差旅費報銷制度[合集5篇]-資料下載頁

　　

【正文】 申請單或出入庫單→部門經理審核簽字→財務部門復核→總經理審批→到出納處報銷。第五條差旅費報銷制度及流程。(一)費用標準:職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷(二)費用標準的補充說明:住宿費報銷時務必帶給住宿發票，實際發生額未到達住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12:00以后出發(或12:00以前到達)以半天計，12:00以前出發(或12:00以后到達)以一天計。伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊狀況無相關票據時可按標準領取補貼。宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。出差時由對方接待單位帶給餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。(三)報銷流程出差申請:擬出差人員首先填寫，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經理批準。借支差旅費:出差人員將審批過的交財務部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。購票:出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票(原則上機票一律用支票支付，特殊狀況不能用支票的，需事先書面說明狀況，經審批人簽字后報財務備案)。回到報銷:出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。第六條電話費報銷制度及流程(一)費用標準移動通訊費:為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不一樣崗位，根據員工工作性質和職位不一樣設定不一樣的報銷標準，具體標準見行政部相關管理制度規定。固定電話費:公司為員工帶給工作務必的固定電話，并由公司統一支付話費。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。(二)報銷流程公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機費執行標準(含特批執行標準)交財務部。財務部通知員工于每月中旬(20日前)按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續。財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。員工到財務部出納處簽字領款(每月25日前)。固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續，若遇電話費異常變動狀況應到電信局查明原因，特殊狀況報總經理批示處理辦法。第十一條交通費報銷制度及流程(一)費用標準:(1)員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的狀況下經行政部車輛管理人員同意后能夠乘坐出租車；(2)市內因公公交車費應保存相應車票報銷。(二)報銷流程員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規定填好。審批:按日常費用審批程序審批。員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續。第十二條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程(一)管理規定:為了合理控制費用支出，此類費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專人負責。(二)報銷流程購置申請:公司行政部每季度根據需求及庫存狀況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規定報批。報銷程序:報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷單及原始單據(包括結賬小票)交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。費用歸集:財務部按月根據行政部帶給的各部門領用金額統計表，歸集核算各部門相關費用。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。第十三條招待費、培訓費、資料費及其他報銷制度及流程(一)費用標準招待費:為了規范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經理的同意。培訓費:為了便于公司根據需要統籌安排，此費用由公司人力資源部門統一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。人力資源根據實際需要編制培訓計劃報總經理審批。資料費:在保證滿足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前務必先填寫，在報銷前務必到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發票背面簽字)。其他費用:根據實際需要據實支付。(二)報銷流程:招待費由經辦人按日常費用報銷一般規定及一般流程辦理報銷手續。培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷程序辦理報銷手續。資料費在報銷前需辦理資料登記手續，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。第四部分工薪福利及相關費用支出制度及流程第十四條工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規定執行。第十五條工薪福利支付流程(一)工資支付流程:(1)每月20日由人力資源部將本月經公司總經理審批后的工資支付標準(含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息)轉交財務部；(2)總經理帶給職工月度獎金分配表；(3)財務部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；(4)按工薪審批程序審批；(5)每月25日由財務部透過銀行代發形式支付工資；(6)每月末之前員工到財務部領工資條并與工資卡內資金進行核實。(二)臨時工資支付流程同工資支付流程。(三)社會保險及住房公積金支付流程:(1)由人力資源部將由公司總經理審批后的支付標準交財務部進行相關的財務處理；(2)住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協助人力資源辦理銀行托收手續，財務部收到銀行托收單據應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際狀況進行調整。(四)其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫報銷單→經部門經理簽字確認→財務經理進行財務復核→報總經理審批，審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。第五部分專項支出財務報銷制度及流程第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。第十七條軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。(一)填寫購置申請:按公司相關規定填寫并報批。(二)報銷標準:相關的合同協議及批準生效的購置申請。(三)結賬報銷:(1)資產驗收(軟件應安裝調試)無誤后，經辦人憑發票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫報銷單(經辦人在發票背面簽字并附出入庫單)；(2)按資金支出規定審批程序審批；(3)財務部根據審批后的報銷單以支票形式付款；(4)若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。第十八條其他專項支出報銷制度及流程(一)費用范圍:其他專項支出包括其他所有專門立項的費用(含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用)支出。(二)費用標準:此類費用一般金額較大，由主管部門經理根據實際需要向總經理提交請示報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等)，經總經理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。(三)財務報銷流程審批后的報告文件到財務部備案，以便財務備款。簽訂合同:由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，(合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應注明付款方式等)。付款流程:(1)由經辦人整理發票等資料并填寫費用報銷單(填寫規范參照日常費用報銷一般規定)；(2)按審批程序審批:主管部門經理審核簽字→財務復核→總經理審批；(3)財務部根據審批后的報銷單金額付款；(4)若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個工作日內辦理報銷手續。第六部分報銷時間的具體規定第十九條為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下:財務報銷:公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。第七部分附則第二十條本制度解釋權歸公司財務部。第五篇：差旅費報銷制度（范文）差旅費報銷制度 程序 因公出差的員工在出差前須填寫《出差申請表》（見附表4）。 申請表須經部門經理簽字同意、總經理簽字審批后，由辦公室備案。 員工持經批準的申請單到財務借差旅費。 出差返回后5日內按規定報銷差旅費，結清借款。如一月內借款未能結清，該款項將從其本月工資中扣除。 標準 出差人員乘座的交通工具由總經理批準，未經批準越級乘座者，超標部分自理；未達到標準的，節約部分的30%返還（見附表1）。 因公出差人員在目的地費用（住宿費、市內交通費、伙食補貼費）均實行包干（其標準見附表附表3）。 凡帶車到省內城市出差的，按同等城市的交通費、伙食補貼包干費用減半執行；出差當日返回的，只享受20元誤餐補助。 出差天數按出差日至返回日期間天數扣減一天計算，即“算頭不算尾”。 在報銷時，可享受包干標準費。凡提供住宿發票的（須注明住宿人與住宿時間），如住宿發票金額為包干標準的，則按全額報銷；未達到包干標準的，則按包干標準給予結余部分80%的補貼；未提供住宿發票或住親友家未發生住宿開支的，按住宿包干標準的50%補貼給個人。 凡出差人員超出包干標準范圍支出的，超出費用自理。（特殊情況由總經理批示的除外） 到外地學習、參加會議，憑會議通知報銷，組織單位已收取含食宿的會議 費或組織單位提供免費食宿的，不再報銷生活補助費；費用中未含食宿費用或組織單位未提供的按公司規定包干標準報銷。 外出學習人員住宿費按承辦單位標準報銷。 其它 因公出差人員，順道（或繞道）探親的，應向辦公室提出申請，探親期間不再給予補助，且發生的車船費、住宿自理。返程路費按從出差地直線返回的票價報銷。 出差期間發生的業務招待等各種費用，必須同差旅費同時報銷，由總經理簽字據實報銷；凡單獨報銷者一律不予報銷。 出差歸來后，據經辦公室核實出差天數的出差申請單報銷有關費用。 本制度由財務部負責解釋。