我國中小企業融資難問題-資料下載頁

　　

【正文】 斜，同時進一步完善我國的融資市場法規。只有如此，我國的中小企業的融資才能順利完成，中小企業的發展才能步入快車道。第五篇：我國中小企業融資難淺析中小企業融資難問題淺析會計0803班魏奕飛0202080330摘要：中小企業“融資難”是當前我國市場經濟發展過程中面臨的一個“瓶頸”問題。在國內，由于體制上、觀念上的諸多原因，使得中小企業融資困難尤為突出，然而，中小企業對中國經濟發展所做出的貢獻是有目共睹的，因此，增強中小企業融資刻不容緩。但是，隨著我國中小企業的發展，諸多問題也逐漸暴露出來，特別是中小企業融資困難的問題，已成為阻礙我國中小企業發展的絆腳石。本文首先介紹了中小企業的融資難的表現，并從內外兩方面分析為什么會出現融資難的原因，并針對問題提出了相應的解決措施，希望能夠改善中小企業的融資環境。關鍵詞：中小企業；融資難；原因；對策前言“十七大”以后，我國政府提出的以公有制為中心、多種所有制經濟協調發展的基本國策，為中小企業的發展鋪平了道路。這不僅為中小企業決速發展提供了更優越的環境，同時也為我國經濟的和諧穩定的增長注人了精神動力。我國中小企業正在進入發展的黃金階段。據統計，我國中小企業的數量已經占到了全部工商企業登記注冊數量的99％，而工業總產值和利稅也分別占到了60％和50％，每年出口創匯率更是達到了驚人的68％，并且消化吸收了75％的城鎮就業機會。中小企業已經日益成為我國經濟發展的一支主力軍。從此意義上分析，如何解決好中小企業融資難的問題，對促進我國經濟健康快速增長，保持經濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業機會等方面，具有重大的政治、經濟和社會意義。從總體上分析，中小企業在我國還是企業中的弱勢力量，在市場經濟飛速發展的浪潮中，少數中小企業抓住機遇，敢于挑戰，超過了初創事情的艱難險阻，實現了突破的發展，躍升為大型企業。而多數中小企業還處于創業初期的成長階段，有待于在市場競爭中得以壯大。與此同時，卻有不少中小企業成立不久就沒落了，也有一些中小企業雖然一時金榜題名，但并未擺脫曇花一現的殘酷競爭；還有為數不少的中小企業在市場競爭的夾縫中慘淡運行。所有這些問題巾，其根本性的原因是中小企業的融資困難，融資問題已經成為有前景的中小企業發展的制約瓶頸。因此，如何為中小企業提供更好的金融支持，愈來愈引起各界的高度重視改革開放以來，我國的中小企業得到了迅速發展，并且已成為我國經濟和社會發展的重要推動力，發揮著不可替代的作用。中小企業經濟在蓬勃發展的同時，也面臨了一系列的問題，融資困難成為長期困擾制約中小企業發展與生存的瓶頸問題。 融資途徑的匱乏中小企業融資途徑十分匱乏。初始時期，中小企業所需創業和發展資金基本上都是自給型的，不僅創業資金基本上是靠本人、親屬或者朋友出資，而且發展資金也大都靠企業自身積累，從而限制了中小企業規模的擴大。目前，從外部融資來看，銀行貸款仍是我國中小企1業融資的主要渠道，而中小企業從證券市場上進行直接融資非常困難。根據有關規定，企業發行債券的條件是：股份有限公司的凈資產不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產不低于6000萬元。對絕大多數微小型企業來說，融資門檻太高。此外，中小企業要到海外直接上市融資，所需融資成本更大，根據我國目前中小企業的實際情況，更是難以操作。 企業的“性價比”大多數中小企業難以從銀行獲得貸款，企業的“性價比”過高。我們這里所說的“性價比”是指：如果把中小企業自身對經濟的貢獻看作是某種商品的性能，而把獲得貸款的能力看作是它的價格，那么我們用一般所說的商品的性價比，即O／P這個數學比率來衡量中小企業的話，中小企業便成為非常優質的“商品”。但銀行“親大遠小’，傾向突出，大多數中小企業規模小，信用等級達到AA級以上的企業很少，商業銀行為了資金安全往往集中力量抓大客戶而不愿向中小企業放貸。在信貸管理體制和監督機制上，國有商業銀行對貸款審批權限是像嚴格的分級管理，審批環節過多，手續比較復雜，與中小企業本身特點不符。 企業的融資成本中小企業融資成本過高。中小企業主要自籌資金和部分民間融資以及少量銀行貸款維持企業正常運作。民間融資主要包括民間借貸、集資、互助會和農村合作基金會。中小企業的流動資金部分來自民間融資，年利息高達18％，如此高的成本使中小企業不堪重負。再者中小企業很難從銀行獲得長期資金需求，不得不采取短期貸款多次周轉的方法，這就使得企業的貸款成本大幅上升。近幾年，關于中小企業融資難的研究又有了新的進展。許多學者認為我國中小企業融資難現象比其他國家嚴重，除了信息不對稱外，顯然有與國情密切相關的因素(資本市場、治理結構、融資效率等)存在。然而造成中小企業融資難的問題是多方面的，既有歷史的，也有現在的，既有自身原因，也有外因。（1）管理不規范不少中小企業仍然是家族企業模式，缺乏高素質的管理人才，沒有一套科學的、制度化的管理體制。許多中小企業在用人方面任人唯親，具有明顯的家族特色，重要的管理崗位都有家族成員擔任。這種家族式的管理模式不利于引進優秀的管理人才，同時也影響了經營決策的科學性，而且這種管理模式還會降低企業的信用水平，增加企業的經營風險。所以很多投資者和銀行都不愿意向這種家族式的中小企業提供貸款和投資。（2）中小企業和金融機構信息不對稱中小企業披露的信息不符合金融機構的要求，這也是造成它們融資困難的重要原因。金融機構在發放貸款的時候，為了盡可能的降低風險，必然要求企業最大可能的披露其有關信息與企業經營管理信息。然而，披露這些有關企業經營管理方面的信息，將會給中小企業自身帶來很大的經營風險，因此中小企業很不情愿披露企業經營管理信息。同時，從金融機構的角度看，總體信用狀況較差，特別是一些企業信用觀念淡薄，惡意逃債、廢債、賴債，嚴重損害了中小企業的形象。而且中小企業財務制度不健全，財務信息不透明，財務報表不規范，增加了銀行貸款的風險和審查成本。這種信息不對稱導致的結果可想而知：金融機構為防止貸款風險增大，在向中小企業貸款時，盡量少貸。管理部門的職能是通過制定經濟政策、法規，來規范、管理市場的行為，優化市場結構，促進經濟的可持續發展。但在中小企業融資問題上，管理部門的作用沒有很好的發揮出來，這是造成中小企業融資難的有一大原因。大多數的社會資源通過管理部門的引導都流向了大企業，金融機構的貸款也大多貸給了大企業。近年來，為扶持中小企業發展，政府先后出臺了一系列的政策和措施，比如要求每個國有獨資商業銀行總行成立中小企業信貸部 等，但由于還未形成完整的金融政策體系，不能從根本上解決中小企業融資不足的問題。中小企業融資難是客觀存在的事實，是制約企業發展的瓶頸，解決中小企業融資難的問題，為各級和各界人士所普遍關注。在此，為切實解決中小企業融資難的問題，主要從企業和金融機制兩個層面來提出解決措施。：（1）作為企業，不斷提高自身素質，增強企業的競爭力。一要拓寬融資渠道，充分利用風險投資資金、增加合伙人或投資人、擔保或貸款等方式籌集資金。調查結果顯示，服務業企業最希望獲得的融資途徑排在第一位的是私人資本的投入；三要樹立誠實信用的意識，盡力建立與金融機構的長期信任關系。要認識到誠實守信是增加中小企業貸款，融洽銀企關系最好的辦法。產品有市場、擁有知名品牌的中小企業，融資環境比較寬松，如心連心集團有限公司，作為一家民營中型企業，效益好、品牌知名度高、資信狀況良好、經營管理規范，成為銀行追逐的優質客戶。（2）企業間加大整合和兼并的力度，發揮優勢互補。在當前嚴峻的經濟形勢面前，中小企業應該拋棄傳統保守的思想觀念，把企業的現實生存和未來發展放在首要位置，通過優勢互補、強弱互補、強強聯合等方式，在解決融資困難的同時，最大限度地實現管理、技術、市場、人才、信息、物流等資源共享和優化配置，增強中小企業的競爭能力和抗風險能力。：（1）作為銀行，要改善金融服務，積極開展金融創新。進一步完善和細化支持中小企業的信貸管理制度，建立適應中小企業特點的信用評估、授信以及貸款審批制度。在防范風險的前提下，積極開展業務創新，引入買方貸款、融資租賃業務、定額透支等信貸模式。（2）建立和完善中小企業融資的信用擔保體系。銀行應根據我國的實際情況以及國外的先進經驗和做法，堅持“政策化資金、法人化管理、市場化運作”的基本原則，形成一個以政府擔保為主，其他擔保形式并存的中小企業信貸擔保體系。鼓勵企業間實行會員制的聯保，從而形成完善的中小企業擔保體系。關于中小企業融資難的理論研究，目前的研究成果大多都是從產權角度、信息不對稱來解釋并提出相應的解決方案，雖然近幾年也有學者從中小企業自身的屬性來解釋中小企業的內在因素，但是其研究往往缺乏較有力的理論支持。研究表明：由于中小企業的勞動密集型特征，在發展中出于成本比較優勢原則，應該適當多使用人力以達到充分利用資金。但是由于中小企業科學治理結構的缺乏和投資決策的失誤，往往一定程度上扭曲了中小企業的發展戰略，企業不能正確利用資源稟賦從而徒增企業成本，致使中小企業的利潤越來越少。而理性銀行能對此進行正確的預期，從而導致中小企業融資難問題?？傊?，要改善我國中小企業的融資現狀，政府和每個國有銀行必須拋棄傳統落后的思想，轉變觀念構建起保障中小企業合法權益的法律體系，為中小企業的發展構建完善的交易平臺，有這樣才能促進我國中小企業的和諧穩定發展。在經濟發展的浪潮中，中小企業已成為勇敢的弄潮兒，我國政府應該給予中小企業最大的支持，不論是在金融機構、金融服務體系方面，還是社會各種服務體系，都應有適合中小企業發展的具體方針政策。對中小企業自身來說，應揚長避短，吸引更多外部資金來促進企業的發展。參考文獻[1]［Ｊ］.現代商業，2010[2]［Ｊ］.合作經濟與科技,2009(7):8083[3]［Ｊ］.中國商界，2010(9):2021[4]［Ｊ］.知識經濟,2010(20): 3435[5]［Ｊ］.福建輕紡,2010(8):3840[6]［Ｊ］.貴州社會科學,2010(9):8589[7]［Ｊ］.現代商業,2010(26):173174