差旅費報銷規(guī)定精選合集-資料下載頁

　　

【正文】 宿處發(fā)票按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費用。員工赴外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)超過30天以上的部分，培訓(xùn)期間食宿費自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計發(fā)。因特殊情況出差需乘坐飛機(jī)的，需由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。其他費用①、購買材料及物流托運費，須憑票報銷。②、存取器材費，市內(nèi)托運費，需憑物流單據(jù)報銷。③、電話費：總經(jīng)理室及工程部主管每月補貼200元。其余人員每月補貼100元。電話費由公司每月統(tǒng)一繳至指定呈碼，每個人的話費超出補貼部分由個人自行繳費以保持通信暢通。根據(jù)出差人員事先理好的報銷單據(jù)，先由會計對單據(jù)全面審核，然后由部門經(jīng)理簽認(rèn)報財務(wù)經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后，方能報銷。1出差人員不得以電話費、傳真費名義沖減超標(biāo)準(zhǔn)住宿費，電話費和傳真費必須在費用清單中單列。1出差期間發(fā)生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發(fā)費等一律由出差人員自負(fù)，不能報銷。1出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示公司領(lǐng)導(dǎo)，獲得領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可宴請或送禮。1出差期間的宴請招待和送禮費用不在差旅費中報銷，單獨列在業(yè)務(wù)招待費中審批報銷。二、業(yè)務(wù)招待費標(biāo)準(zhǔn)及審批因業(yè)務(wù)需要開支招待費的，由部門經(jīng)理填寫招待費審批單，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)招待費報銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務(wù)經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報銷。超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。公司大型招待活動及單筆金額超過2000元的招待費用，須經(jīng)董事長批準(zhǔn)并簽字報銷。三、福利費、醫(yī)藥費開支標(biāo)準(zhǔn)及審批實行醫(yī)療保險制度以后，職工本人醫(yī)藥費納入社會統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費開支公司以保險形式解決，不再另外承擔(dān)因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費。公司統(tǒng)一提取的工會經(jīng)費和福利、獎勵基金，由財務(wù)部統(tǒng)一集中管理，有關(guān)開支規(guī)定另行制定。其他福利性開支，100元以下由財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，超過100元的開支一律報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。第五篇：差旅費報銷規(guī)定差旅費報銷規(guī)定●交通費報銷：外出工作車費報銷以專線公車票價為標(biāo)準(zhǔn)，因特殊情況需乘坐的士的，在報銷單據(jù)背面說明原因，不得乘坐專車。●遠(yuǎn)程差旅費用報銷（暫定適用于汽車組業(yè)務(wù)人員）：1）本規(guī)定適合員工因公遠(yuǎn)程出差使用。遠(yuǎn)程出差指超出無錫市范圍以外，且當(dāng)日不能返回。2）出差人員的交通費標(biāo)準(zhǔn)：員工因公遠(yuǎn)程出差，原則上交通工具為長途汽車及火車硬臥、輪船二等倉位以下。如因工作需要乘坐飛機(jī)的，須事先向部門主管申請，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實施。3）因退票產(chǎn)生的費用原則上不予報銷，特殊情況就在報銷前寫報告說明，由總經(jīng)理批示是否準(zhǔn)予報銷。4）出差人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)：①一般情況下，普通員工住宿費標(biāo)準(zhǔn)為直轄市及省會城市200元/間，其他150元/間，經(jīng)理及以上住宿標(biāo)準(zhǔn)為直轄市及省會城市250元/間，其他200元/間。特殊情況住宿需提前報總經(jīng)理申請，有總經(jīng)理簽字的書面申請單方可報銷。② 同性別二人以上一起出差，應(yīng)合住房間，住宿費標(biāo)準(zhǔn)為上述一人費用增加30%。③ 住宿費憑發(fā)票報銷，超出本職位標(biāo)準(zhǔn)部分自理。5）出差人員的餐費標(biāo)準(zhǔn)：① 出差到各地，在已產(chǎn)生招待費或?qū)Ψ教峁┪绮屯聿偷那闆r下，應(yīng)主動扣除餐貼。② 在外市出差，不分職務(wù)每天餐費補貼50元，按財務(wù)規(guī)定程序批準(zhǔn)后報銷。中午12時前離開本市按全天補助，中午12時后離開本市按半天補助，中午12時前抵達(dá)本市按半天補助，中午12時后抵達(dá)本市按全天補助。具體時間以車票前推一個小時，機(jī)票前推兩個小時為準(zhǔn)。● 出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，特殊情況由總經(jīng)理特批，延誤工作責(zé)任自負(fù)。1）經(jīng)辦人員在費用支出時，應(yīng)取得合法有效的原始憑證，以下憑證視為合法有效的原始憑證，予以報銷：A、帶有稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的防偽標(biāo)志和全國統(tǒng)一發(fā)監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票，且發(fā)票上必須蓋有“發(fā)票專用章”字樣；B、實在無法取得發(fā)票的，應(yīng)有各類帶印戳的收據(jù)，支出單據(jù)等。2）經(jīng)辦人員取得合法單據(jù)后，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，做到內(nèi)容真實完整，印鑒齊全，否則視為無效憑證，不予以報銷。3）經(jīng)辦人員報銷的費用必須事實上因公司工作而產(chǎn)生，報銷內(nèi)容真實有效，并對所報銷費用的真實性負(fù)責(zé)。若有造假或不實一律不予報銷，并處于報銷金額1倍罰款。1）報銷時間不宜超過賬目發(fā)生后的三天，特殊情況須作說明。2）單據(jù)右下角的報銷人填寫出差人員的名字，如多人同行，同行人必須簽字，不得代簽。3）差旅費報銷應(yīng)附上出差報告，簡單闡述本次出差的工作內(nèi)容和成果。4）原則上，報銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對于確實沒有正規(guī)發(fā)票的，有發(fā)票的和無發(fā)票（如收據(jù)等）的分開填單報銷，對于確實無法取得對應(yīng)發(fā)票的，可以用其他發(fā)票代替，但僅限于有固定標(biāo)準(zhǔn)的費用。收據(jù)及用其他發(fā)票代替的原始單據(jù)背面應(yīng)有同行人員及領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，并用回形針一并附在費用報銷憑證后面。5）費用發(fā)票先分類再按日期順序整理，發(fā)票上無日期的手寫日期。6）住宿票據(jù)應(yīng)在背面注明確切的到店及離開時間，同時備注所拜訪的客戶名稱。7）所有的發(fā)票及單據(jù)一律以粘貼單線框左上角的為準(zhǔn)進(jìn)行粘貼，按照發(fā)票面積大小順序進(jìn)行粘貼。8）增值稅專用發(fā)票不需用膠水粘貼，用回形針附在費用報銷憑證或粘貼單后面即可。本規(guī)定由總務(wù)部起草，經(jīng)總經(jīng)理核定。批準(zhǔn)后實施發(fā)布，總務(wù)部對該規(guī)定有最終解釋權(quán)，修改亦同。本規(guī)定未盡事宜可隨時做出修訂。注：附件為報銷單據(jù)的填寫及粘貼參考樣式附件：