20xx商業銀行流動性風險管理辦法(試行)-資料下載頁

　　

【正文】 層和其他管理人員及時了解流動性風險水平及其管理狀況。第三章 流動性風險監管第一節 流動性風險監管指標第三十六條流動性風險監管指標包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例。商業銀行應當持續達到本辦法規定的流動性風險監管指標最低監管標準。第三十七條流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在銀監會規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資產滿足未來至少30天的流動性需求。流動性覆蓋率的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產180。100%未來30天現金凈流出量合格優質流動性資產是指滿足本辦法附件2相關條件的現金類資產，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現的各類資產。未來30天現金凈流出量是指在本辦法附件2相關壓力情景下，未來30天的預期現金流出總量與預期現金流入總量的差額。商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。除本辦法第五十五條第三款規定的情形外，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于最低監管標準。第三十八條存貸比的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產180。100%未來30天現金凈流出量商業銀行的存貸比應當不高于75%。第三十九條流動性比例的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優質流動性資產180。100%未來30天現金凈流出量商業銀行的流動性比例應當不低于25%。第四十條 商業銀行應當在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風險監管指標，并表范圍按照銀監會關于商業銀行資本監管的相關規定執行。在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內部存在跨境或跨機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性覆蓋率最低監管標準之外的合格優質流動性資產，不能計入集團的合格優質流動性資產。第二節 流動性風險監測第四十一條銀監會應當從商業銀行資產負債期限錯配情況、融資來源的多元化和穩定程度、無變現障礙資產、重要幣種流動性風險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業銀行和銀行體系的流動性風險進行分析和監測。銀監會應當充分考慮單一的流動性風險監管指標或監測工具在反映商業銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多種方法和工具對流動性風險進行分析和監測。第四十二條銀監會應當定期監測商業銀行的所有表內外項目在不同時間段的合同期限錯配情況，并分析其對流動性風險的影響。合同期限錯配情況的分析和監測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。相關參考指標包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。第四十三條銀監會應當定期監測商業銀行融資來源的多元化和穩定程度，并分析其對流動性風險的影響。銀監會應當按照重要性原則，分析商業銀行的表內外負債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負債集中度的分析應當涵蓋多個時間段。相關參考指標包括但不限于核心負債比例、同業市場負債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業融入比例。第四十四條銀監會應當定期監測商業銀行無變現障礙資產的種類、金額和所在地。相關參考指標包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規定的優質流動性資產以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質）押品的其他資產。第四十五條銀監會應當根據商業銀行的外匯業務規模、貨幣錯配情況和市場影響力等因素決定是否對其重要幣種的流動性風險進行單獨監測。相關參考指標包括但不限于重要幣種的流動性覆蓋率。第四十六條銀監會應當密切跟蹤研究宏觀經濟形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監測金融市場的整體流動性狀況。銀監會發現市場流動性緊張、融資成本提高、優質流動性資產變現能力下降或喪失、流動性轉移受限等情況時，應當及時分析其對商業銀行融資能力的影響。銀監會用于分析、監測市場流動性的相關參考指標包括但不限于銀行間市場相關利率及成交量、國庫定期存款招標利率、票據轉貼現利率及證券市場相關指數。第四十七條除本辦法列出的流動性風險監管指標和監測參考指標外，銀監會還可以根據商業銀行的業務規模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，參考其內部流動性風險管理指標或運用其他流動性風險監測工具，實施流動性風險分析和監測。第三節 流動性風險監管方法和手段第四十八條銀監會應當通過非現場監管、現場檢查以及與商業銀行的董事、高級管理人員進行監督管理談話等方式，運用流動性風險監管指標和監測工具，在法人和集團層面對商業銀行的流動性風險水平及其管理狀況實施監督管理，并盡早采取措施應對潛在流動性風險。第四十九條商業銀行應當按照規定向銀監會報送與流動性風險有關的財務會計、統計報表和其他報告。委托社會中介機構對其流動性風險水平及流動性風險管理體系進行審計的，還應當報送相關的外部審計報告。流動性風險監管指標應當按月報送。銀監會可以根據商業銀行的業務規模、性質、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，確定商業銀行報送流動性風險報表和報告的內容和頻率。第五十條 商業銀行應當于每年4月底前向銀監會報送上一的流動性風險管理報告，包括流動性風險偏好、流動性風險管理策略、主要政策和程序、內部風險管理指標和限額、應急計劃及其測試情況等主要內容。商業銀行對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調整的，應當在1個月內向銀監會書面報告調整情況。第五十一條商業銀行應當按照規定向銀監會定期報送流動性風險壓力測試報告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結果。商業銀行根據壓力測試結果對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調整的，應當及時向銀監會報告相關情況。第五十二條商業銀行應當及時向銀監會報告下列可能對其流動性風險水平或管理狀況產生不利影響的重大事項和擬采取的應對措施：（一）本機構信用評級大幅下調。（二）本機構大規模出售資產以補充流動性。（三）本機構重要融資渠道即將受限或失效。（四）本機構發生擠兌事件。（五）母公司或集團內其他機構的經營狀況、流動性狀況和信用評級等發生重大不利變化。（六）市場流動性狀況發生重大不利變化。（七）跨境或跨機構的流動性轉移政策出現不利于流動性風險管理的重大調整。（八）母公司、集團經營活動所在國家或地區的政治、經濟狀況發生重大不利變化。（九）其他可能對其流動性風險水平或管理狀況產生不利影響的重大事件。外商獨資銀行、中外合資銀行境內本外幣資產低于境內本外幣負債、集團內跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應當在2個工作日內向銀監會報告。第五十三條銀監會應當根據對商業銀行流動性風險水平及其管理狀況的評估結果，確定流動性風險現場檢查的內容、范圍和頻率。第五十四條商業銀行應當按照規定定期披露流動性風險水平及其管理狀況的相關信息，包括但不限于：（一）流動性風險管理治理結構，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及相關部門的職責和作用。（二）流動性風險管理策略和政策。（三）識別、計量、監測、控制流動性風險的主要方法。（四）主要流動性風險管理指標及簡要分析。（五）影響流動性風險的主要因素。（六）壓力測試情況。第五十五條對于未遵守流動性風險監管指標最低監管標準的商業銀行，銀監會應當要求其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條、第四十六條規定采取監管措施或者實施行政處罰。本條第三款規定的情形除外。如果商業銀行流動性覆蓋率已經或即將降至最低監管標準以下，應當立即向銀監會報告。當商業銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監管標準時，銀監會應當考慮當前和未來國內外經濟金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據商業銀行流動性覆蓋率降至最低監管標準以下的原因、嚴重程度、持續時間和頻率等采取相應措施。第五十六條對于流動性風險管理存在缺陷的商業銀行，銀監會應當要求其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風險管理存在嚴重缺陷的商業銀行，銀監會有權采取下列措施：（一）與商業銀行董事會、高級管理層進行監督管理談話。（二）要求商業銀行進行更嚴格的壓力測試、提交更有效的應急計劃。（三）要求商業銀行增加流動性風險管理報告的頻率和內容。（四）增加對商業銀行流動性風險現場檢查的內容、范圍和頻率。（五）限制商業銀行開展收購或其他大規模業務擴張活動。（六）要求商業銀行降低流動性風險水平。（七）提高商業銀行流動性風險監管指標的最低監管標準。（八）提高商業銀行的資本充足率要求。（九）《中華人民共和國銀行業監督管理法》以及其他法律、行政法規和部門規章規定的有關措施。對于母公司或集團內其他機構出現流動性困難的商業銀行，銀監會可以對其與母公司或集團內其他機構之間的資金往來提出限制性要求。根據外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行的流動性風險狀況，銀監會可以對其境內資產負債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求。第五十七條對于未按照規定提供流動性風險報表或報告、未按照規定進行信息披露或提供虛假報表、報告的商業銀行，銀監會可以視情形按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十七條規定實施行政處罰。第五十八條銀監會應當與境內外相關部門加強協調合作，共同建立信息溝通機制和流動性風險應急處臵聯動機制，并制定商業銀行流動性風險監管應急預案。發生影響單家機構或市場的重大流動性事件時，銀監會應當與境內外相關部門加強協調合作，適時啟動流動性風險監管應急預案，降低其對金融體系及宏觀經濟的負面沖擊。第四章 附 則第五十九條農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社和外國銀行分行參照本辦法執行。農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社、外國銀行分行以及資產規模小于2000億元人民幣的商業銀行不適用流動性覆蓋率監管要求。第六十條 本辦法所稱流動性轉移限制是指由于法律、監管、稅收、外匯管制以及貨幣不可自由兌換等原因，導致資金或融資抵（質）押品在跨境或跨機構轉移時受到限制。第六十一條本辦法所稱無變現障礙資產是指未在任何交易中用作抵（質）押品、信用增級或者被指定用于支付運營費用，在清算、出售、轉移、轉讓時不存在法律、監管、合同或操作障礙的資產。第六十二條本辦法所稱重要幣種是指以該貨幣計價的負債占商業銀行負債總額5%以上的貨幣。第六十三條本辦法中“以上”包含本數。第六十四條 商業銀行的流動性覆蓋率應當在2018年底前達到100%。在過渡期內，應當在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。在過渡期內，鼓勵有條件的商業銀行提前達標；對于流動性覆蓋率已達到100%的銀行，鼓勵其流動性覆蓋率繼續保持在100%之上。第六十五條本辦法由銀監會負責解釋。第六十六條本辦法自2014年3月1日起施行。《商業銀行流動性風險管理指引》（銀監發?2009?87號）同時廢止。本辦法實施前發布的有關規章及規范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執行。附件信息：附件1 附件2 附件3 附件4 第五篇：銀監會修改商業銀行流動性風險管理辦法銀監會修改商業銀行流動性風險管理辦法來源：第一財經日銀監會在9月22日公布了銀監會主席尚福林于9月2日簽署的2015年9號令，根據《全國人民代表大會常務委員會關于修改的決定》，《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》做出相應修改。新修改的《管理辦法》最大的變化就是刪除了貸款余額與存款余額比例不得超過75%的規定，將存貸比由法定監管指標轉為流動性監測指標。按照業內人士估算，存貸比監管指標取消后，大致會釋放出6萬多億元的信貸額度。這將大大提升銀行的信貸投放能力，增強對“三農”、小微企業等實體經濟的貸款投放。修改后的《管理辦法》將于10月1日正式實施。刪除存貸比 流動性覆蓋率和流動性比例新修改的《管理辦法》將流動性風險指標中的存貸比刪除，只包括流動性覆蓋率和流動性比例。“目前在執行過程中還在一個過渡期，對存貸比取消以后這種市場行為，對商業銀行來說是利大于弊。”中信銀行副行長郭黨懷在此前的銀監會銀行業例會上表示，中信銀行測算其存貸比在75%~80%的幅度，意味著還有5個百分點的彈性。同時，郭黨懷也表示，存貸比取消以后，對商業銀行流動性管理提出了更高的要求，更市場化了。商業銀行出于流動性考慮，將重新規劃它的資產分布。刪除存貸比不僅可以緩解銀行攬儲壓力，也將為銀行的變革釋放更多的空間，同時社會融資成本也有望因此有所降低。盡管存貸比在已經不在商業銀行流動性風險指標中作為硬性指標，銀監會依然將其作為監測指標。“銀監會應當持續監測商業銀行存貸比的變動情況，當商業銀行出現存貸比指標波動較大、快速或持續單向變化等情況時，應當及時了解原因并分析其反映出的商業銀行風險變化，必要時進行風險提示或要求商業銀行采取相關措施。”《管理辦法》中稱。流動性覆蓋率從巴塞爾協議III中引進，被認為是存貸比指標的替代性指標。銀監會也表示，流動性覆蓋率相對其他流動性風險指標更具風險敏感性和前瞻性，在監測、防范銀行流動性風險方面具有較強的作用和現實意義，在我國的適用范圍不應只局限于國際活躍銀行。不過，對于規模較小和復雜程度較低的銀行業金融機構，銀監會還是允許采用簡單、有效的風險計量方法，降低合規成本。流動性覆蓋率較為復雜，對銀行組織架構、管理水平和信息系統等均提出了較高要求，對于規模較小、復雜程度較低的銀行而言，合規成本較高。因此，《管理辦法》規定，農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社、外國銀行分行以及資產規模小于2000億元人民幣的商業銀行不適用流動性覆蓋率監管要求。“一些小的銀行業務還是以存貸款為主，對這些銀行來講，存貸比能大體反應其流動性的狀況。這些銀行流動性覆蓋率指標，成本很高，也沒有必要。這個時候用一個簡單的流動性指標還是很適用的，存貸比的確具有參考意義。”中國社科院金融研究所銀行研究室主任曾剛對《第一財經日報》記者分析稱。把握細節 科學管理流動性風險 “推動銀行流動性風險的精細化管理，這一點是最為直接的意義。”一位大行人士談及《管理辦法》相關內容時表示。《管理辦法》規定，流動性風險監管指標包括流動性覆蓋率和流動性比例。流動性覆蓋率旨在確保商業銀行具有充