保險的本質與職能ppt課件-免費閱讀

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【正文】保險作為一種經濟補償制度，在國民經濟中處于社會再生產的分配環節。 50 第五節保險公司二、保險公司的功能（五）吸收儲蓄功能嚴格地說，只有壽險公司才具備該項功能。 48 第五節保險公司二、保險公司的功能（二）掌管保險基金的功能保險公司為了實現其組織經濟補償的功能，通過收取保費，建立賠付或給付準備金（保險基金）。 46 第五節保險公司一、保險公司的性質我國保險公司與世界各國的保險公司一樣，是非銀行金融機構的一種形態。社會保險是社會保障的主要內容。以上三種看法實際上均混淆了保險商品價值量與使用價值量的區別。所以，保險商品的價值量（凈費率部分）決定不受價值規律支配，而是受危險發生的或然率支配。 35 第四節商業保險一、保險的商品屬性（一）保險的商品形態保險之所以能成為買賣對象，取得商品形態，是因為它具有經濟損失補償的功能或者說能提供經濟保障，從而滿足人們轉嫁危險損失的需要。 ?其次，能促進社會生產和公共福利事業的發展，促進經濟增長，擴大保險的社會影響。 28 二、保險的基本職能 ? 現代保險的基本職能是保險本質特征的最基本反映，最能說明保險分配關系的內涵，也是保險所特有的，是保險產生和發展的根源。 ? 分散危險是處理偶然性危險事故的技術手段，只是保險經濟活動所特有的內在功能； ? 經濟補償作為積極體現保險行為內在功能的現實表現形式，是保險經濟活動的外部功能。保險的功能說明或表現保險的性質，是保險性質的客觀要求。為使保險制度得以穩定和持續運行，分攤金即保險費率（保險商品的價格）必須科學計算，公平合理。第二，從法律的角度上說，保險是一種合同行為。 12 ? 該學說認為人壽保險是一種保險，但損失補償是不能說明其性質的，人壽保險應該是一種儲蓄和投資，他與損失保險不能作統一的定義。實際上，人壽保險是保險與儲蓄的結合，既通常所說的 “ 儲蓄性保險 ” 或 “ 儲蓄性險種 ” 。但是，保險公司是經濟法人，而保險是經濟范疇，把兩者等同起來是錯誤的，此其一。其倡導者是拉扎路斯，支持者還有威爾納（ G. Woner）。相比較之下，其中損失分擔說是比較嚴謹的經濟學上的保險定義。其二，該學說即使從合同角度來解釋保險的概念，也僅局限于合同保險，即私法上的合同概念，而不能解釋公法上強制成立的保險關系，如社會保險、存款保險等。1 第三章保險的本質與職能 2 本章教學目的在評介不同保險性質說和不同保險功能說的基礎上，要求學生明確保險的定義、本質、基本功能和派生功能、在宏微觀經濟中的作用。 5 （一）損失說該說強調在損失賠償中，多數人互相合作的事實，因而把損失分擔這一概念視為保險的性質。 7 （二）非損失說該說認為：保險應該有一個統一的性質，既然損失說不能涵蓋人身保險，那么就要在損失觀念之外另尋解釋。該說認為：保險是為了安定經濟生活，將多數經營單位組織起來，根據大數法則積聚經濟上的財富并留為共同準備。其二，保險行為中的保險費支出和保險金的賠付均不含有金融的特性，所以，保險與金融應為兩個不同的概念，不能把保險等同于金融。單就這一點論之，科恩的見解是正確的，盡管他否定人身保險是真正的保險，但承認了人身保險中的保險成分。因此保險合同可分為兩類：一類是損失賠償合同，如財產保險，一類是以給付一定金額為目的的合同，如人壽保險合同。合同雙方當事人自愿訂立保險合同，投保人承擔向保險人繳納保險費的義務，保險人對于合同約定的可能發生的保險事故發生所造成的財產損失，承擔賠償金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。 ? 舉例：機動車輛保險 ? 車輛新舊、行駛范圍、使用性質、駕駛員技術 21 第一節保險的性質所謂保險的本質，即多數單位或個人為了保障其經濟生活的安定，在參與平均分擔少數成員因偶發的特定危險事故所致損失的補償過程中形成的互助共濟價值形式的分配關系。（一）單一功能論該說主張保險只有經濟補償的唯一功能。該說準確地表述了保險機制運行過程中目的和手段的統一，完整地表現了保險的性質，所以，我們說分散危險功能與經濟補償功能的統一就是保險。（一）分散危險功能為了確保經濟生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發的災害事故或人身事件所致經濟損失，通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分攤給所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。 32 (二 )防災防損職能 ? 是指保險人對所承保的保險標的可能發生的風險采取各種組織措施和技術措施，以減少保險標的發生風險的可能，以及在災害事故發生時，盡可能降低保險標的發生的損失程度，從而降低保險成本，增加經濟效益的一種活

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