固定資產貸款管理辦法-資料下載頁

　　

【正文】 晰，從而改用了含義比較明確的固定資產貸款和項目融資；l 考慮到項目融資業務的某些條款適宜用引導而非強制規定，因此分為一個辦法一個指引；l 《 項目融資業務指引 》 是在 《 固定資產貸款管理辦法 》 的基礎上，針對項目融資業務的風險特點提出了進一步的指引性要求，二者緊密相聯。l 二者關系：固定資產貸款包括項目融資（貸款） 實際上，固定資產貸款分為 公司融資 和項目融資；《 項目融資業務指引 》 條款釋義75《 項目融資業務指引 》 條款釋義1 是明確識別、評估、管理項目建設期和經營期兩類風險的要求。為督促貸款人充分識別、評估并采取措施有效防范項目融資中的各類風險， 《 指引 》 將項目融資中的各類風險按照 項目建設期和經營期兩類風險 加以明確，并對貸款人應當采取相應措施有效降低、分散項目建設期和經營期風險提出了明確要求。2 是明確和增加保證貸款人相關權益的措施。為保證貸款人在項目貸款擔保、所投保商業保險等方面的權益， 《 指引 》 明確規定貸款人應當要求 將符合抵質押條件的項目資產和 /或項目預期收益等權利為貸款設定擔保 ，并根據需要， 將項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保 。同時，貸款人還應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人 ，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。3 是進一步加強貸款資金支付的管理要求。除要求按照 《 固定資產貸款管理暫行辦法 》 的規定進行 “ 貸款人受托支付 ” 外，進一步提出了根據貸款人、獨立中介機構和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進行貸款支付。76《 項目融資業務指引 》 條款釋義4 是加強 項目收入賬戶管理 。根據項目融資的風險特點，要求貸款人與借款人約定專門的項目收入賬戶，所有項目收入進入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應當對項目收入賬戶進行動態監測，當賬戶資金流動出現異常時，應當及時查明原因并采取相應措施，以確保項目收入及時、足額歸還貸款。5 是強調 銀團貸款原則 。針對項目融資金額較大、期限較長、風險較大的特點，為防止盲目降低貸款條件、惡性競爭，有效分散風險，要求在多個貸款人為同一項目提供貸款的情況下，原則上應當采取銀團貸款方式。77《 項目融資業務指引 》 條款釋義p 依靠項目自身的未來現金流量為擔保條件而進行的融資。p 至少有項目發起人 ,項目公司 ,資金提供方三方參與。融資結構分析 融資談判 融資執行通過對項目深入而廣泛的研究，項目融資顧問協助投資者制定出融資方案，簽訂相關諒解備忘錄，保密協議等，并成立項目公司。融資顧問將代表投資者同銀行等金融機構接洽，提供項目資料及融資可行性研究報告。貸款銀行經過現場考察、盡職調查及多輪談判后，將與投資者共同起草融資的有關文件。同時，投資者還需要按照銀行的要求簽署有關銷售協議、擔保協議等文件。整個過程需要經過多次的反復談判和協商，既要在最大限度上保護投資者的利益，又能為貸款銀行所接受。由于融資銀行承擔了項目的風險，因此會加大對項目執行過程的監管力度。通常貸款銀行會監督項目的進展，并根據融資文件的規定，參與部分項目的決策程序，管理和控制項目的貸款資金投入和現金流量。通過銀行的參與，在某種程度上也會幫助項目投資者加強對項目風險的控制和管理，從而使參與各方實現風險共擔，利益共享。 78《 項目融資業務指引 》 條款釋義本指引所稱項目融資，是指符合以下特征的貸款：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、 房地產項目 或其他項目，包括對在建或已建項目 的再融資；（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人， 包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人 ；（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。l 《 項目融資業務指引 》 與 《 商業銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引 》 不完全一致，但本質特征一致；l 在業務管理時按 《 辦法 》 規定的范圍執行，在確定風險暴露時仍按 《 商業銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引 》 的范圍執行。第三條79《 項目融資業務指引 》 條款釋義 定義 :通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。 特點 : 周期長 , 風險大 ,收益高 ,可開展交叉營銷 . 項目運營模式 : BOOT (BuildoperateownTransfer) 建設 運營 所有 移交 BOT (BuildoperateTransfer) 建設 運營 移交 TOT (TransferoperateTransfer) 移交 運營 移交80《 項目融資業務指引 》 條款釋義《 商業銀行銀行賬戶信用風險暴露分類指引 》 (2023)新巴塞爾協議 ：公司風險暴露中小企業風險暴露專業貸款一般公司風險暴露項目融資物品融資商品融資產生收入的房地產81《 項目融資業務指引 》 條款釋義l 風險細分；l 建設期風險 技術建成；l 經營期風險 經濟建成；l 參與各方分擔風險，項目達到最優；l 銀行原則上不承擔建設期風險；l 《 指引 》 所述風險也未必全面，措施未必完善，重要的是應按其理念具體項目具體分析；l 不同利率 —— 風險收益匹配原則。第六、十、十二條82《 項目融資業務指引 》 條款釋義項目公司政府 供應商 建筑商運營商保險公司產品、服務購買者發起人債權人特許權協議貸款合同股東協議運營合同承包合同保險合同Eg：交鑰匙 實報實銷產品購買合同服務購買合同供應合同83《 項目融資業務指引 》 條款釋義l 賦予債權人相當程度的控制權是項目融資的典型特征；l 股權質押、項目資產 /收益抵質押都是為了實現控制權；l 股權 /項目資產 /收益擔保，有風險緩釋作用嗎？ 第一 /第二還款來源高度一致l 新巴塞爾協議正是基于這種考慮，將項目融資與公司融資區分對待；l 測算結果顯示，項目融資通常要多消耗資本。第十一條84《 項目融資業務指引 》 條款釋義l 一般是指借款人、承包商和中介機構三方簽證的單據，銀行以共同簽證單作為貸款分期發放的依據 ；l 借款人簽字表明其同意付款，承包商簽字表明其完成合同約定的工作申請付款、中介機構簽字表明其從專業的角度認可項目的進度和質量；l 形成一個穩定的監督機制，中介機構在一定程度上對銀行負責。第十六條小論：為什么會出現這種模式？ 這種模式有用么？ 在成本約束下，什么情況下可用？85n 對貸款人 “以貸吸存 ”的經營模式將難以為繼，對公存款和貸款將雙向壓縮； 利益將在銀行之間發生一定程度的重構，依賴 “以貸吸存 ”越重，負面影響越大； 增加經營成本； 增加合規風險； 面臨問責壓力。新制度對借貸雙方的影響淺析86n 對貸款人假設：l 貸款轉存資金在賬戶上平均存放 3個月（最重要的變量，但數據不太準）；l 新制度下 60%的貸款采用貸款人受托支付方式（此比例與實際操作中 “化整為零 ”的程度和監管尺度密切相關）；l 固定資產貸款平均期限 8年，固貸存量 1萬億，正常年均增長 15%。則對存款影響： (10000/8+10000X15%) X（ 3/12） X60%=413億； 對貸款影響： （ 10000/8+10000X15%） X（ 3/12） =。新制度對借貸雙方的影響淺析該測算僅供探討87n 對借款人： 降低借款人財務成本； 影響客戶的交易習慣和財務管理制度； 影響集團客戶的資金池管理模式； 改變政府融資平臺客戶的貸款使用方式。集團客戶資金池和政府融資平臺統籌用款屬于當前貸款管理中的薄弱環節，應借新制度實施的契機予以加強，并把工作的重點放在提高貸款發放與支付審核工作的效率上，盡量不影響客戶的正常用款，并向客戶做好解釋和正面宣傳工作。新制度對借貸雙方的影響淺析88新制度的執行建議n 目前進展： 觀望情緒較濃，上熱下冷n 關鍵問題 是否允許 “一次提款多筆支付問題 ” 銀團貸款方式下的操作問題 政府融資平臺的用款問題 集團客戶的貸款資金上劃問題 各種途徑規避問題89新制度的執行建議l 幾項必須做的工作 :n 制定實施細則：形式可靈活；n 修改合同文本；n 調整 IT系統；n 內部宣傳培訓。90新制度的執行建議n 制定實施細則（做法）216。 轉發銀監會 《 辦法 》 和 《 指引 》 —— 恐怕不行；216。 制定產品管理制度（ 《 固貸辦法 》 《 項目融資辦法 》 《 房開貸辦法 》 +《 貸款發放與支付流程（規程） 》 ）；216。 制定 《 固定資產貸款管理實施細則及操作規程 》 （內含發放與支付流程）；216。 修改當前相關制度和流程。91新制度的執行建議n 修改合同文本216。 界定受托支付和自主支付的標準；216。 受托支付情況下，貸款發放前應提供相關材料（商品 /勞務合同、第三方簽證單 /驗工計價單、借款合同等）；216。 自主支付情況下，貸款發放前提供本次提款項下的用途說明，并定期（月 /季）提交實際使用情況的材料（付款憑證 /發票 /流水 /合同等）；216。 協議承諾條款（特別提醒：財務指標）；216。 受托支付下，出現退款的約定；216。 自主支付下，出現不按約定金額支付情形的約定；216。 賬戶的約定：專門的賬戶號、賬戶內資金沉淀要求216。 承諾費條款（如需）。92新制度的執行建議n 調整 IT系統（僅供參考，因地制宜）216。 信貸流程系統? 合同簽訂? 發放方式選擇? 受托支付，填寫支付對象信息 有助于業務管理? 自主支付，填寫用款計劃? 貸后管理：審核自主支付情況216。 賬務處理系統? 與信貸流程系統聯動? 凍結退款? 因借款人違約收回貸款? 限定單筆支付金額（包括電子銀行）? 自動計收貸款承諾費93謝謝！交流時間