商業銀行業務與經營論文-預覽頁

　

【正文】 二)服務規范和服務技能水平提高向自覺自律轉變。將服務效率等指標列入對外文明規范服務的重要內容,集中解決營業網點排隊現象,積極回應社會對銀行提高服務效率的呼聲。如建設銀行為重點客戶建立信貸審批“綠色通道”,提高審批效率。建立健全了客戶投訴處理制度和投訴應急預案,分支行職責明確,職能部門協同配合,客戶投訴實行首問責任制,保障客戶投訴妥善處理和限時處理,有效處理了客戶投訴和糾紛,化解了矛盾,維護了行業的良好形象。如建設銀行近年來開展了資助貧困英模母親、資助貧困高中生、資助少數民族地區學生等一系列活動。經過近幾年的努力,我國不少銀行業機構實施了股份制改革,在法人治理、資本管理、內控建設等方面取得了長足的進步,但這些進步更多地反映在向國際良好銀行轉變過程中的“形似”方面,真正要達到與國際良好銀行的“神似”還有一定距離,國際上大型銀行都有明確的定位和目標客戶群,相比之下,國內商業銀行對服務的盲目追求,按照“人家有的我要有,人家沒有的我也要有”的理念和目標,大而全,全而不精,能熟練運作新業務的不多,結果卻樣樣都不精通,這種盲目性的直接后果就是成本的不斷提高和資源的嚴重浪費,給金融消費者的感覺就是產品供給質量不高。銀行管理層更多的關注了服務的態度和速度,關注了客戶投訴率的降低而忽視了客戶的需求,客戶需要的不僅是微笑和快捷,更加需要的是適合自己的金融產品。當前,銀行業行際間的服務水平是不平衡的。從內部原因看,少數銀行金融機構對各項業務經營指標的考核和完成十分重視,將其與員工的績效緊密掛鉤,而把文明服務工作僅當成一項面子工程,工作措施不夠得力,缺乏相應的考核監督機制,致使在產品營銷、客戶投訴等方面出現了一些不該發生的問題,在一定程度上損害了銀行業的社會形象和聲譽。三是制定專門制度,對率先實施創新的部門給以獎勵,并進行合理的成本分攤,鼓勵服務創新。(三)銀行業要改進服務管理體系。在“有法可依”的基礎上,進一步建立起有效的服務督導制度,強調各級領導的率先垂范,通過分行組織的明查暗訪,保證服務規則的執行。結合當前實際,要重點關注以下幾個方面。訂立合同要公平規范,合同文體要有統一標準,合同條款要符合我國現行法律規定,充分考慮合同當事人的權利義務平衡,避免那些加重金融消費者責任、減免經營者義務的不平等格式條款。(五)銀行業要積極探索服務考核體系建設。要組織員工參加銀行從業人員認證資格考試和各類業務培訓,提高員工素質。總行一般設在各大中心城市②優：、分布廣、業務分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風險，易于采用現代化設備，便于宏觀管理。*利率風險：市場上利率的變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的損失，主要表現為經濟主體在籌集或運用資金時選擇的時機或方式不當從而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。*市場風險：在一段時期內匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險*操作風險：由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩定因素：①吸收銀行經營虧損，保護銀行正常經營，為銀行避免破產提供緩沖，使債權人在面對風險時免遭損失②為銀行注冊、組織營業及存款進入前的經營提供啟動資金③樹立公眾對銀行的信心，向債權人顯示銀行實力④為銀行擴張，新業務、新計劃的開拓與發展提供資金⑤作為銀行增長的監測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續性（2）我國規定內容：①核心資本：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數股權②附屬資本：重估儲備，一般準備，優先股，可轉換債券，長期次級債券③資本扣除項：商譽，商業銀行對未合并報表的銀行機構的資本投資，商業銀行對非自用不動產、非銀行金融機構和企業的資本投資（3）內部籌集方式：①方式：未分配利潤是銀行資本內部融資的重要來源②優：，可免去發行成本，③缺：受銀行本身情況的限制較多：（4）外部籌集方式：①出售資產與租賃設備：優點是引起現金流入從而增加銀行資本頭寸②發行普通股：缺點：發行時交易費用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權；使杠桿作用降低③發行優先股：缺點：發行須承擔較高費用；減少普通股股息分配數額④發行中長期債券：：利息支付享受稅收優惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會削弱股東控制權；：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對銀行信心，銀行面臨利率風險⑤股票與債券互換：優點：增加資本實力，節約未來利息支付 *《巴塞爾協議》：商業銀行的資本應與資產的風險相聯系，最低資本由銀行資產結構形成的資產風險所決定，限額為風險資產的8%：總資本風險比率=總資本/風險加權資產*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產+*市場風險+*操作風險）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風險資產的4%：核心資本比率=核心資本/風險加權資產*100%=核心資本/（信用風險加權資產+*市場風險+*操作風險）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：:包括發行和盈余轉入,廣泛吸收社會資金，保護存款人和其他債權人不受損失，激勵公眾信心，但若木屐股本超過需要量，：具有債券和普通股的雙重特點，通常只支付固定股息，沒有定期支付股息和到期償還本金的義務；但其股息不能從稅前盈利中扣除導致籌資成本高，支付義務先于普通股且比較固定②公開儲備：通過保留盈余或其他盈余的方式在資產負債表上明確反映的儲備（2）附屬資本：①未公開儲備：又稱隱蔽儲備，只包括雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監管機構所接收的儲備②重估儲備：對記入資產負債表上的銀行自身房產的正式重估和來自有隱蔽價值的資本的名義增值③普通準備金：為防備未來可能出現的一切虧損而設立④混合資本工具：帶有一定股本性質又有一定債務性質的資本工具⑤長期附屬債務：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項：①商譽②從總資本中扣除對從事銀行業務和金融活動的附屬機構的投資 *《新巴塞爾資本協議》：（1）資本充足測定：①核心資本（一級資本）與風險加權資產的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風險加權資產100%=核心資本/(信用風險加權資產+市場風險+操作風險)100%②總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權資產的比率不得低于8%，即：總風險資本比率=總資本/風險加權資產100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風險加權資產+市場風險+操作風險)100%（2）精神：銀行風險監管的三大支柱：①最低資本要求：，銀行根據外部評級結果，以標準化處理方式計量信用風險，要求六標準：客觀、獨立、國際通用性和透明度、披露、資源、銀行采用自身開發的信用風險內部評級體系，但必須通過銀行監管當局的明確批準（2）監管當局的監督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應對業務中的所有風險，還應鼓勵銀行開發并使用更好的風險管理技術來監測和管理風險（3）市場紀律：建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的 *存款定價：（1）成本加利潤定價法：每單位存款服務價格=每單位存款服務經營支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計劃利潤（2）邊際成本定價法：邊際成本=總成本的變動=新利率*以新利率籌集的總資金舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來源：（1）同業拆借：在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現借款：商業銀行持中央銀行規定的票據向中央銀行申請抵押貸款，利率由中央銀行規定，這一利率是中央銀行調節商業銀行準備金的最重要的利率之一（3）證券回購：商業銀行以其持有的流動性強、安全性高的優質資產，以簽訂回購協議的方式融資，回購協議的一方暫時出售這些資產，同時約定在未來的某一日以協商的價格購回這些資產（4）國際金融市場融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發行中長期金融債券：商業銀行以發行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務的融資方式。（2）關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。（不良貸款：次級、可疑和損失總稱）*呆賬準備金：（1）是從銀行收入中提取的、用于彌補貸款損失的一種價值準備，目的是彌補評估日貸款和租賃租和中的固有損失。一營運效率：衡量的是貸款企業的資產利用效率和管理、運用資產的能力。期限較長；信用風險大；一般需要用借款人購買的住房作抵押②個人汽車貸款：是指為借款人發放的用于購買汽車的貸款。不需擔保，屬于信用貸款；支持先消費，后付賬（2）特點：①高風險性：還款來源不穩定，波動性較大；信息不對稱風險比較嚴重；個人貸款的貸款結構內含較高的利率風險和違約風險②高收益性：利息收入與其他相關手續費③周期性：較高的經濟周期敏感性④利率不敏感性：除個人經營貸款（3）還款方式：等額本息還款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方1]；等本金還款法：M=L/n+（LS）*R，M每月還款額，L貸款本金，R月利率，n還款期數，S已還本金*適合證券化的住房貸款的特征：（1）具有可預測的、穩定的未來現金流（2）在歷史記錄中很少發生違約或損失事件（3）未來現金流較均勻地分攤與資產的存續期內（4）債務人有廣泛的地域分布和人口統計分布（5）對應的抵押物容易變現，該抵押物對于債務人具有非常高的效用，從而約束債務人能夠按期支付資產的本息（6）原持有者持有該資產已有一段時間，資產的收益比較穩定，沒有發生信用問題（7）具有標準化、高質量的貸款合同*住房貸款證券化的流程：發起人將挑選好的住房貸款出售給SPV，然后SPV將這些資產匯聚成資產池，再以該資產的未來現金流為支撐，經過信用增級和信用評級，達到證券發行要求后，由投資銀行在資本市場上發行有價證券，最后用資產池產生的現金流清償所發行的住房抵押證券。是銀行信用，具有期權性質。這類資產應具有的特征是（）A．信譽好B．收益高 C．風險高D．期限短 E．流動性強30．商業銀行在中央銀行的存款包括（）A．法定準備金B．呆賬準備金 C．特定準備金D．超額準備金 E．標準準備金三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31．簡述商業銀行從事外匯買賣業務的風險。四、計算題（本大題共2小題。