某地產財務管理制度匯編-資料下載頁

【導讀】1 蒞葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羆肁荿薁羅膄薄蕆羄芆莇袆羃肆膀螁膈蒅蚇羈芀羋薃羀羀蒃葿羀肂芆螈聿膄蒂蚄肈芇芅薀肇羆蒀蒆肆腿芃裊肅芁薈螁肄莃莁蚇肄肅薇薃蝕膅荿葿蠆羋薅螇螈羇莈蚃螈肀薃蕿螇節莆薅螆莄艿襖螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃艿蒃薂螂羈芅蒈袂肀蒁螆袁膃芄螞袀蒞葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羆肁荿薁羅膄薄蕆羄芆莇袆羃肆膀螁膈蒅蚇羈芀羋薃羀羀蒃葿羀肂芆螈聿膄蒂蚄肈芇芅薀肇羆蒀蒆肆腿芃裊肅芁薈螁肄莃莁蚇肄肅薇薃蝕膅荿葿蠆羋薅螇螈羇莈蚃螈肀薃蕿螇節莆薅螆莄艿襖螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃艿蒃薂螂羈芅蒈袂肀蒁螆袁膃芄螞袀蒞葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羆肁荿薁羅膄薄蕆羄芆莇袆羃肆膀螁膈蒅蚇羈芀羋薃羀羀蒃葿羀肂芆螈聿膄蒂蚄肈芇芅薀肇羆蒀蒆肆腿芃裊肅芁薈螁肄莃莁蚇肄肅薇薃蝕膅荿葿蠆羋薅螇螈羇莈蚃螈肀薃蕿螇節莆薅螆莄艿襖螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃艿蒃薂螂羈芅蒈袂肀蒁螆袁膃芄螞袀蒞葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆

　　

【正文】 100元，經辦責任人每次 各 罰款 50元。 第 九 條 招標 和采購核價過程中， 材料采購部、成本控制部、信息 審核 部三部門核價人審核報價， 材料價格超過市場價 5%的，對 三部門經辦 責任人處以罰款 每次各 500元的罰款， 負責人各 處以 1000元的罰款。 第 十 條 未認真核對入庫材料，致使入庫單與實物和票據、合同有差異的， 材料采購部 、信息 審核 部負責人 每次 各 罰款 200 元，經辦責任人每次 各 罰款 100元。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第十 一 條 在每次支付材料款時，對達不到“付款條件”而沒有簽署不同意付款意見的，工程 部 、 成本控制部 、財務 部負責人 每次 各 罰款 1000 元，經辦責任人每次 各 罰款 500 元。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第十 二 條 對甲供材料的采購款未及時扣回的， 材料采購部、 成本控制 部 、 財務部負責人每次各 罰款 500元，經辦責任人每次 各 罰款 200元。 第十 三 條 對施工單位應提供而未提供正式建安發票的，財務未扣除相關 費用 而支付款項的，財務 部負責人 每次罰款 500元，經辦責任人每次罰款 200元。 第十 四 條 在支付工程尾款時，成本控制 部 未確定 無質保金、無維修費、無代扣款、無工程扣款、發票到齊等申請支付的， 成本控制 部負責人 每次罰款 200元，經辦責任人罰款每次 100元。工程 部 未按時 提供 成本控制部的 ，處罰相同。 第十 五 條 對施工單位 所用的 用水電 費，工程部 每月 25日 之前 未向財務 部 送各單位水電費耗用明細原件的， 工程部負責人 每次罰款 200元，經辦責任人罰款每次 100元。 第十 六 條 在樓盤交付使用 15個工作日內， 開發部未 辦理該樓盤水電戶名更名手續的。 對其負責人 罰款500元，經辦責任人罰款 200元。 第十 七 條 在支付材料款、工程款時，財務 部 未按照材料款、工程款支付流程而支付款項的， 對其負責人 每次罰款 200元，經辦責任人每次罰款 100元。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第十 八 條 工程 部 、 成本控制 部、材料采購部、信息 審核 部 未根據公司材料庫存數量、工程進度的需要而進行采購致使公司損失的，或采購的規格、型號、質量為工程項目不匹配的， 對四部門負責人 每次罰款 2021元，經辦責任人每次罰款 1000元。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第十 九 條 對已 交房 的工程項目，因客戶投訴， 工程部 未組織認定質量責任方、未將《工程扣款審批表》送 成本控制部 的， 工程部負責人 每次罰款 200元，經辦責任人每次罰款 100元；如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第 二十 條 對工程 部 已將《工程扣款審批表》送 至成本控制部 后 ， 成本控制部 未審定工程扣款金額，未將《 工程扣款通知書》送施工單位確認，未將《工程扣款審批表》送財務部 審核的，成本控制 部負責人 每次罰款 1000元，經辦責任人每次罰款 500元；如 給 造成公司損失的，按罰款比例負責賠償。 第四 章 銷售流程中的財務管理制度 第一 節 總則 第一條 為了加強公司 的內部管理， 提高工作效率， 規范銷售流程中 的各項經營行為，杜絕差錯和舞弊的現象，特制訂本 制度。 14 第二條 對 銷售流程管理的基本 要求 是 ： 保障銷售回款的安全性、完整性、及時性；保證已銷售情況的真實性、完整性、充分性；促進銷售行為程 序化；對可銷售產品實行動態管理。 第二 節 銷售收款的管理 第一條 銷售收款的內容：以各種形式（現金、支票、銀行轉賬、信用卡支付等）繳納的定金、預付款、分期房款、按揭款、附加稅費等。 第二條 所有銷售收款均由財務 部 的 出納收款員 負責辦理，不得由任何其他人員代為經辦。 一、現金： 收款員 依據當日的現金收款情況逐筆登記《銷售及收款日報表》，并于每日 16點前以“現金解款”的形式全額存入公司指定 的 銷售專戶。 二、銀行轉賬（包括支票、電匯、信用卡等形式支付）： 收款員 在辦理相關手續時，應提供公司銷售專戶的賬號資料，不得將 款項轉入公司其他結算賬戶。客戶轉賬后，須將轉賬單復印件交給或傳真至公司財務部 簽收查詢，查詢到賬后方可開具收據 （ 發票 ） 。 收款員 依據當日銀行收款情況逐筆登記《銷售及收款日報表》。 第三條 銷售收款的統計： 收款 員將每日收款情況統計后 ，于晚上下班前 報財務 部有關人員和主管領導 。同時和銷售部對賬， 營銷 部 據此登記銷售臺賬。 第四條 銷售報表的報送：財務 部有關人員 按日對收款情況進行核對，并據此填寫《銷售回籠明細表》，送至財務 部 負責人、報公司相關部門領導。 第五條 銷售情況的核對與再確認：營銷 部銷售統計人員每周六 對本周 銷售及應收款情況進行統計和匯總，并及時與財務 部 主管會計進行核對。 第六條 所有銷售提成均以實際到賬金額為準。 第三 節 應收銷售款的管理 第一條 應收銷售 款的范圍：以各種銷售形式形成的應收而未收的款項（按揭見第四章 ）。 第二條 應收銷售款的催收職責： 銷售部有關人員 對當月客戶房款的到位情況及應收款情況進行核對 落實后，應按欠款時間的長短分類匯總統計金額，填寫“應收銷售款 分析表” ，并與財務部核對， 每月 10日前編制 《月度催款計劃》； 并 要求代理公司 催促購房客戶及時提供銀行按揭、公積金貸款 和組合貸款所需的資料； 催促 銀行按揭、 公積金 及組合 貸款房款的及時到位； 負責逾期房款的催款工作。 第三條 回款情況的反饋：財務 部負責回籠房款并及時入賬， 按 月 編制 《銷售回款 明細表》 ， 報 公司有關領導 。 第四 條 應收銷售款的催收：營銷 部應 根據客戶付款方式的不同制訂相應的催收方案： 一、客戶選擇按揭貸款付款方式，商業貸款和公積金貸款的房款一般分別應在購房合同簽訂的 30 天內和 60天內到位（特殊情況例外）。如果未到位， 銷售部應分清情況，采取相 應的措施， 促使房款早到位 。 因客戶資料不全的原因造成銀行按揭或公積金貸款未能及時到位的，營銷 部 負責 通知 代理公司，要求 客戶 在 2個工作日之內 補全資料，以便銀行或公積金中心及時放款。 在各項資料、手續齊全，銀行或公積金中心未能及時放款的，由 銷售部負責向按揭銀行和 公積金中心催款 （或者要求代理公司催款） 。 二、客戶選擇分期付款方式的，需由總經理特別批準后方可實行。 銷售部 應及時清理客戶銷售款，檢查 15 營銷人員是否及時催收客戶欠款，包括檢查《逾期款催交記錄表》，《延期付款協議》等資料。 第四 節 按揭 貸 款的管理 第一條 按揭 貸款是指 客戶 以所購 商品 房做抵押 ， 并由 公司 提供階段性擔保的個人住房貸款。 第二條 按揭 貸款手續 的辦理 一、在每期樓盤發售前一個月內， 依據公司 與按揭合作銀行簽署《銀行按揭業務合作書》所規定的相關條款 ， 營銷 部要與客戶 溝通，告知客戶辦理按揭 貸款 的相關事項。 二、營銷人員在 與 客戶簽署《商品房買賣合同》時， 按揭 貸款 代理公司要同時 辦理好銀行按揭、公積金貸款申請手續。 并 督促客戶在簽署《商品房買賣合同》后 5天內按銀行要求提供完整按揭資料。在按揭貸款辦理期間，按揭資料由 代理公司 負責保管。 三、 銷售部 必須確保按揭貸款資料收集完畢后按 710天一個批次 (或 10戶 )報送主辦銀行，爭取在《商品房買賣合同》簽署后約 30天內放款 ，公積金貸款在《商品房買賣合同》簽署后約 45天內放款。 第三條 按揭 貸款 情況的統計及報送： 銷售部與財務部必須同時建立樓盤按揭 貸款 臺賬，經辦人員根據財務部 出納領取的按揭 貸款 收賬通知，分別按銀行及樓盤輸入按揭 貸款 客戶明細，并將按揭 貸款 情況輸入臺賬， 每 周六上午 10 點前經核對后，分別 報電子版本給 銷售部的銷售主管和財務部的 主管會計，由 銷售 主管和會計主管 報本 部門 負責人。 第四條 按揭 貸款 情況的匯總及反饋： 銷售部 應將每批次按揭貸款客戶名單、應放款金額報財務 部 備查，貸款發放后由 銷售部和財務部 雙方 經辦人員 進行核對 并登記臺 賬 ，對未放款的 ，銷售部 應于 3日之內查明原因，如因客戶原因的反饋至營銷 部負責人 ，并及時通知客戶；如因公司原因的，則上報公司相關領導。 第五條 按揭 貸款 情況的實時監控：在《房屋產權證》未辦理完畢前， 銷售部 必須跟進客戶供樓情況，嚴格控制回購 （解壓） 率： 一、每月最后一天， 銷售部 按揭經辦人員與按揭銀行核對至本月 止，屬 于 公司擔保期限內未按時供樓人員名單，將該名單進行統計并報 營銷 部和財務部 負責人。 二、客戶 1個月未按時供樓的，由 營銷人員通知代理公司 催辦。經 代理公司 催辦 5天內仍不供樓的，由營銷 部 發書面催款通知。書面催款 通知發出 10 天內客戶仍未供樓的，營銷人員必須上報營銷 部負責人 后采取有效措施處理。 三、連續三個月以上未按時供樓的，由按揭經辦人員先與銀行協商，暫不回購 （解壓） ；經請示主管領導后，進入相應法律程序，并與物業公司聯系采取相應措施督促客戶供樓（未交樓除外）。 第五 節 銷售產品的管理 第一條 銷售產品管理的范圍：包括可售房屋的數量、單價的確定，管理報表的報送，營銷宣傳資料的定制，銷售（預售）手續的申報，項目銷售結束后的效益分析，樣板房的處理等。 第