戴國強商業銀行經營學-資料下載頁

　　

【正文】 表外業務開展得很少，所以本章要結合國外的作法來進行介紹，教師可以采用靈活的手法教學，可利用多媒體教學手段，主要還是采用課堂講授的方法教學。 課時安排： 4課時 教學目的與要求：通過本章教學 ， 使學生掌握表外業務的概念、 所包括的種類 ， 使學生了解表外業務的管理 。 創新業務是商業銀行的新的利潤的增長點 ， 因此 ， 商業銀行除改善傳統業務外 ， 還應不斷擴大表外業務的經營種類 。 教學重點： 、 發展原因 教學難點：遠期利率協議 、 互換業務 、 期貨期權等的技術處理 第一節 銀行表外業務的發展 本節是本章的基礎內容 ， 也是重點內容 ， 主要介紹表外業務的含義和發展的狀況 。 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 1課時 一 、 表外業務的含義 二 、 表外業務發展狀況 三 、 表外業務發展的原因 （ 一 ） 規避資本管制 ， 增加贏利來源 （ 二 ） 為了適應金融環境變化 （ 三 ） 為了轉移和分散風險 （ 四 ） 為了適應客戶對銀行服務多樣化的需要 （ 五 ） 銀行自身擁有的有利條件促使銀行發展表外業務 （ 六 ） 科技進步推動了銀行表外業務 四 、 中國開展表外業務的分析 1． 商業銀行經營思想的更新 2． 銀行業技術手段的提高 3. 新型金融人才的培養 第二節 擔保業務 本節主要介紹備用信用證和商業信用證 ， 由于課時較少 ， 主要進行概念介紹 。 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 一 、 備用信用證 （ 一 ） 備用信用證的類型 1． 可撤消的備用信用證 2． 不可撤消的備用信用證 （ 二 ） 備用信用證的優點 （ 或作用 ） 1． 對于借款人來說 ， 利用可備用信用證使其由較低的信用等級上升到一個高的信用等級 ， 在融資中處于一個有利的地位 ，可以較低的成本獲得資金 2． 對于開證行而言： (三 ) 備用信用證的交易程序 1． 訂立合同 2． 申請開證 3 ． 開證與通知 4． 審核與修改 5． 執行合同 6． 支付和求償 二 、 商業信用證 （ 一 ） 商業信用證的分類 （ 二 ） 商業信用證的特點或優點 （ 三 ） 商業信用證的交易程序 1． 開證人申請開立信用證 2． 開證行開立信用證 3． 通知行通知信用證 4． 審查與修改信用證 5． 交單議付 6． 開證人付款贖單 第三節 票據發行便利 本節主要介紹票據發行便利的相關內容 ， 重點介紹概念 、 產生原因和種類 。 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 一 、 票據發行便利及其產生的原因 二 、 票據發行便利的種類 1． 循環包銷的便利 2． 可轉讓的循環包銷便利 3． 多元票據發行便利 4． 無包銷的票據發行便利 三 、 票據發行便利市場的構成 （ 一 ） 借款人 （ 二 ） 發行銀行 （ 三 ） 包銷銀行 （ 四 ） 投資者 四 、 票據發行便利的程序 由發行人 （ 借款人 ） 委任包銷人和投標小組成員 在發行人與報銷人和投標小組成員之間簽訂一系列文件 在上述各項協議就緒后 ， 如果發行人是中國某公司則所安排發行的時間表就如下所示 五 、 票據發行便利市場經營中應注意的問題 （ 一 ） 、 嚴格把好市場準入關 （ 二 ） 、 加強自我約束性的內部管理 （ 三 ） 、 注意保持銀行的流動性 （ 四 ） 、 選擇高資信的企業和銀行 第四節 遠期利率協議 本節重點介紹第一個問題 ， 后邊內容任課教師視具體情況安排教學內容 。 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 一 、 遠期利率協議及其產生的原因 （ 一 ） 遠期利率協議 （ (二 ） 遠期利率協議產生的原因 二 、 遠期利率協議的特點 （ 一 ） 成本較低 （ 二 ） 靈活性大 （ 三 ） 保密性好 三 、 遠期利率協議的類型 （ 一 ） 普通遠期利率協議 （ 二 ） 對敲的遠期利率協議 （ 三 ） 合成的外匯遠期利率協議 （ 四 ） 遠期利差協議 四 、 遠期利率協議的交易程序 五 、 遠期利率協議的定價 六 、 中國開展遠期利率協議的可能性探討 （ 一 ） 利率市場化進程 （ 二 ） 金融市場的發展 （ 三 ） 資信高的銀行和客戶 第五節 互換業務 本節重點介紹互換業務的概念 、 產生原因和互換類型 。 其他內容由于難度較大 ， 由任課教師自行安排 ， 不作考試要求 。 主要采用圖形 、 圖表的靈活多樣的課堂講授的教學方法 。 用時： 時 一 、 互換業務及其產生的原因 （ 一 ） 互換 （ 二 ） 互換業務產生的原因 二 、 互換的特點 三 、 商業銀行從事的互換交易類型 （ 一 ） 利率互換 （ 二 ） 貨幣互換 四 、 四 互換的交易程序 （ 一 ） 選擇交易商 （ 二 ） 參與互換的使用者與互換交易商就交易條件進行磋商 （ 三 ） 互換交易的實施 五 、 互換的定價 六 、 中國發展互換業務的可能性探討 互換業務在中國的發展取決于以下條件 （ 一 ） 經濟主體融資渠道多元化 （ 二 ） 金融市場的發展 （ 三 ） 銀行的金融信息能力 （ 四 ） 高資信的客戶 第六節 期貨與期權 本節重點介紹概念和種類 ， 由于內容難于理解 ， 可利用圖表及多媒體多種教學手段進行講授 。 用時： 一 、 金融期貨 （ 一 ） 金融期貨及其發展 （ 二 ） 金融期貨的種類 1． 貨幣期貨 2． 利率期貨 3． 股票指數期貨 二 、 金融期權 （ 一 ） 金融期權及其發展 （ 二 ） 金融期權的分類 （ 三 ） 金融期權的演變 （ 四 ） 商業銀行對期權交易的參與 （ 五 ） 期權交易對商業銀行經營管理的意義 第七節 其他主要的表外業務 本節可就概念性問題簡要介紹 。 一 、 貸款承諾 （ 一 ） 貸款承諾的類型 （ 二 ） 貸款承諾的定價 （ 三 ） 貸款承諾的交易程序 （ 四 ） 貸款承諾的優點 二 、 貸款出售 （ 一 ） 貸款出售的類型 （ 二 ） 貸款出售的特點 （ 三 ） 貸款出售的定價 （ 四 ） 貸款出售的交易程序 第八節 表外業務的管理 本節重點介紹表外業務的風險及管理 。 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 一 、 表外業務的特點 （ 一 ） 靈活性大 （ 二 ） 規模龐大 （ 三 ） 交易集中 （ 四 ） 盈虧巨大 （ 五 ） 透明度低 二 、 表外業務的風險 （ 一 ） 信用風險 （ 二 ） 市場風險 （ 三 ） 國家風險 （ 四 ） 流動性風險 （ 五 ） 籌資風險 （ 六 ） 結算風險 （ 七 ） 運作風險 （ 八 ) 定價風險 三 、 表外業務的管理 （ 一 ） 商業銀行對外業務的管理 （ 二 ） 對外業務活動監管 （ 三 ） 調整會計揭示方法 教學建議：本章介紹的業務內容雖然目前我國開展的少， 但這是業務發展的方向 ， 在學習中建議采用討論的方式 ， 要學生用業余時間查資料 ， 結合西方商業銀行表外業務的開展情況 ， 討論其在我國商業銀行開展的可能性及其可能給商業銀行帶來的影響 。 第九章 其他業務 第一節 結算業務 第二節 代理業務 第三節 信息咨詢業務 商業銀行的其他業務集中體現了商業銀行的服務性功能 。 隨著社會經濟的現代化發展 ， 社會各階層對這類服務的需求大幅增長 ，已成為世界各國銀行業務競爭的焦點 。 本章就結算 、 代理咨詢等業務進行一般性的介紹 ， 并就目前中國商業銀行正積極開拓的個人金融服務和投資銀行業務展開一些具體探討 。 主要結合銀行會計的相關知識 、 利用相關資料 ， 采用多媒體教學軟件進行教學 。 課時安排： 4課時 教學目的與要求：通過本章教學 ， 使學生掌握結算 、 代理咨詢等業務的一般性內容 ， 了解目前中國商業銀行正積極開拓的個人金融服務和投資銀行業務 。 教學重點：結算 、 代理和咨詢等相關性概念 教學難點：結算 、 代理和咨詢等業務的運做 第一節 結算業務 本節重點介紹相關概念 ， 主要采用課堂講授的教學方法 。 用時： 2課時 三、 一 .支付結算概述 (一） 支付結算的概念和意義 （ (二） 支付結算的任務、原則和紀律 二、 二 .結算工具 1． (一） 匯票。有銀行匯票和商業匯票自分 2． (二 ) 支票 3． (三） 本票 支 三 .支付結算方式 (一） 匯款 （ 二 ） 托收結算 （ 三 ） 信用證結算 （ 四 ） 保函結算方式 四 、 支付結算系統的現代化發展 （ 一 ） 國際銀行支付結算的現代化系統化發展 （ 二 ） 我國支付結算系統的發展 第二節 代理業務 本節重點介紹代理業務的相關概念。主要采用課堂講授的教 學方法。用時： 1課時 一、代理業務的概念和意義、 （一） 代理業務的概念 （二） 發展代理業務的意義 二、代理收付款業務 （一） 代理收付款業務概述 （二） 代理發放工資 三、代理融通和代理行業務 （一） 代理融通業務 （二） 代理行業務 四、保付代理業務 （一） 保付代理業務的含義 （二） 保付代理業務的程序