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)有關(guān)修改 ?最高管理層批準(zhǔn)或否決項目及預(yù)算 實施及監(jiān)控 ?子公司負(fù)責(zé)項目實施工作 ?總部財務(wù)部負(fù)責(zé)安排資金籌措 ?戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)監(jiān)控實施情況并向最高管理層報告 調(diào)整 ?子公司提出項目調(diào)整需求 ?戰(zhàn)略發(fā)展部進(jìn)行論證上報最高管理層 ?最高管 理層批準(zhǔn)調(diào)整要求 ?財務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)整預(yù)算 驗收 ?戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)項目驗收 ?財務(wù)部負(fù)責(zé)項目預(yù)算驗收