全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務指引第2號精選五篇-資料下載頁

　　

【正文】 按照《試點辦法》等規定，披露優先股的有關情況。相關業務規則另行制定。第四十五條發行人應當按照掛牌公司信息披露的相關業務規則，及時披露對優先股轉讓價格產生較大影響的信息，包括但不限于優先股掛牌、付息、調息、贖回、回售，優先股股東表決權的恢復、行使、變動，優先股股東分類表決，優先股募集資金的存放、使用，分配利潤或剩余財產，以及轉換為普通股等。掛牌公司按照全國股轉系統信息披露的相關業務規則，對重大事件發布臨時公告時，如該重大事件對優先股價格或優先股股東權益可能產生較大影響的，應當在臨時公告中予以專門說明。第四十六條優先股付息日前的兩個轉讓日內，發行人應當披露優先股付息公告。完成股息支付后的兩個轉讓日內，發行人應當披露優先股股東的利潤分配情況。第四十七條發行人應當在滿足優先股贖回條件或回售條件的兩個轉讓日內，披露贖回或回售的提示性公告。贖回提示性公告中應當明確披露是否行使贖回權。發行人還應當在贖回期或回售期結束前至少發布三次贖回提示性公告（如決定行使贖回權）或回售提示性公告。公告中應當載明贖回或回售的程序、價格、付款方法、付款時間等。優先股贖回或回售實施完成后，發行人應當披露優先股贖回或回售結果公告。第四十八條優先股股東按照法律法規和公司章程的規定，對股東大會審議的特定事項享有表決權的，發行人應當在召開股東大會的通知中，予以提示。第四十九條發行人累計三個會計或連續兩個會計未按約定支付優先股股息的，應當在披露批準當年利潤分配方案的股東大會決議同時，披露優先股表決權恢復的提示性公告。公告應當載明優先股表決權恢復的起始期限、每股優先股享有的表決權比例等內容。對于股息可累積到下一會計的優先股，發行人應當在其全額支付所欠股息后的兩個轉讓日內，披露表決權恢復終止的提示性公告。對于股息不可累積的優先股，發行人應當在其全額支付當年股息后的兩個轉讓日內，披露表決權恢復終止的提示性公告。發行人出現公司章程規定的其他優先股表決權恢復情形的，應當參照前兩款規定發布提示公告。第五十條商業銀行發行觸發條件發生時強制可轉換為普通股的優先股，應當在觸發條件發生后的兩個轉讓日內，披露優先股轉換為普通股的提示性公告。轉換完成后，應當披露股權結構的變動情況。第五十一條投資者通過轉讓或其它方式取得可轉換優先股達到該優先股發行總量的20%后，應在該事實發生之日起兩個轉讓日內予以公告，同時報告全國股轉公司并通知發行人；自該事實發生之日起至披露后兩個轉讓日內，不得再行買賣該發行人的優先股和普通股。投資者持有的可轉換優先股達到該優先股發行總量的20%后，其持有的優先股占該優先股發行總量的比例每增加或減少10%，應當依照前述規定進行報告和公告；自該事實發生之日起至披露后兩個轉讓日內，不得再行買賣該發行人的優先股和普通股。第五十二條優先股的風險警示事宜，按照《業務規則》關于風險警示的規定執行，并予以公告。發行人的普通股被實施風險警示的，其優先股應當同時實施風險警示。第五章 監管措施和違規處分第五十三條發行人及其董事、監事、高級管理人員、股東、實際控制人及其他相關信息披露義務人，主辦券商、會計師事務所、律師事務所及其他證券服務機構，以及投資者等市場主體違反本指引及有關規定的，全國股轉公司依據《業務規則》采取相應監管措施及紀律處分。第六章 附則第五十四條優先股的轉讓限制與解除轉讓限制應當符合《試點辦法》第十四條的規定，具體程序按照掛牌公司普通股轉讓限制與解除轉讓限制的相關規定辦理。第五十五條發行人在全國股轉系統發行優先股涉及重大資產重組的，按照中國證監會和全國股轉公司的相關規定辦理。第五十六條發行優先股并在全國股轉系統進行轉讓的，應繳納優先股掛牌初費、優先股掛牌年費和優先股轉讓經手費。發行人應按照每次發行的優先股股本繳納優先股掛牌初費。發行人應按照上一年末的優先股股本繳納掛牌年費。掛牌當年的掛牌年費，按照該次發行的優先股股本和實際掛牌月份（自掛牌日的次月起計算）予以折算，與掛牌初費一并繳納。投資者應按優先股轉讓成交金額繳納優先股轉讓經手費。試點期間，優先股掛牌初費、優先股掛牌年費和優先股轉讓經手費的收費標準按照全國股轉系統普通股相應收費標準收取。第五十七條本指引由全國股轉公司負責解釋。第五十八條本指引自發布之日起施行。分送:法律事務部，公司業務部，存檔。全國股轉公司綜合事務部 2015年9月21日印發 打字: 吳文彬校對:時晉共印1份第五篇：C14050全國中小企業股份轉讓系統股票發行制度講解 90分一、單項選擇題，路演與詢價的流程是（）。（）?！度珖行∑髽I股份轉讓系統投資者適當性管理細則（試行）》，申請參與掛牌公司股票公開轉讓的自然人投資者本人名下前一交易日日終證券類資產市值須達到（）人民幣以上。二、多項選擇題，關于全國中小企業股份轉讓系統股票發行認購方式說法正確的是（）。，股權資產應當經過具有證券、期貨等相關業務資格的會計師事務所審計，該類資產應當經過具有證券、期貨等相關業務資格的資產評估機構評估，公司現有股東在同等條件下對發行的股票有權優先認購，關于全國中小企業股份轉讓系統股票發行的制度特色說法正確的是（）。、盈利預測等信息三、判斷題、快速、靈活。其中，靈活體現在掛牌公司融資的定價無限制、發行次數無約束、認購方式可以為現金認購或者非現金認購。（）正確錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》,掛牌公司應當在股票發行認購結束后及時辦理驗資手續，驗資報告應當由具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所出具。（）正確錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》，掛牌公司以非現金資產認購股票涉及資產審計、評估的，資產審計結果、評估結果應當最晚和召開股東大會的通知同時公告。（）正確錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》,確定發行價格后，掛牌公司應當與發行對象簽訂正式認購合同，發行對象應當按照合同約定繳款。（）正確 錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》,掛牌公司在取得全國股份轉讓系統出具的股份登記函后，應按照中國結算的相關規定，向中國結算申請辦理股份登記，并取得股份登記證明文件。（）正確錯誤一、單項選擇題《全國中小企業股份轉讓系統投資者適當性管理細則（試行）》，申請參與掛牌公司股票公開轉讓的自然人投資者本人名下前一交易日日終證券類資產市值須達到（）人民幣以上。（）?！斗巧鲜泄姽颈O督管理辦法》的相關要求，定向發行時，除公司現有股東外，新增股東不得超過（）人。 二、多項選擇題《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》的相關要求，掛牌公司發行方案有重大調整，應重新召開股東大會審議時，未確定發行對象的，股東大會應對（）等方面進行審議。（）。（認定須經股東大會審議批準）、監事、高級管理人員三、判斷題，其實繳出資總額應達到300萬元人民幣以上。（）正確錯誤《非上市公眾公司監督管理辦法》的規定，在全國中小企業股份轉讓系統掛牌公開轉讓股票的公眾公司向特定對象發行股票后股東累計不超過200人的，中國證監會豁免核準，由全國中小企業股份轉讓系統自律管理。（）正確錯誤《證券法》的規定，向特定對象發行證券累計超過二百人的，為公開發行。（）正確錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》,掛牌公司完成股份登記的辦理后，新增股票按照掛牌轉讓公告中安排的時間在全國中小企業股份轉讓系統掛牌轉讓。（）正確錯誤《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》，掛牌公司股票的發行對象可用現金或者非現金資產認購發行股票。（）正確錯誤