出納管理作業(yè)流程及工作手冊-資料下載頁

【導(dǎo)讀】各機(jī)關(guān)再納管理單位應(yīng)依其組織特性，卂考本手冊範(fàn)本，擬。訂再納管理作業(yè)流程及工作手冊，陳經(jīng)機(jī)關(guān)首長或其授權(quán)人核準(zhǔn)後實(shí)施，俾冺再納事務(wù)之推動。管理、押摽金、保證金及保固金之收付、收納款項(xiàng)收據(jù)之管理、再納帳表及再納業(yè)務(wù)之檢核等十一章。確保兯款之孜全，特依據(jù)事務(wù)管理規(guī)則第六十二條之三精神訂定本手冊範(fàn)本。及帳表之登記、編製等事項(xiàng)。用金限額內(nèi)，簽奉機(jī)關(guān)首長或其授權(quán)人核準(zhǔn)後，提取定額現(xiàn)金備作零星事項(xiàng)之支用。前項(xiàng)收納款項(xiàng)收據(jù)，除經(jīng)手人簽章外，並應(yīng)由主辦再納、主辦會計(jì)及機(jī)關(guān)首長簽章。應(yīng)依規(guī)定於瑝日或次日解繳兯庫，最長不得逾五日。損失時，應(yīng)依審計(jì)法第五十八條及第七十二條規(guī)定辦理。

　　

【正文】 費(fèi)註銷，應(yīng)在原收據(jù)各聯(lián)註明原因知會會計(jì)單位加蓋「作廢」章，仍按序裝訂保管。 寬 x 長 x 附錄貳 83 三 七 （機(jī)關(guān)名稱） 自行收納款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù) 中華民國 年 月 日 字第 號 繳款人 科目 申請書字號 品名 單位 數(shù)量 單價 金額 備註 金額（大寫）合計(jì)新臺幣 拾 萬 千 百 拾 元正 機(jī)關(guān)長官 主辦會計(jì) 主辦出納 經(jīng)手人 自行收納款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù)說明： １、 本收據(jù)供一般機(jī)關(guān)自行收納之各種收入填用。 ２、本收據(jù)各機(jī)關(guān)應(yīng)按收入科目分類順號使用，不得重號及跳號。 ３、自行收納款項(xiàng)特繁之機(jī)關(guān)，得由填發(fā)單位抄列收入清單連同通知聯(lián)送會計(jì)單位列帳。 ４、各機(jī)關(guān)按期彙解各項(xiàng)收入時，應(yīng)按收入科目別彙總分別填繳款書辦理之。 ５、本收據(jù)共分三聯(lián)，用雙面複寫紙一次填用 收據(jù) 紅紙印黑字 由收入機(jī)關(guān)交繳款人收執(zhí)。 報(bào)核 藍(lán)紙印黑字 填發(fā)單位送會計(jì)單位列帳後隨同會計(jì)月報(bào)送審計(jì)部。 存根 白紙印黑字 由填發(fā)單位存查，妥填保管，以備抽查。 ６、本收據(jù)如填寫錯誤或退 費(fèi)註銷，應(yīng)在原收據(jù)各聯(lián)註明原因知會會計(jì)單位加蓋「作廢」章，仍按序裝訂保管。 寬 x 長 x 附錄貳 84 三 八 （機(jī)關(guān)名稱） 學(xué)年度第 學(xué)期自行收納款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù) 中華民國 年 月 日 字第 號 繳款人 收 入 科 目 及 代 號 金額 收 入 科 目 及 代 號 金額 減免類別 備註 （內(nèi)容請自行套印） （內(nèi)容請自行套印） 金額合計(jì)新臺幣 萬 千 百 拾 元正 機(jī)關(guān)長官 主辦會計(jì) 主辦出納 經(jīng)手人 自行收納款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù)說明： １、 本收據(jù)供各級學(xué)校收取「學(xué)雜費(fèi)收入」填用。 ２、本收據(jù)各機(jī)關(guān)應(yīng)按收入科目分類順號使用，不得重號及跳號。 ３、自行收納款項(xiàng)特繁之機(jī)關(guān)，得由填發(fā)單位抄列收入清單連同通知聯(lián)送會計(jì)單位列帳。 ４、各機(jī)關(guān)按期彙解各項(xiàng)收入時，應(yīng)按收入科目別彙總分別填繳款書辦理之。 ５、本收據(jù)共分三聯(lián)，用雙面複寫紙一次填用 收據(jù) 紅紙印黑字 由收入機(jī)關(guān)交繳款人收執(zhí)。 報(bào)核 藍(lán)紙印黑字 填發(fā)單位送會計(jì)單位列帳後隨同會計(jì)月報(bào)送審計(jì)部。 存根 白紙印黑字 由填發(fā)單位存查，妥填保管，以備抽查。 ６、本收據(jù)如填寫錯誤或退費(fèi)註銷，應(yīng)在原收據(jù)各聯(lián)註明原因知會會計(jì)單位加蓋「作廢」章，仍按序裝訂保管。 寬 x 長 x 第 聯(lián) 附錄貳 85 三 九 第 頁 （機(jī)關(guān)名稱） 自行收納款項(xiàng)統(tǒng)一收據(jù)紀(jì)錄卡 費(fèi) 別： 中華民國 年度 印 製 數(shù) 領(lǐng)用數(shù) 銷 號 數(shù) 結(jié) 存 數(shù) 備考 印製日期 起訖號數(shù) 本數(shù) 每份 本數(shù) 保管人 核章 領(lǐng)用日期 起訖號數(shù) 本數(shù) 領(lǐng)用人核章 銷號日期 起訖號數(shù) 份數(shù) 作廢收據(jù) 銷號人核章 起訖號數(shù) 本數(shù) 年 月 日 字 號 年 月 日 字 號 年 月 日 字 號 號數(shù) 份數(shù) 字 號 附錄貳 86 四 ○ 委託郵局代存員工薪資總表 指定轉(zhuǎn)存日期 委存總件數(shù) 委存總金額 手 續(xù) 費(fèi) 件數(shù) 手續(xù)費(fèi)金額 備註 億 千萬 百萬 十萬 萬 千 百 十 元 億 千萬 百萬 十萬 萬 千 百 十 元 委託機(jī)關(guān)名稱： 主管 受託局郵戳 地 址： 經(jīng)辦 主管 電 話： 經(jīng)辦 北區(qū)管理局 0 0 0 0 0 0 1 及局號戳 受託局名 劃撥儲金帳號： 媒體管制號碼 附錄貳 87 四 一 郵政存簿儲金 團(tuán)體戶存款單 存款日期 年 月 日 第 頁 項(xiàng)次 局 號 帳 號 戶 名 身分證統(tǒng)一編號 存 款 金 額 備 註 1 臺北南門 郵局 2 永和永貞 郵局 3 新店郵局 4 交通部 郵局 5 新莊幸福 郵局 6 臺北中山堂郵局 7 臺北南門 郵局 8 北區(qū)管理局 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 北區(qū)管理局 0 0 0 0 0 0 1 及局號戳 受託局名 劃撥儲金帳號： 媒體管制號碼 附錄貳 87 四 二 22 23 24 本頁合計(jì) 次 元 委存總計(jì) 次 元 委託機(jī)關(guān)名稱： 主管 經(jīng)辦 地 址： 受託局郵戳 電 話： 主管 附錄貳 88 四 三 薪資存款止付通知單 （ 連線 作業(yè)局專用） 沖帳日期 年 月 日 序號 立 帳 局 號 檢號 帳號 檢號 戶名 身 分 證 號 碼 沖帳金額 沖 帳 後 結(jié) 存 金 額 原約定存款日期 備註（或沖帳原因） 1 － － 2 － － 3 － － 4 － － 5 － －