20xx年電大本科金融風險管理期末考試復習資料精編-預覽頁

　

【正文】 銷的證券按預定的 _C_全部銷售給 _（ AC）的風險。 A. 出租人 B. 承租人 C. 供貨人 1在我國貨幣層次中，狹義貨幣量包括（ AE )。 A 銀本位制 B．金銀復本位制 C 金幣本位制 D．金匯兌 本位制 E．金塊本位 1布雷頓森林體系存在的問題主要是 ( AB )。 A匯率制度是以信用貨幣本位為基礎 B．可以實現國 際收支的自動調節 C．以浮動匯率制為主導 D．以固定匯率制為主導 E無法實現國際收支的自動調節 2高利貸信用的特點是 ( ACE )。 A．信用檔 案系統 B．信用調查系統 C．信用評估系統 D．信用查詢系統 E．失信公示系統。 （ AC） B.收入下降 資 括（ BCDE） A.金融機構經營狀況 制 有（ ABCE） B.重置成本法 價值法 “貸款風險五級分類”中，哪幾種貸款屬于“不良貸款”（ ACE） 34. 網 絡金融的安全要素包括（ BCDE） C.不可抵賴性 力 括（ ABD） 險 E. 流動性風險 （ ABCD） 權 E. 債券 三、判斷題 （ 5 分） ，到期收益率與當期債券價格正向相關。（ ）” ，是指那些相對來說較穩定的、對利率變化不敏感的存款，季節變化經濟環境對其影響也比較小。 ( ) 10．貨幣作為計價單位，是指不僅用貨幣去計算并衡量商品和勞務的價值，更重要的是實現商品的價值，從而使貨幣成為計算商品和勞務價值的惟一現實標準。 (√ ) 14．復本位制是金、銀兩種鑄幣同時作為本位幣的貨幣制度。 ( ) 18．貼水表示遠期匯率高于即期匯率。 ( ) 21．由于銀行信用克服了商業信用的局限性．它終將取代商業信用。 (√ ) 25．利率市場化并非指利率由市場供求關系決定，而是指政府在充分進行市場調研的基礎上，遵循價值規律，確定利率水平。（ X) 30 防火墻 技術是防范非法攻擊的有力措施，數據庫加密和保密技術也有助于防止惡意攻擊。（ X ） 四 、計算題 （ 30 分） 1．某家銀行的利率敏感性資產平均持續期為 4 年，利率敏感性負債平均持續期為 5 年，利率敏感性資產現值為 2021 億，利率敏感性負債現值為2500 億。請問：相對于 %的市場利率來說，按 5%的期權利率借入資金，你隱含獲利多少？ 解：隱含利潤為： % 5000 – 5% 5000 – 5 = 20（萬） 3．假設一個國家當年未清償外債余額為 10 億美元，當年國民生產總值為 120 億美元，當年商品服務出口總額為 億美元，當年外債還本付息總額 億美元。 ２）債務率＝當年未清償外債余額／當年商品服務出口總額１００％ 債務率＝１０／８．５１００％＝１１８％ 債務率的 警戒線為１００％。 解 ： 算 術 平 均 法 ：X=(456+434+460+474+412+206)/6=407 加 權 平 均 法 ：X=(1*456+2*434+3*460+4*474+5*412+6*206)/(1+2+3+4+5+6)=(456+868+1380+1884+2060+1236)/21=277 5. 在 2021 年 3 月 30 日 ，某公司財務經理預計， 2021 年 6 月 1 日起將有總額 1億美元、 3 個月的遠期資金需求。結果， 6 月 1 日倫敦同業拆借利率上升到了 %，這時參考利率高于 %的合約利率。設 A銀行在 6月 1日支付的金額為 x，它按照 %的市場利率計算， 92天后的未來值為： x反之，當利率敏感性缺口為正值時，利率下降，利潤也會下降；利率上升，利潤也會上升。如果拋開商業性風險不談，僅從金融性風險來看，廣義的信用風險是指所有因 客戶違約或不守信用而給信用啼狗者帶來損失的風險，比如資產業務中借款人不按時還本付息引起的放款人資產質量的惡化；負債業務中定期存款人大量提前取款形成的擠兌現象；表外業務中交易對手違約導致的或有負債轉化為表內實際負債。當銀行的利率敏感型資產大于利敏感型負債時，市場利率的上升會增加銀行的利潤；相反，市場利率的下降則會減少銀行的利潤。②在企業經營中，風險頭寸表現為外幣資產與負債不相匹配的部分，如外幣資產大于或小于負債，或者外幣資產與負債在數量上相等，但期限不一致等。 （ 3）確定合理的入市資金量 。 金融風險管理的目的是什么？ 答： （ 1） 保證各金融機構和整個金融體系的穩健安全； （ 2） 維護社會公眾的利益； （ 3） 保證金融機構的公平競爭和較高效率； （ 4） 保證國家宏觀貨幣政策制定和貫徹執行。 （ 2） 構建數據倉庫。 1基金的概念是什么？何為 契約型基金，何為公司型基金？ 答：基金，就是將眾多分散的資金集中起來，然后投資于某種專門用途的資金池，包括產業投資基金、證券投資基金和風險投資基金等。（ 2）中長期貸款比率。（ 6）備付金比率。 超額儲備比例是指儲備對存款總額的比例。 1外匯風險包括哪些種類，其含義如何？ 答：根據外匯風險的不同結果，可以將外匯風險劃分為交易風險、折算風險和經濟風險。功能貨幣是指在經營活動中使用的各種貨幣；記賬貨幣是指編制財務報表時使用的報告貨幣。 答：衡量或考核一個國家的償債能力及外債負擔的最常用指標有以下幾項： ,即當年未清償外債余額與當年國民生產總值的比率。 如何計算一級資本充足率、總資本充足率？ 答： （ 1）一級資本充足率 = 一級資本額 / 風險調整資產 其中一級資本又稱核心資本，包括普通股權額和留存收益，風險 調整資產 = 表內資產 相應風險權數 + 表外項目 信用換算系數 對應的表內資產的風險權數。因此，金融風險更嚴重一 些就會影響實體經濟，即金融危機。 1979 年美國金融監管法規中的 Q 條例 的取消更是利率自由化，利率風險亦成為重要的金融風險之 一。三是金融的一體化 。 偏態：分布的偏態用 于度量在特定方向上發生高收益率的頻率。 (2) 具體含義如下 :①交易風險。功能貨幣是指在經營活動中使用的各種貨幣 。③經濟風險。②市場風險。③內部管理風險，即銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。基金經理在進行證券交易時， 證券價格會受 各種因素的影響，總是處于不斷變動狀態，對于非系統性風險而言，可以采取購買多種不同的證券組合來加以分散。 (4) 進行保護性止損。 導〉就是銀行資產負債的持續期缺口。如果經濟主體處于持續期負缺口，那么將面臨利率下降、證券市場價值下降的風險。 (2) 操作風險的特點是 : 1) 操作風險主要來源于金融機構的日常營運， 人為因素是主要原因。 (2) 信用風險控制方法主要包括信用限額、準備制度等。對證券金融資產的信用等級分類從 A AA/Aaa 級到 D 級 F 還有對信貸資產使用正常、關注、次級、可疑、損失五級分類體系等。資格與能力 ( Cap ac i t y)。擔保 (Collateral) 主要是指抵押品和保證人。要保持合理的外債幣種結構，必須做好以下幾項工作 :(1)做好主要貨幣匯率和利率走勢的分析預測工作，盡可能 多選擇軟通貨為借款計價貨幣 。 34. 信貸資產風險管理的措施有哪些 ? 答： (1)回避措施。貸款分散措施分散了信貸資產風險， 最終能達到降低俯貸資產風險的目的。 (3) 轉嫁措施。②保證。②加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款。另一種是自保風險，即銀行根據對一定時期風險損失的測算，通過建立貸款呆賬準備金以補借貸款呆賬損失。 (4)、不確定性：指金融風險發生需要一定的經濟條件或非經濟條件，而這些條件在風險發生前是不確定的。 答： 具體來說，包括以下內容：（ 1）統籌規劃職責。（ 3）制定支持制度。如果不能夠把資 產的到期日提前安排一直，就會出現資產的變現流入與由負債的到期現金流出時間不吻合。比如，準備金不足，現金和變現能力強的資產少，而長期貸款、長期投資占比高，資產的變現能力就會產，流動性也就差。（ 4）利率變動。另外，利率的波動還將會引起金融機構所出售資產 (換取流動性 )市值的波動，甚至直接影響金融機構在貨幣市場的借貸資金成本。造成信用風險的因素是很多，包括金融機構的決策失誤、客戶詐騙或逃廢債務等。負債管理理論則認為，銀行的流動性不僅可通過加強資產管理獲得，而且可以通過負債管理提供。另有根據經濟情況的變化，通過資產結構和負債結構的共同調整，資產和負債兩方面的統一管理，才能使向三者的統一。 外債結構管理的主要內容包括：借款方式結構。合理的外債期限結構要求各種期限的債務之間保持適當的比例。固定利率的特點是利率較高，可以消除國際金融市場利率波動的風險。 操作風險事件導致損失發生的原因有以下七種： ，即有機構內部人員參與的詐騙、盜用資產、違反法律以及金融機構的規章制度的行為； ，即第三方的詐騙、盜用資產、違反法律的行為； 險事件，即由于不履行合同，或者不符合勞動健康、安全法規所引起的賠償要求； 、產品以及商業行為引起的風險事件，即有意或無意造成的無法滿足某一顧客的特定需求，或者是由于產品的性質、設計問題造成的失誤； ，即由于災難性事件或其他事件引起的有形資產的損壞或損失； 斷和系統出錯； 、交割以及交易過程管理的風險事件。 。單個貸款比例通常是指規定銀行對單個借款人的貸款余額不得超過銀行資本余額的一定比例，來使貸款分散化； （ 3.） 貸款方的分散。 （ 1） .保險。 （ 3） .信用衍生產品。風險抑制的手段主要有： （ 1） .健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。風險補償有兩種方式：一種是自但風險，另一種是自保風險，通過建立貸款呆賬準備金以補償貸款呆賬損失。另外還包括結售匯、外幣兌換、信用卡等業務。該類業務的風險來源是票據的真實性。 4）服務性中間業務。擔保性中間業務是指商業銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險而引起的相關業務，包括擔保、承諾、承兌、信用證等業務。這類業務風險較大，因為所有金融衍生工具的市場風險均受市場流動性及全球和地方政治、經濟等因素的影響。 2）加強中間業務風險的基礎性內部管理；對于中間業務的風險控制，關鍵之一在于銀行內部，因此，商業銀行內部應建立相互制約的組織結構，形成逐級向下的授權程序，以及逐級向上報告制度，從而形成合理的內部監察機制，加強中間業務風險的基礎性管理。保險公司保險業務的風險主要包括保險產品風險、承保風險和理賠風險。理賠風險主要表現為保險公司的內部和外部兩種風險 形式。 1） 投資銀行業務。 2）經紀業務。 3）自營業務。 2）采用證券組合和期貨交易的投資方式；基金經理在 進行證券產易時，證券價格會受各種因素的影響，總是處于不斷變動狀態，對于非系統性風險而言，可以采取購買多種不同的證券組合來加以分散。因此，預留部分資金于市場之外是有必要的。 1）信用風險。 3）利率風險。利率變化是由金融環境中種種因素共同決定的，不以信用社意志為轉移。資本金風險是指信用社出現沒有償債能力的可能性。及時了解和掌握借款單位的動態，做到貸款發放后信貸人員隨時對資產的經營狀況進行檢查，堅持下鄉工作日制度，信貸人員要深入農戶和企業，去了解情況，解決問題，從而強化貸款“三查”制度的落實。另外發揮信用小組長的作用，信用社可選用信譽好、能力強、在群眾中有很高威信的人擔任小組長，把好農戶貸款第一關，并協助信用社做好貸款的催收工作。 1 何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？ 答：金融信托投資，是指專門接受他人委托，代為經營、管理、授受和買賣有關貸幣資金及其他財產的一種特殊金融服務。二是部分投資銀行業務，主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業并購、投資咨詢、基金管理和風險資本管理等。 1 何為金融租賃？金融租賃的主要風險有什么？ 答：金融租賃是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設備，承租方定期償付租金并獲得設備資產使 用權的、集融資和融物于一體的信用方式，即由出租人根據承租人的請求，按雙方事先合同的約定，向承租人指定的出賣人購買承租人指定的固定資產，在出租人擁有該固定資產所有權的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產的占有、使用和收益權讓渡給承租人。三是供貨 人違約的風險，主要表現為供貨人未能按合同規定按時交貨，或未能達到約定的要求（如貨物質量、包裝物、技術等），從而使承租人、出租人蒙受損