20xx年電大本科金融風險管理期末考試復習資料精編(文件)

　

【正文】 的利率來吸引存款，以比過去更低的 利率發放貸款。 2金融資產回報率變動頻率表現出的峰態和偏態分別是什么含義？ 答：峰態：分布的峰態或高峰態，或“肥尾” ，是衡量較大的正或負的資產回報率頻率的度 量，特別的，它衡量距均值大平方偏離的頻率。 ? 答： (1)根據外匯風險的不同結果，可以將外匯風險劃分為交易風險、折算風險和經濟風險。是指在對財務報表進行會計處理，將功能貨幣轉換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。其主要產生于跨國公司對海外子公司財務報表進行的并表處理。是指合同的一方不履行義務的可能性。 (2) 商業銀行面臨的內部風險包括 : ① 財務風險， 主要表現在資本金嚴重不足和經營利潤虛盈實虧兩個方面 m②流動性風險，是指銀行流動資產不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風險。 (2) 采用證券組合和期貨交易的投資方式。為了防范投資風險，基金經理還應當自覺遵守技資限制的規定，如 投資于任何一家公司股票的股份總額不得超過該公司已發行股份總數的 10% ， 基金對每一發行公司所發行的股票的投資額不得超過該基金資產凈值的10% ， 以及 基金不得進行信用交易 ，等等，從而避免過度交易，防止以賭博的心態去買賣證券。 是什么 ? 答： 1. (DA 一 DL 39。在一般情況下，如果經濟主體處于持 續期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場價值下降的風險。從這個定義可以看出，操作風險的四大因素z 人員、流程、系統和外部事件。 31. 金融衍生工具信用風險管理包括哪幾個階段 ? 其中， 信用風險的主要控制方法是什么 ? 答： (1)金融衍生工具信用風險管理的整個過程主要包括信用風險評估、信用風險控制和信用風險的財務處理三個階段。金融機構信用額度確定的依據早期是損失經驗和主觀判斷，后來逐步發展到將限額與機構內部信用評級掛鉤，獲得較高等級的交易對象相應給予較高的授信額度。 5 C法 ?并請簡單說明每一個 C所審查的內容 ? 答： (1)關于借款人五方面狀況的 5 C法，也有人稱之為 專家制度法 ，即審查借款人的品德與聲望 ( Ch a ra c t er)、資格與能力 ( Cap a c i ty)、資金實力 ( Cap i tal)、擔保 ( Co ll a tera l) 、經營條件和商業周期 ( Co nd i t i o n of CycleL (2) 品德與聲望 ( Character)主要是指債務人償還債務的意愿和誠意。資金實力 ( Cap i tal)主要是指借款人的自有資金的多少、資產的變現能力強弱等內容。 33. 什么是外債幣種結構 ? 如要保持合理的外債幣種結構， 必須做好哪幾項工作 ? 答： 外債的幣種結構指借入外債時所作的外幣幣種選擇以及不同外幣在債務中各自所占的比重及其變化情況。 (4) 在外債幣種結構既定的情況下， 可以根據不同貨幣的匯率、利率走勢， 利用國際金融市場的創新工具，如債務互換等，調整幣種結構。 (2) 分散措施。③貸款方的分散等。①保險。風險抑制的手段主要有 z①健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。風險補償有剪輯方式 :?粹是自捏風險，即銀有在風睦損失發生時，將擺失直接攤入成本或沖藏資本金 。(3)、加速性：指一旦金融機構出現經營困難，就會失去信用基礎，甚至出現擠兌風潮，這樣會加速金融機構的倒閉。 3簡述金融風險管理的決策系統的職能決策系統是整個金融風險管理系統的核心，它在風險管理系統中發揮統籌調控的作用。決策系統職能之一就是建立對各層管理人員、業 務人員或下級單位的授權制度，如規定各級管理人員對客戶授信的最高審批限額，業務人員、管理人員在市場交易中了最大成效限額，以及下級單位經營管理權限等。金融機構的核心功能就是“期限轉換”，即將短期負債（如存款等）轉變為長期盈利資產（如貸款等）。如果金融機構的資產高，其流動性就會好；相反，流動性就會差。金融機構不講信譽，長期貸款短期要收回，活期存款不能隨時支取，就會引起客戶的不信任，金融機構的流動性也會減弱。由于利率變動對客戶的不同資金需求（如存款和貸款）會產生影響，所以會影響到金融歐的流動性程度。（ 6）信用風險。 理論產生于 20世紀 60年代初期，其基本內容：過去人們考慮商業銀行流動性時，注意力都放在資產方，即通過調整資產結構，將一種流動性較低的資產莊換乘另一種流動性較高的資產。 債管理理論基本內容：資產負債管 理魯倫認為，商業銀行彈道資產管理，或單靠負債管理，都難以達到安全性、流動性和盈利性的均衡。 何為外債結構管理？該方法主要 包括哪些內容？其各自的特點及主要工作內容是什么？ 答：外債結構管理是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進行的分析與合理安排。外債按期限的長短可分為：短期債務和中期、長期債務。外債利率結構。 操作風險類型有哪些？導致的原因有什么？ 答：操作風險可以劃分為六種類型： .4.法律風險 .險。為此，銀行必須對借款申請人進行信用分析，根據信用分析的結果來決定是否回避。通過降低信貸資產在銀行總資產的比重，增加非信貸資產的種類和比重，可以降低銀行風險； （ 2） .單 個貸款比例。風險轉嫁措施在風險管理中運用得相當廣泛，它包括保險轉嫁和非保險轉嫁兩種方式。商業銀行以保證貸款的方式發放貸款，可以將信貸資產風險轉嫁給保證人。抑制措施是指銀行加強信息信貸資產風險的監督，發現問題及時處理，爭取在損失發生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少信貸資產風險造成的損失。是指銀行以自身的財力來承擔未來可能發生的風險損失的一種措施。結算性中間業務是指商業銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關的業務。融資性中間業務是指由商業銀行向客戶提供傳統信貸以外的其他融資引起的相關業務，包括票據貼現、出口押匯、融資租賃、信托投資、理財服務中的代理溝通業務等。該類業務的風險集中在操作風險上，風險較小。 5）擔保性中間業務。衍生類中間業務是指由商業銀行從事與衍生金融工具有關的各類交易引起的業務，包括金融期貨、期權、遠期利率協議、互換業務等。 答： 1）深化監管部門對中間業務的監管；隨著世界經濟的一體化，金融監管部門對商業銀行中間業務的外站監管已顯得相當重要和關鍵。 保險公司保險業務風險的含義是什么？主要風險及其各自的表現形式？ 答：保險業務風險是保險公司在經營過程中，業務經營預定目標與實際運營結果之間的可能偏差，即造成的可 能經濟損失或不確定性。 承保風險主要表現在：（ 1）忽視風險責任控制，隨意提高自留額、降低費率、放寬承保條件、采取高額退費；（ 2）超承保能力承保。 我國證券公司傳統的三大業務及其含義？ 答：投資銀行業務、經紀業務和自營業務是我國證券公司傳統的三大業務。證券公司承銷證券要收取承銷費，通常是按照承銷所籌集資金的一定比率收取。經紀業務是二級市場上的業務活動。 基金管理公司如何控制投資風險 ? 答： 1）做好投資前的研究工作；基金經理在投資前應當做好細致的研究工作，包括宏觀經濟形勢、宏觀經濟政策、行情變化及其發展前景、證券發行人（如上市公司）的財務狀況、產品的生命周期、上市公司經理人員的市場開開拓能力及管理才能、企業文化等等。如果一次投入全部資金，倘若市況不佳或投資決策失誤，很有可能出現全部資金套牢的情況。 答：農村信用社的主要風險有信用風險、流動性風險、利率風險、操作風險、資本金風險等。流動性風險是信用社面臨的最基本的風險，主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價格賣出其資產來取得現金而使信用社遭受經濟損失的可能。利率風險會影響信用社的收益。 5）資本金風險。第二，落實貸款“三查”制度。通過股金卡來發放農戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發生，同還可通過股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況，使信貸員了解該貸戶的信譽情況、還款能力，從而降低貸款的風險度。控制單戶超比例貸款的規模。根據規定，委托人將其合法擁有的資金、動產、不動產以及知識產權等財產、財產權委托給信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處 分。因此，信托投資公司的經營范圍涵蓋了資本市場、貸幣市場和實業投資市場三大市場，并擁有直接投資和社會融資兩大手段，可運用股權和債權兩大方式。二是出租人違約的風險，主要表現為租賃公司本身資金不足或工作疏忽、失誤而導致供貸人拒絕或推遲交貨，使得租賃物不能如期交給承租人而使之蒙受損失。在此期間，盡管貨價不變，但若用。（二）利率風險；是指租賃公司向釬或其他融資機構籌借的資金利率發生不利變動而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風險。（一）信用風險；一是承租人違約的風險。三是自營業務。具體表現為財產管理和融通資金兩個基本職能。第四，加強信貸管理，保全訴訟時效。對抵押財產要實行實地盤點核對，信用社對辦理抵押貸款的企業，在規范登記手續、建立抵押財產檔案的 基礎上，每年由信貸人員對借款戶的抵押財產進行實地盤點核對，防止抵押財產的流失，確保信用社信貸資產的安全。從技術角度看，當一家信用社的凈收益或股東權益出現負數時，該信用社就缺乏償債能力。 4）操作風險。信用社負債的直接成本和盈利資產的收入都是通過 利息的形式表現出來的。農村信用社的作用風險指信用社的債務人不能償還或延期償還貸款本息而造成信用社貸款發生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 4）進行保護性止損；所謂保護性止損，就是指當損失達到一定限度時，立即對沖先前造成該損失的交易，以把損失 限定于一定范圍內。對系統性風險，可以通過證券期貨交易來予以實現。就是證券公司通過在 自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益的行為。就是替客戶買賣已發行證券，即經紀業務是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為。就是協助政府或工商企業銷售新發行證券、為企業提供財 務顧問、幫助企業進行資產重組等。內部理賠風險主要包括：（ 1）公司內部缺乏有效的監督機制和行為約束機制，導致虛假理賠、盲目賠付、通融賠付和以賠謀私；（ 2）理賠人員缺乏職業道德和專業素養，在接到出險通知時未能及時趕到現場勘察損失原因和損失程度，或者趕到現場卻無法正確判定損失原因和準確厘算賠償金額，導致保險公司超額的成本支出。保險產品的風險主要表現在兩個方面：（ 1）保險產品具有較好的市場適應性，但價格較低，無法滿足保險人正常經營的需要；（ 2）保險產品具有較為公平的價格，但市場的適應性較差，無法滿足保險人經營風險的量的要求。 3）健全中間業務風險管理制度；隨著我國商業銀行中間業務的快速發 展，中間業務風險管理制度作為銀行中間業務防范、規避風險的基本保障體系，必須得到進一步完善和健全。這類業務的風險集中在國家和轉移風險、市 場風險、利 率風險、流動性風險、操作性風險上，風險較大。該類業務也稱為或有資產和或有負債，其特點是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務人地位，除流動性風險外，各類風險均存在，風險較大。服務性中間業務是指商業銀行利用現有的機構網絡和業務功能優勢，為客戶提供純粹的服務業務，包括提供市場信息、企業管理咨詢、項目資產評估、企業信用等級評定、公司財務顧問等。 3）代理性中間業務。在該類業務中，由于人為錯誤、溝通不良、未經授權、監管不周或系統故障等原因而給客戶或銀行造成損失的風險。 商業銀行中間業務分類及其風險特征。（ 2） .加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款。信用衍生產品是指以貸款的信用狀況為基礎資產的衍生金融工具。銀行通過直接或間接投保的方式，將信貸資產風險轉嫁給保險人承擔。 。貸款分散措施分散了信貸資產風險，最終能達到降低信貸資產風險的目的。 信貸資產風險管理的措施有哪些？ 答： 。 外債借入者結構。 外債幣種結構。國際上常用的借款方式有：國際金融組織貸款、外國政府貸款、普通商業貸款、發行債券和國際金融租賃等。如資金來源大于資金運用，應盡量擴大資產業務規模，或者調整資產結構；反之，如資金來源小于資金運用，則應設法尋找新的資金來源。簡言之，向外借錢也可以提供流動性。金融機構一旦發生信用風險，就會造成原有納入計劃的流動性資金來源不能按時收回，加重流動性風險。（ 5）貨幣政策和金融市場的 原因。當市場利率述評上升時，某些客戶將會提取存款或收回債權，轉為其他報酬更高的金融產品。另一方面，如果金融機構的負債質量高，比如銀行發行的可轉讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級市場轉讓，如果金融機構的定期存款和長期借款多，基本不存在二級市場，給 銀行帶來的變現壓力就達。這種資產與負債的期限結構不匹配是導致金融機構流動性風險的主要原因之一。即決策系統要為決策提供支持，使管理人員能夠通過該系統