財務軟件實訓論文報告-資料下載頁

　　

【正文】 412 轉賬支票 20120413 轉賬支票12345600 12345601 結算方票號銀行借方（元）1000銀行貸方（元）余額（元）000 207 394 290 348 075206 106 105 103 497 846 672 651 12345610 100 12345611 12345612 12345613 12345614 12345621 123456221000 1500173 160 21 210實訓六 期末處理 任務一 工資核算業務期末處理設置自動轉賬格式設置計提福利費的自動轉賬憑證。會計分錄如下：借：銷售費用—福利費（營銷一部）.SY* 銷售費用—福利費（營銷二部）.SY* 管理費用—福利費 .SY* 貸：應付職工薪酬—職工福利費 轉入 注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，：“SY”代表取數類型為“損益類科目實際發生額”。任務二 固定資產核算業務期末處理計提折舊計提1月份的固定資產折舊。任務三 出納業務期末處理現金盤點與對賬對天津市加贏國際商貿有限公司的現金進行盤點并對賬。銀行存款對賬對天津市加贏國際商貿有限公司的銀行存款日記賬與銀行對賬單進行對賬。生成銀行存款余額調節表打印天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月31日 的銀行存款余額調節表。出納軋賬進行天津市加贏國際商貿有限公司的4月份末的出納軋賬。任務四 其他核算業務期末處理期末調匯2012年4月份期末美元對人民幣的匯率為 1美元=，據此計算天津市加贏國際商貿有限公司1月份的匯兌損益。自動轉賬會計分錄如下：1）借：管理費用—工會經費 .DF* 貸：應付職工薪酬工會經費2）借：財務費用利息支出 .DF*：其他應付款人民幣借款利息3）借：財務費用—利息支出 $*：其他應付款美元借款利息注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。其中，“DF”表示“貸方發生額”，“DY”表示“取數類型”為“期末貸方余額”，“$USD”表示“幣別”為“美元”，“TDF”表示“取數類型”為“折本幣期末貸方余額”。結轉損益將天津市加贏國際商貿有限公司第一期的所有損益類科目的期末余額全部結轉到本年利潤科目。期末結賬將天津市加贏國際商貿有限公司1月的賬務進行結賬處理。實訓七 會計報表的編制與財務分析說明：以“楊芳”身份登陸。任務一 資產負債表的編制引入模板中的資產負債表，導入帳套中的數據（2012年4月數據）。任務二 利潤表的編制 任務三 財務分析資產負債分析結構分析用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年4月的負債的二維餅圖。比較分析用比較分析的方法查看與2012年第一期相比較的庫存商品的二維直方圖。趨勢分析用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應收賬款的二維直方圖。利潤分析用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。財務指標分析用財務指標分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的財務指標。自定義報表分析用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。三、實驗內容（一）實訓一初始化設置———建立帳套 賬套設置1．啟動金蝶財務軟件依次選擇“開始—程序—金蝶部門級財務軟件—”命令，或雙擊桌面的“”圖標，系統開始啟動。2．用戶登錄在“系統登錄”窗口打開“用戶名”下拉列表框，從中選取用戶名，并在“密碼”欄輸入用戶密碼，按回車鍵即可進入系統。第一次登錄時使用系統默認用戶名“Manager”，密碼為空。進入系統后，用戶可以根據自己的需要增加、修改或刪除用戶。若系統內已存在賬套，則在系統登錄界面繼續打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。3．新建賬套在系統登錄窗口單擊“新建”按鈕，彈出如圖所示的“新建賬套”對話框。 用戶及權限設置 1．新增用戶與用戶組在會計之家初始化設置主窗口，打開“工具”菜單的“用戶及權限管理”項。2．用戶權限設置（二）初始化設置——財務系統 選項卡及其他設置 2 貨幣類別的設置（三）初始化設置——初始資料的錄入 固定資產類別的設置固定資產變動方式的設置職員類別的設置及職員職務的設置客戶檔案的錄入及供應商檔案的錄入部門檔案的錄入及職員檔案的錄入庫存商品檔案的錄入試算平衡在初始數據錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統輸出試算平衡表，并報告“試算表已平衡”的信息。啟用帳套在會計之家初始化設置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統進入啟用賬套提示信息窗口。單擊“繼續”按鈕，出現賬套備份窗口。在賬套備份窗口單擊“確定”按鈕則系統進行備份處理；若不進入備份程序而單擊“取消”按鈕，或待備份操作完成后，則進入賬套啟用恭喜信息。（四）日常賬務處理的一般程序 ——憑證輸入——審核憑證審核在會計之家日常業務操作主窗口，打開“文件”菜單的“更換操作員”選項。在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。在“內容”、“比較關系”和“比較值”欄目內輸入合適的查詢條件，并選擇“未過賬”和“全部”單選框。單擊“確定”按鈕，進入會計分錄序時簿（記賬憑證列表）窗口。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統自動進行審核簽字。通過工具條中的記錄移動器可審核其他記賬憑證。過賬在會計之家日常操作窗口單擊“憑證過賬”，系統顯示憑證過賬提示信息。在提示信息窗口，單擊“前進”按鈕，顯示憑證過賬范圍與條件確認窗口。選中“當發現憑證號不連續時終止過賬”單選框，單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。單擊“完成”按鈕，系統進入過賬過程。完成后顯示信息報告。單擊“完成”結束本次過賬操作。在處理期末業務時，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對這一憑證進行審核與過賬操作，以確保業務處理的正確性。（五）日常業務處理——工資和固定資產核算 設置工資項目及設置工資計算方法工資數據的輸入在會計之家窗口的工資頁，單擊“數據輸入”，進入工資數據編輯項目過濾窗口。在工資數據編輯項目過濾窗口，選擇“基本工資核算”，單擊“確定”按鈕，進入工資數據編輯窗口。在編輯區域輸入所有人員的工資數據。輸入過程中，系統隨時對輸入的數據按所設置的項目計算公式進行計算。輸入完成后，單擊“關閉”按鈕退回。工資費用分配在會計之家工資頁功能項目列示區，單擊“費用分配”，進入工資費用分配引導輸入程序，系統首先列示一些警告信息，并提示“工資費用的分配以職員類別為依據”。單擊“前進”按鈕，進入工資費用分配科目設置窗口。在工資費用分配科目設置窗口，選擇職員類別“管理人員”，選擇工資項目為“應發合計”，打開“費用科目代碼”下拉列表框，選擇“管理費用”，打開“應付工資代碼”下拉列表框，選擇“應付工資”。同樣方法設置營銷人員和行政人員的工資項目與科目代碼。設置完成后，單擊“前進”按扭。保留系統默認設置，單擊“完成”按鈕，系統彈出窗口報告“已生成一張轉賬憑證，單擊“確定”退回。固定資產增加核算固定資產其他變動核算出納業務管理系統初始設置錄入銀行對賬單（六）期末處理在會計之家日常操作主窗口，單擊“固定資產”頁卡的“計提折舊”，系統彈出窗口提示計提折舊的操作規范。單擊“前進”按鈕，顯示折舊憑證相關內容確認信息。單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口提示“按完成按鈕開始計提本期折舊費用”的信息。單擊“完成”按鈕，進行計提折舊過程。完成后彈出窗口顯示“已生成了一張轉賬憑證”。單擊“確定”按鈕返回，切換至憑證處理界面，將固定資產變動資料處理和折舊處理所生成的憑證審核過賬。現金盤點與對賬及銀行存款對賬生成銀行存款余額調節表期末調匯結轉損益期末結賬本月業務處理完畢，可對當月業務進行結賬處理。在會計之家日常操作主窗口，單擊“結賬”頁卡進入期末管理頁面，單擊“期末結賬”，進入期末結賬引導程序的提示窗口。在期末結賬提示窗口，單擊“前進”按鈕，系統要求輸入用戶口令。輸入當前用戶的口令，單擊“完成”按鈕，系統進入強制數據備份程序。在數據備份窗口，單擊“取消”或進行數據備份結束后，系統進行結賬操作。結賬結束后返回會計之家日常業務處理主窗口。（七）會計報表的編制與財務分析資產負債表及資產結構圖所有者權益結構圖及利潤表主要財務指標第四篇：財務軟件實訓體會財務軟件實訓體會通過這兩周的財務管理實訓，讓我感觸很深，以前總以為自己這科學的不錯，一些相關的題應該多能拿下來，誰知道做題時，自己把以前學的知識都忘記了大半，剛開始有許多題都不知道如何下手，后來回寢室把以前學過的財務鼓勵書復習了一遍后，才能按照相關公式把題做出來，這點對我觸動很深，也讓自己明白自己對這一科目的真正掌握程度，同時也感覺到，如果自己學過的知識不經常復習，很可能造成對知識的遺忘，這不僅我自己如此，所有同學幾乎都這樣，這需要我們保留好自己學過的專業課本，它將成為我們未來實際工作中不可缺少的工具書。對于不會自己有時也給自己找借口，認為遺忘很正常，等需要用時在掰開課本復習一下，由于自己以前學過，稍微花點時間很快就能理解，這種方式雖然可行，但最好還是應該把學過的知識印在腦子里，等自己需要用時可以隨時應用，這樣才能提高辦事效率！在實訓中，感覺自己在年金現值那兒掌握的不好，剛開始做一直不知道錯在什么地方，后來通過查書和向同學詢問才得到解決，關于這點，主要是因為自己以前學習時以課本上那種記憶為主，后來老師教的那些簡單的公式當時沒太在意，可現在才知道老師給的那種寫法更加通用和方便，自己必須認真來掌握，另外關于企業現金流量那兒，雖然每次看都可以完全理解，但一到作題時有些細節地方就會出問題，這說明自己在這里缺乏實際鍛煉，應該多做題，尤其是在眼睛看會之后必須自己親自動手做一遍，如果不親自動手來加深記憶，到真正作題時很可能出問題，這說明只有自己親自做了才能發現問題，才有提高這方面知識和能力的機會！這次實訓共9 章，由于時間關系老師給我們約定了題目的范圍，做了6 章，并且每章也不要求全做，這樣大大減輕了我們的負擔，也給我們做題時提供了一個選擇的機會，對于自己做題過程中遇到的難題，一般不會考慮，每節只挑一些簡單的來做。對我個人來說，最難的要屬第二章企業價值評估中的現金流量折現法和第六章企業投資中的現金流量及其計算，當自己不會不會向大多數同學詢問時，多數沒做。我自己雖然做了點但對的不多，之后就沒耐心繼續做下去，這也說明自己心情當時很浮躁！對于第七章的流動資產管理與第八章的資本成本與資本結構來說，則顯得比較好做，只要記住公式，應該就可以做下來。關于這次實訓中沒有做的章節，并不是說他們不重要，而是教學課時有限，這就要求我們以后有空時可以在課本上多復習一下那些題，因為財務管理課程是一個完整的體系，每一章都是整個大體系中的一環，只有學會學活每一章，最終才會在大腦中形成相應的體系，從而真正掌握這門學科。雖然這次實訓很短，但自己也發現了許多自身的缺陷和知識上的漏洞，同時也發覺每個學生在某些問題上都有他們自己的優勢，這樣不會時可以相互學習，這也是一種好的學習方法，但如果只問答案就沒有什么成效可言了！實訓雖然可以發現自己在專業上的許多問題，但要想真正學會，還必須經過社會實際崗位的磨練，它是一個長期復雜的過程，需要我們在實際中靈活運用所學的理論不斷解決實踐中遇到的各種新問題和新情況，只有這樣才能得到真正的提高，當然，自己在在財務上做出的各種預算數據等最終還必須經過市場的檢驗，這也說明了掌握這門學科的長期性！以上這些只是我個人在這兩周實訓軟件課上的總結，希望自己在認識自己缺陷的同時能夠更加努力，最終為以后的社會實際工作中取得更大的成就！會計電算化畢業生實訓報告 會計電算化是一門實踐性很強的學科，經過三年半的專業學習后，在掌握了一定的會計基礎知識的前提下，為了進一步鞏固理論知識，將理論與實踐有機地結合起來，本人于2009 年 1 月10 日至23 日在北京斗山食品有限公司財務部進行了為期兩周的專業實習，以下是此次實習中的一些心得和體會。公司的財務部并沒有太多人，設有一名財務經理，一名出納。此次負責我實習的是公司財務經理—張經理，張經理根據我兩周的實習時間，主要是讓我了解財務軟件的使用和會計處理的流程，并做一些簡單的會計憑證。公司采用的是金碟財務軟件，從編制記賬憑證到記賬，編制會計報表，結帳都是通過財務軟件完成。我認真學習了正規而標準的公司會計流程，真正從課本中走到了現實中，細致地了解了公司會計工作的全部過程，掌握了金蝶財務軟件的操作。實習期間我努力將自己在學校所學的理論知識向實踐方面轉化，盡量做到理論與實踐相結合。在實習期間我遵守了工作紀律，不遲到，不早退，認真完成領導交辦的工作。剛到會計部張經理就叫我先看她們以往所制的會計憑證和附在會計憑證上的原始憑證。由于以前在學校做過會計憑證的手工模擬，所以對于會計憑證不是太陌生，因此以為憑著記憶加上學校里所學過的理論對于區區會計憑證完全可以熟練掌握。但也就是這種浮躁的態度讓我忽視了會計循環的基石會計分錄，以至于后來張經理讓我嘗試制單的時候感覺到有些困難。于是我只能加班補課了，把公司日常較多使用的會計業務認真讀透。畢竟會計分錄在書本上可以學習，可一些銀行帳單，匯票，發票聯等就要靠實習時才能真正接觸，從而有了更深刻的印象。別以為光是認識就行了，還要把所有的單據按月按日分門別類，并把每筆業務的單據整理好，用圖釘裝訂好，才能為編制會計憑證做好準備。見習了兩天后，張經理給了我一些原始憑證，讓我審核原始憑證后編制記賬憑證。我根據原始憑證所必需的要素認認真真審核了原始憑證后，進入金蝶會計軟件的錄入記帳憑證的界面，先按此筆業務錄入簡明而清楚的摘要，然后按會計