20xx商業銀行流動性風險管理辦法(試行)(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 應的穩定資金需求系數乘積之和，穩定資金需求系數是指各類資產或表外風險暴露項目需要由穩定資金支持的價值占比。商業銀行的凈穩定資金比例應當不低于100%。第三十八條 存貸比的計算公式為： 存貸比=各項貸款余額/各項存款余額*100%商業銀行的存貸比應當不高于75%。第三十九條 流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額*100%商業銀行的流動性比例應當不低于25%。第四十條 商業銀行應當在法人和集團層面，分別計算未并表和并表的流動性風險監管指標，并表范圍比照《商業銀行資本管理辦法》的相關規定。在計算并表流動性覆蓋率時，如集團內部存在跨境或跨機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性需要之外的優質流動性資產不能計入集團的優質流動性資產中。第二節 流動性風險監測第四十一條 銀監會應當從商業銀行資產負債期限錯配情況、負債的多元化和穩定程度、優質流動性資產儲備、重要幣種流動性風險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業銀行和銀行體系的流動性風險進行分析和監測。銀監會應當充分考慮單一的流動性風險監管指標或監測工具在反映商業銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用多維度的方法和工具對流動性風險進行分析和監測。第四十二條 銀監會應當定期監測商業銀行的所有表內外項目在不同時間段的合同期限錯配情況。合同期限錯配情況的分析和監測應當涵蓋從隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、3年、5年到超過5年等多個時間段。相關參考指標可以包括上述各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。第四十三條 銀監會應當定期監測商業銀行負債的多元化和穩定程度，并分析其對流動性風險的影響。銀監會應當按照重要性原則，分析商業銀行的表內外負債在融資工具、交易對手、幣種等方面的集中度。相關參考指標可以包括核心負債比例、同業市場負債比例、最大十戶存款比例及最大十家同業融入比例等。銀監會對負債集中度的分析，應當涵蓋1個月以下、13個月、6個月1年和1年以上等多個時間段。第四十四條 銀監會應當定期監測商業銀行優質流動性資產的數量、類別和所在地，包括庫存現金、存放中央銀行的準備金、以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵押品的流動性資產。商業銀行用優質流動性資產向中央銀行或市場進行融資時，銀監會還應當監測抵押率以及優質流動性資產的預期可變現價值。第四十五條 銀監會可以根據商業銀行外匯業務規模、貨幣錯配帶來的潛在流動性風險、對市場的影響等因素決定是否對商業銀行重要幣種的流動性風險進行單獨監測。相關參考指標可包括重要幣種的流動性覆蓋率等。第四十六條 銀監會應當密切跟蹤研究宏觀經濟政策調整和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監測金融市場的整體流動性狀況。銀監會發現市場流動性緊張、融資成本提高、優質流動性資產變現能力下降或喪失、流動性資產的轉移受限等跡象，應當及時分析其對銀行外部市場融資能力的影響。銀監會分析市場流動性時，相關參考指標可以包括銀行間市場同業拆借利率及成交量、銀行間市場回購利率及成交量、國庫定期存款招標利率、票據轉貼現利率及證券市場相關指數等。第四十七條 除本辦法列出的流動性風險監管指標和監測參考指標外，銀監會還應當根據商業銀行的業務規模、性質、經營模式、復雜程度和流動性風險特點，采用商業銀行內部的流動性風險指標等其他工具，實施流動性風險監測。第三節 流動性風險監管方法和手段第四十八條 銀監會應當按照本辦法規定，通過非現場監管、現場檢查以及與商業銀行的董事、高級管理人員的監督管理談話等方式，運用流動性風險監管指標和監測工具，在法人和集團層面，對商業銀行的流動性風險水平及流動性風險管理有效性進行評估。第四十九條 商業銀行應當按照規定向銀監會報送與流動性風險有關的財務會計、統計報表和其他報告。委托社會中介機構對其流動性風險水平及流動性風險管理體系進行審計的，還應當報送相關的外部審計報告。銀監會可以根據商業銀行的業務規模、性質、經營模式、復雜程度和流動性風險特點決定商業銀行報送流動性風險報表和報告的內容和頻率。第五十條 商業銀行應當于每年4月底前向銀監會報送流動性風險管理報告，包括可承受的流動性風險水平、流動性風險管理策略、主要政策和流程、內部監測指標和限額、應急計劃及其演練情況等主要內容。商業銀行對上述策略、政策和程序進行重大調整的，應當在1個月內向銀監會書面報告調整情況。第五十一條 商業銀行應當按季向銀監會報送壓力測試報告，包括壓力情景和假設、壓力測試結果、必要時進行的事后檢驗結果，以及根據壓力測試結果對可承受的流動性風險水平、流動性風險管理策略、政策、程序、限額和應急計劃的調整情況。第五十二條 商業銀行應當及時向銀監會報告下列重大事項、擬采取的應對措施和相關的流動性安排。（一）商業銀行評級出現重大下調。（二）商業銀行大規模出售資產以提高流動性。（三）商業銀行重要融資渠道即將受限或失靈。（四）外部市場流動性狀況發生重大不利變化。（五）本機構或機構所在地區發生擠兌事件。（六）對資產或抵押品跨境轉移政策出現不利于流動性管理的重大調整。（七）集團、母行和境外分支機構經營狀況、信用評級或所在國家或地區的政治、經濟狀況發生重大的不利變化。（八）集團或母行出現流動性困難。（九）其他可能對商業銀行流動性風險水平及其管理狀況產生不利影響的重大事件。外資法人銀行境內本外幣資產低于境內本外幣負債、集團內跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%時，應當在兩個工作日內向銀監會報告。第五十三條 銀監會可以根據對商業銀行流動性風險水平及其管理狀況的評估結果決定流動性風險管理現場檢查的內容、范圍和頻率。第五十四條 商業銀行應當定期披露有關流動性風險及其管理信息，包括但不限于：（一）流動性風險管理體系和治理結構，其中應當特別說明董事會及其專門委員會、高級管理層及相關部門的職責和作用。（二）流動性風險管理策略以及重要政策和程序。（三）流動性風險管理模式。（四）識別、計量和監測流動性風險的主要方法和程序。（五）流動性風險主要監測指標及簡要分析。（六）影響流動性風險的主要因素。（七）壓力測試情況。第五十五條 對于流動性風險管理體系存在明顯缺陷、流動性風險過高的商業銀行，銀監會應當要求其限期整改。對于逾期未整改的商業銀行，銀監會有權采取下列措施：（一）與商業銀行高級管理層、董事會進行審慎性會談。（二）要求商業銀行進行更嚴格的壓力測試、提交更有效的應急計劃。（三）要求商業銀行增加流動性風險管理報告的頻率和內容。（四）增加對商業銀行流動性風險管理的現場檢查頻率。（五）限制商業銀行開展收購或其他大規模業務擴張活動。（六）要求商業銀行降低流動性風險水平。（七）要求商業銀行增加優質流動性資產儲備。（八）提高對商業銀行的資本充足率要求。（九）《中華人民共和國銀行業監督管理法》以及其他法律、行政法規和部門規章規定的有關措施。對于集團或母公司出現流動性困難的商業銀行，銀監會可以對其與集團或母公司之間的資金往來提出限制性要求。根據外資銀行的流動性風險狀況，銀監會可以對其境內資產負債比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。第五十六條 對于未遵守流動性風險監管指標監管標準的商業銀行，銀監會應當要求其限期整改，并視情形采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條、第四十六條規定的監管措施或行政處罰。第五十七條 對于未按規定提供流動性風險報表或報告、未按規定進行信息披露或提供虛假報表、報告的商業銀行，銀監會可以視情形實施《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條、第四十七條規定的行政處罰。第五十八條 銀監會應當與境內相關部門及境外監管機構協調合作，共同建立流動性風險應急處置聯動機制，并制定商業銀行流動性風險監管應急預案。在影響單家機構或市場的流動性事件發生時，銀監會應當在與境內相關部門及境外監管機構充分溝通協作的基礎上，適時啟動流動性風險監管應急預案，降低上述事件對金融體系及宏觀經濟的負面沖擊。上述流動性事件包括但不限于：（一）銀行財務狀況明顯惡化。（二）銀行通過市場融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。（三）銀行信用評級大幅調低。（四）集團內部機構之間或跨境的流動性轉移出現重大不利變化。（五）出現嚴重的市場紊亂，對支付清算系統造成明顯沖擊。第四章 附 則第五十九條 除另有規定外，政策性銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、外國銀行分行和城市信用社、農村信用社等其他銀行業金融機構參照本辦法執行。第六十條 外資法人銀行應當具備獨立的本地流動性風險管理能力。外資法人銀行董事會應當保持對本行資金調撥的最高權限。第六十一條 附件一、附件二、附件三、附件四是本辦法的組成部分。第六十二條 商業銀行最遲應于2013年底前達到流動性覆蓋率監管標準，2016年底前達到凈穩定資金比例監管標準。第六十三條 本辦法由銀監會負責解釋。第六十四條 本辦法自2012年1月1日起實施。本辦法實施前出臺的有關規章及規范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執行。第四篇：銀監會2014年2號令——商業銀行流動性風險管理辦法(試行)銀監會發布《商業銀行流動性風險管理辦法》近日，銀監會在借鑒國際監管標準、結合我國銀行業流動性風險管理實踐并廣泛征求社會各界意見的基礎上，制定并發布了《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），以促進我國銀行業加強流動性風險管理，維護銀行體系的安全穩健運行。近年來，隨著我國銀行業經營環境、業務模式、資金來源的變化，部分商業銀行出現資金來源穩定性下降、資產流動性降低、資產負債期限錯配加大、流動性風險隱患增加等問題，流動性風險管理和監管面臨的挑戰不斷增加。隨著金融市場的深化，金融機構之間的關聯愈發密切，個別銀行或局部的流動性問題還易引發整個銀行體系的流動性緊張。2013年6月，我國銀行間市場出現階段性流動性緊張現象，既有一系列預期和超預期等外部因素的原因，也暴露了商業銀行流動性風險管理存在的問題，反映其流動性風險管理未能適應業務模式和風險狀況的發展變化。因此，加強流動性風險管理和監管的必要性和緊迫性日益突出。在此次國際金融危機中，許多銀行盡管資本充足，但仍因缺乏流動性而陷入困境，金融市場也出現了從流動性過剩到緊缺的迅速逆轉。危機后，國際社會對流動性風險管理和監管予以前所未有的重視。巴塞爾委員會在2008年和2010年相繼出臺了《穩健的流動性風險管理與監管原則》和《第三版巴塞爾協議：流動性風險計量、標準和監測的國際框架》，構建了銀行流動性風險管理和監管的全面框架，在進一步完善流動性風險管理定性要求的同時，首次提出了全球統一的流動性風險定量監管標準。2013年1月，巴塞爾委員會公布《第三版巴塞爾協議：流動性覆蓋率和流動性風險監測標準》，對2010年公布的流動性覆蓋率標準進行了修訂完善。銀監會高度重視商業銀行流動性風險監管工作。2009年，銀監會出臺了《商業銀行流動性風險管理指引》。近年來，銀監會廣泛調研、深入分析新形勢下我國銀行業流動性風險管理存在的問題，借鑒巴III流動性標準，對現行流動性風險監管制度進行梳理、補充、修改和完善，從2011年開始著手制定《辦法》，并于同年10月向社會公開征求了意見。同時，銀監會密切跟蹤國際金融監管改革最新進展情況，在2013年1月巴塞爾委員會公布新的流動性覆蓋率標準后，及時對《辦法》進行了修訂，于2013年10月再次向社會公開征求了意見，并根據反饋意見進行完善。《辦法》共4章66條，4個附件。第一章“總則”主要明確了適用范圍、流動性風險的定義以及對流動性風險管理和監管的總體要求。第二章“流動性風險管理”提出了銀行流動性風險管理體系的整體框架和定性要求。第三章“流動性風險監管”規定了流動性覆蓋率、存貸比、流動性比例三項流動性風險監管指標，提出了多維度的流動性風險監測分析框架及工具，規定了流動性風險監管的方法、手段和程序。第四章“附則”明確了實施時間、流動性覆蓋率的適用范圍和過渡期安排等。4個附件具體說明了流動性風險管理重點環節的技術細節、流動性覆蓋率的計算方法、流動性風險監測參考指標以及外資銀行流動性風險相關指標的計算方法。《辦法》自2014年3月1日起施行。商業銀行流動性覆蓋率應當于2018年底前達到100%；在過渡期內，應當于2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達到60%、70%、80%、90%。2009年9月28日發布的《商業銀行流動性風險管理指引》同時廢止。《辦法》適用于在我國境內設立的商業銀行，包括中資商業銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社和外國銀行分行參照執行。農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用社、外國銀行分行以及資產規模小于2000億元人民幣的商業銀行不適用流動性覆蓋率監管要求。附件：中國銀監會令２０１４年第２號中國銀監會令 ２０１４年第２號《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》已經中國銀監會２０１３年第１８次主席會議通過。現予公布，自２０１4年３月１日起施行。主席 尚福林 ２０１４年１月１７日商業銀行流動性風險管理辦法（試行）第一章 總則第一條 為加強商業銀行流動性風險管理，維護銀行體系安全穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規，制定本辦法。第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內設立的商業銀行，包括中資商業銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。第三條 本辦法所稱流動性風險，是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。第四條 商業銀行應當按照本辦法建立健全流動性風險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構、各分支機構、各業務條線的流動性風險進行有效識別、計量、監測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。第五條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）依法對商業銀行的流動性風險及其管理體系實施監督管理。第二章 流動性風險管理第六條 商業銀行應當在法人和集團層面建立與