農(nóng)村信用社復(fù)習(xí)題庫-資料下載頁

【導(dǎo)讀】我省農(nóng)村信用社自什么時(shí)。社自01年1月1日起實(shí)施。債券投資分類及計(jì)量發(fā)生變化。務(wù)重組》準(zhǔn)則的變化：四、《固定資產(chǎn)》、《無形資產(chǎn)》準(zhǔn)則的變化。觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；．屬于衍生工具，比如國債期貨、遠(yuǎn)期合同、股指期貨等，產(chǎn)，同時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理人員報(bào)告。確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，應(yīng)當(dāng)提取減值準(zhǔn)備。難的債務(wù)人作出讓步；濟(jì)利益的資產(chǎn)是無資格作為資產(chǎn)的。兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。答案：最高不得超過50%。

　　

【正文】 理。 22儲(chǔ)蓄存款停止支付（凍結(jié)）的期限最長不超過 6 個(gè)月，逾期自動(dòng)撤銷。 22開辦通存通兌的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，正式掛失手續(xù)須在 原開戶 儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理，聯(lián)機(jī)機(jī)構(gòu)只能辦理臨時(shí)掛失手續(xù)。 22公安機(jī)關(guān)、司法部門或有關(guān)單位辦理案件需要查閱儲(chǔ)蓄檔案時(shí)，必須持有 縣級(jí)以上主管部門 的正式公文介紹，經(jīng) 信用社主任 批準(zhǔn)后方可查閱。 22 開展反洗錢工作應(yīng)遵循（合法審慎原則）、（保密原則）、（與司 26 法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則）。 22柜員對(duì)銷戶存折 必 須 做 剪斷破壞性 處理，銷戶存折加蓋 附件章 、 已銷戶 章后作當(dāng)日憑證的附件。 22信通卡銷戶必須到 開戶網(wǎng)點(diǎn) 辦理，需提供 本人有效身份證件 、 信通卡片 和 卡片密碼 。 2辦理跨行農(nóng)民工卡取款業(yè)務(wù)時(shí)，要求持卡人在儲(chǔ)蓄取款憑條背面空白處填寫 取款金額 、 身份證件名稱 及 號(hào)碼 ，且必須認(rèn)真核對(duì)取款金額，因跨行交易成功后不支持 沖銷交易 。密碼連續(xù) 三 次輸入錯(cuò)誤應(yīng)拒 絕辦理，并告知持卡人到 發(fā)卡銀行 辦理密碼解鎖或掛失。 23 辦 理定期 存款的 單位應(yīng) 在經(jīng)辦 網(wǎng)點(diǎn) 開立 存款 賬戶 或 一般存款賬戶 。 23個(gè)人通知存款的起存金額為 5萬元 ，最低支取金額為 5 萬元 ；單位通知存款的起存金額為 50 萬元 ，最低支取金額為 10 萬元 。 23儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)結(jié)算賬戶需審查 客戶有效身份證件 并留存做復(fù)式記賬憑證附件 ，無誤后簽訂《 河北省農(nóng)村信用社個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議 》 一式兩份。 23單位持卡人變更，應(yīng)由 開戶單位 出具更換持卡人證明，并及時(shí)到 發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn) 辦理換卡手續(xù)，在此之前發(fā)生地風(fēng)險(xiǎn)由 開戶單位 承擔(dān)。 23 委托貸款 是指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人根據(jù)委托人確定的對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放，監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，貸款人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)責(zé)任。 23資金調(diào)劑調(diào)入資金不得超過聯(lián)社各項(xiàng)存款余額的 4% ；調(diào)出資金不得超過聯(lián)社各項(xiàng)存款余額的 8%。 23單張銀行承兌匯票金額不得超過 1000 萬元，最長期限 6 個(gè)月，銀行承兌匯票提示付款期限，自匯票到期日起 10 日。 23省聯(lián)社規(guī)定，承兌匯票保證金最低金額不得低于承兌金額的 50% 。 2現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括 大額支付 和 小額支付 兩個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)。 24大額業(yè)務(wù)授權(quán)有三種，即 網(wǎng)點(diǎn)授權(quán) 、 聯(lián)社清算中心授權(quán) 、和 省聯(lián)社清算中心授權(quán) 。 24現(xiàn)代支付業(yè)務(wù)查詢查復(fù)，嚴(yán)格遵循 有疑必查 ， 有查必復(fù) ， 復(fù)必詳盡 ， 切實(shí)處理 的原則。 24 匯迅通 業(yè)務(wù)是我省農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)單位賬戶的資金異 27 地通存通兌業(yè)務(wù)，通過省內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)異地資金的實(shí)時(shí)清算和到賬。 24匯訊通業(yè)務(wù)每日單筆最高限額為 100 萬元 。 24外出具 存款證明的對(duì)象為在 本社 開立存款賬戶的個(gè)人和企事業(yè)單位客戶 。 24省農(nóng)村信用社發(fā)行的 信通卡公分為五種： 個(gè)人普通卡 、 個(gè)人記名卡 、 個(gè)人附屬卡 、 單位主卡 、 單位附屬卡 。 24人卡的附屬卡是 非記名 卡，且每張主卡最多可領(lǐng) 2 張附屬卡；單位卡的附屬卡是 記名 卡，且每張主卡最多可領(lǐng) 5 張附屬卡； 24位賬戶管理，對(duì)一年未發(fā)生生收付活動(dòng)且未欠銀行債務(wù)的賬戶，銀行通知存款人自發(fā)出通知之日起 30 日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入人行系統(tǒng)內(nèi)久懸未取專戶管理， 并在賬戶管理系統(tǒng)加注 久懸 標(biāo)識(shí)；對(duì)一年未發(fā)生生收付活動(dòng)且尚欠銀行債務(wù)的賬戶，銀行機(jī)構(gòu)也在賬戶管理系統(tǒng)加注 久懸 標(biāo)識(shí)。 24軋帳根據(jù) 當(dāng)日復(fù)式記賬憑證 借貸方發(fā)生額累計(jì)分別錄入借貸方發(fā)生額提交主機(jī)自動(dòng)核對(duì)軋帳。 250、同一單位存款定期開戶證實(shí)書只能簽發(fā) 3 次定期存單，第 4 次需要簽發(fā)時(shí)，須先辦理交易，為客戶更換新的存款證實(shí)書，然后再簽發(fā)。 25級(jí)聯(lián)社對(duì)重要空白憑證銷毀的每個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)密監(jiān)控，銷毀時(shí)應(yīng)由 會(huì)計(jì)部門 、 稽核部門 、 安全保衛(wèi) 部門共同負(fù)責(zé)，銷毀清單報(bào) 市聯(lián)社 備案。 25空白憑證必須納入 表外科目 核算，采用 記賬法，重要空白憑證應(yīng)按 單式收付 發(fā)售和使用，不得跳號(hào)。 25失重要空白憑證，柜員應(yīng)立即向 委派會(huì)計(jì) 匯報(bào)，并及時(shí)向 聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門 做出書面報(bào)告、不得 托延 或 隱瞞不報(bào) ，對(duì)遺失重要空白憑證的當(dāng)事人應(yīng)視情節(jié)輕重進(jìn)行處罰。若遺失的重要空白憑證給網(wǎng)點(diǎn)造成經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)追究當(dāng)事人的 經(jīng)濟(jì)責(zé)任 。 25錯(cuò)款屬于責(zé)任事故，執(zhí)行 長款歸公 ， 短款自補(bǔ) 的原則。不準(zhǔn) 長款寄庫 ，不準(zhǔn) 短款虧庫 ，不準(zhǔn) 以長補(bǔ)短 。 長款不報(bào) 以貪污論處， 短款不報(bào) 以違反制度論處。 25用社往來帳務(wù)必須 按月逐筆勾對(duì) 發(fā)生額及余額，記賬人員要與 核對(duì)人員 分離， 記賬 28 人員不能直接和對(duì)賬務(wù)。 25時(shí)授權(quán)時(shí)，被授權(quán)人有向授權(quán)人說明 需授權(quán)交易情況 的義務(wù)，授權(quán)柜員有了解 需授權(quán)交易情況 權(quán)利。 25 核查的規(guī)定業(yè)務(wù)包括： (一 )銀行賬戶業(yè)務(wù)，包括開立、變更 個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶 、 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶 、 單位銀行結(jié)算賬戶 業(yè)務(wù)。 (二 )支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括 票據(jù)結(jié)算 業(yè)務(wù) 、 銀行卡結(jié)算業(yè)務(wù) 、匯兌等業(yè)務(wù)。 25 除規(guī)定業(yè)務(wù)之外的其他銀行業(yè)務(wù)時(shí)也可進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查： 掛失業(yè)務(wù) 、 提前支取 、貸款業(yè)務(wù)。 25 網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行相關(guān)個(gè)人公民身份信息核查業(yè)務(wù)操作的時(shí)間為每日 7 時(shí)至 19 時(shí)，批量核對(duì)報(bào)文反饋的時(shí)間為 20 時(shí)至次日 8 時(shí)。 260、突發(fā)事件的處置要遵循以下原則： 業(yè)務(wù)連續(xù)性原則 、效率性原則、 可操作性原則 、 分級(jí)處置原則。 26核查突發(fā)事件的報(bào)告應(yīng)采取 書面 形式。情況緊急的，應(yīng)先行 電話 報(bào)告。 26交易和可疑交易報(bào)告的報(bào)送應(yīng)做到及時(shí)補(bǔ)錄 認(rèn)真甄別 、 規(guī)范報(bào)送 。 26金融機(jī)構(gòu)為自然人辦理人民幣單筆 5 萬元 、外幣等值一萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。 26高風(fēng)險(xiǎn)客戶或者高風(fēng)險(xiǎn)賬戶持有人，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)了解其資金 來源 、資金 用途 、經(jīng)濟(jì)狀況或 經(jīng)營 狀況等信息，加強(qiáng)對(duì)其金融交易活動(dòng)的監(jiān)測(cè)分析。 26 2020 年 10 月 31 日，《中華人民共和國反洗錢法》由第十屆全國人民代表大會(huì)第二十四次會(huì)議通過，自（ 2020 年 1 月 1 日 ）起實(shí)施。 四 、 判斷題（正確的打√，錯(cuò)誤的打） 26填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票可以背書轉(zhuǎn)讓。（ ） 26未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票、銀行本票喪失，可以掛失止付。（ √ ） 26正式掛失只能在本機(jī)構(gòu)辦理，臨時(shí)掛失可以跨機(jī)構(gòu)辦理。（ √ ） 26儲(chǔ)蓄卡是借記卡。（ √ ） 270、從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書 。（ √ ） 27非通兌 賬 戶允許跨機(jī)構(gòu)銷戶。（ ） （不允許） 27整存整取儲(chǔ)蓄存單可以辦理部分提前支取。（ √ ） 29 27整存零取儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的起存金額是 1000 元。（ √ ） 27個(gè)人存款當(dāng)日存入，當(dāng)日可以跨機(jī)構(gòu)支取。 （ √ ） 27有價(jià)單證是指具有面值的持殊憑證，如國庫券、金融債券、定額存單等，應(yīng)視同現(xiàn)金管理。 （ √ ） 27重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證。 （ ） 27重要空白憑證的管理要貫徹“證印分管，證押分管”的原則，實(shí)行專人負(fù)責(zé)，入柜保管 ，并經(jīng)常進(jìn)行 賬 、 證核對(duì)，保證賬 實(shí)相符。 （ √ ） 27匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式是匯兌。（ √ ） 27人民幣和外幣是貨幣。 (√ ) 280、 賬 戶凍結(jié)后如不經(jīng)解凍處理，該 賬 戶將永遠(yuǎn)凍結(jié)。 （ ） 28儲(chǔ)蓄定期存款部分提前支取只能部提 2 次，部提時(shí) 賬 戶作銷戶處理。 （ ） 28臨時(shí)存款 賬 戶實(shí)行有效期管理，最長不得超過 2年。 ( ) 28掛失期滿結(jié)清業(yè)務(wù)，必須要儲(chǔ)戶本人帶有效證進(jìn)行辦理。(√ ) 28正式掛失七天后，儲(chǔ)戶或代理人可回原開戶社請(qǐng)求補(bǔ)發(fā)新存單 (折、卡 )。（ √ ） 28同一客戶到不同的網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)應(yīng)分別建立客戶信息。（ ） 28委派會(huì)計(jì)必須管理好本社柜員的柜員卡和密碼，密碼設(shè)置不得過于簡(jiǎn)單。（ ） 28聯(lián)網(wǎng)核查中，對(duì)于身份證號(hào)碼不存在，信用社無權(quán)拒絕為其辦理存款開戶業(yè)務(wù)。（ √ ） 28居住在中國境內(nèi)的 16周歲以下的中國公民，出具戶口簿可以在信用社開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。（ ） 28根據(jù)信用社柜員配置的實(shí)際情況，委派會(huì)計(jì)可以臨時(shí)對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。（ ） 290、嚴(yán)禁公款私存、私款公存和一般存款 賬 戶支取現(xiàn)金。（ √ ） 29柜員尾箱現(xiàn)金不足時(shí)，柜員之間可以隨時(shí)臨時(shí) 調(diào)劑使用現(xiàn)金，以滿足業(yè)務(wù)需要。（ ） 29柜員可以將攜帶的自有現(xiàn)金、手袋等物品放入辦公桌抽屜內(nèi)臨柜營業(yè)（除現(xiàn)金抽屜外的）。（） 29 發(fā)現(xiàn)柜員掌握他人的柜員卡及密碼，必須對(duì)持有人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（ ） 29柜員制機(jī)構(gòu)連續(xù)三個(gè)工作日日終庫存現(xiàn)金超限額的，追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（ √ ） 30 29 柜員制機(jī)構(gòu)對(duì)外營業(yè)時(shí)，可以單人臨柜對(duì)外辦理業(yè)務(wù)。（ √ ） 29通知存款通知的設(shè)定可同時(shí)設(shè)定 2筆。（ ） 29信通卡主卡銷戶必須先注銷其下所有附屬卡，結(jié)清卡內(nèi)分賬戶。（ √ ） 29跨行農(nóng)民工卡取款可以刷卡讀入 卡號(hào)也可手工錄入卡號(hào)。（ ） 29投資股有余額時(shí)，資格股不允許退股。（ √ ） 300、只有具備支付系統(tǒng)行名、行號(hào)或建立代理關(guān)系的網(wǎng)點(diǎn)才能開通跨行通存通兌業(yè)務(wù)。（ √ ） 30財(cái)政性撥款、預(yù)算內(nèi)資金可以作為單位定期存款存入金融機(jī)構(gòu)。（ ） 30單位卡賬戶資金可以從其基本賬戶轉(zhuǎn)入，也可以存入現(xiàn)金，或?qū)N售收入存入單位卡賬戶。（ ） 30信通卡轉(zhuǎn)賬若轉(zhuǎn)出方為卡戶，必須刷卡讀入借方賬號(hào)，不允許手工錄入卡號(hào)。（ √ ） 30 信用社不得承兌不在本行開立結(jié)算賬戶或保證金未交足的銀行承兌匯票。（ ） 30代理 業(yè)務(wù)批量代扣業(yè)務(wù)中收款人賬戶或批量代發(fā)業(yè)務(wù)中付款人賬戶均指對(duì)公客戶，不能使用個(gè)人結(jié)算賬戶。（ √ ） 30在代發(fā)入賬之前，客戶應(yīng)將款項(xiàng)從其存款賬戶轉(zhuǎn)到代理中間賬戶，也可將現(xiàn)金繳存到中間賬戶。（ ） 30存款掛失儲(chǔ)戶可以采用口頭或函電形式申請(qǐng)掛失也可以書面申請(qǐng)掛失。（ √ ） 30銀行機(jī)構(gòu)在辦理協(xié)助凍結(jié)、扣劃時(shí)，有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款賬戶不能提供賬號(hào)的，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該個(gè)人的身份證號(hào)碼或其他足以確定該個(gè)人存款賬戶的情況 。（ √ ） 30 國家審計(jì)機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)有權(quán)查詢個(gè)人及單位存款。（ ） 3 銀行協(xié)助扣劃存款時(shí)，可以將存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定賬戶，也可直接支取現(xiàn)金。（ ） 31申請(qǐng)人要求出具存款證明可以在河北省農(nóng)村信用社聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)任意網(wǎng)點(diǎn)提出。（ ） 31河北省農(nóng)村信用社存款證明只作為