銀監(jiān)局備考資料[范文]-免費閱讀

　　

【正文】 長期以來，中國商業(yè)銀行的金融風險控制體系和風險控制技術的基礎相當薄弱，這是我國銀行業(yè)面臨國際化進程中急待解決的突出問題。三是加快農(nóng)業(yè)銀行改革，加大對農(nóng)村的市場化支持力度。其三，動態(tài)管理類產(chǎn)品的逐步增多，投資方向和投資組合靈活多變和高流動性是該類產(chǎn)品的主要優(yōu)勢。商業(yè)銀行個人理財業(yè)務按照管理運作方式的不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。第四十二條[商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護]銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員接觸時，不得泄露本機構(gòu)客戶信息和本機構(gòu)尚未公開的財務數(shù)據(jù)、重大戰(zhàn)略決策以及新的產(chǎn)品研發(fā)等重大內(nèi)部信息或商業(yè)秘密。遵守工作場所安全保障制度，保護所在機構(gòu)財產(chǎn)，合理、有效運用所在機構(gòu)財產(chǎn)，不得將公共財產(chǎn)用于個人用途，禁止以任何方式損害、浪費、侵占、挪用、濫用所在機構(gòu)的財產(chǎn)。第二十九條[互相監(jiān)督]對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構(gòu)，或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關報告。第二十五條[娛樂及便利]銀行業(yè)從業(yè)人員邀請客戶或應客戶邀請進行娛樂活動或提供交通工具、旅行等其他方面的便利時應當遵循以下原則：(一)屬于政策法規(guī)允許的范圍以內(nèi)，并且在第三方看來，這些活動屬于行業(yè)慣例；(二)不會讓接受人因此產(chǎn)生對交易的義務感；(三)根據(jù)行業(yè)慣例，這些娛樂活動不顯得頻繁，且價值在政策法規(guī)和所在機構(gòu)允許的范圍以內(nèi)；(四)這些活動一旦被公開將不至于影響所在機構(gòu)的聲譽。第十九條[公平對待]銀行業(yè)從業(yè)人員應當公平對待所有客戶，不得因客戶的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、健康或殘障及業(yè)務的繁簡程度和金額大小等方面的差異而歧視客戶。第十四條[利益沖突]銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業(yè)務開拓與客戶利益保護之間的關系，并按照以下原則處理潛在利益沖突：（一）在存在潛在沖突的情形下，應當向所在機構(gòu)管理層主動說明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議；（二）銀行業(yè)從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品，或接受其所在機構(gòu)提供的服務之時，應當明確區(qū)分所在機構(gòu)利益與個人利益。第七條 [勤勉盡職]銀行業(yè)從業(yè)人員應當勤勉謹慎，對所在機構(gòu)負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽。充分和正確地運用技術手段，對諸如財會風險、授信風險、資金風險等業(yè)務性風險的預警和快速反應能夠起到很好的作用，對人事監(jiān)察、安全保衛(wèi)等管理性風險的識別判斷也有一定的輔助作用。二、重視制度設計和體系建設。銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五個方面。其中，關聯(lián)授信包括銀行業(yè)金融機構(gòu)向關聯(lián)方提供的貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、信用證、保函、透支、同業(yè)拆借、擔保等。損失準備金——銀行業(yè)金融機構(gòu)應當根據(jù)審慎會計原則，合理估計資產(chǎn)損失，對可能發(fā)生的各項資產(chǎn)損失及時計提足額的損失準備，以提高抵御風險的能力。資本充足程度直接決定銀行業(yè)金融機構(gòu)最終清償能力和抵御各類風險的能力。所以在這個過程中，銀行業(yè)既要防范信貸風險，也要運用信貸資源大力支持新興產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)升級。三是房地產(chǎn)價格大幅波動和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的信貸風險。一些地方新上投資項目仍在快速增長，部分產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過剩現(xiàn)象突出，經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和節(jié)能減排任務艱巨。三是銀行業(yè)審慎監(jiān)管框架逐步成熟。[7]銀行類問題？如何應對？ 中國銀行業(yè)改革發(fā)展的“三大成就”——一是銀行業(yè)整體競爭力顯著提升。中國還處在工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的歷史發(fā)展過程之中，資源的稟賦決定了勞動密集型行業(yè)還是我們重要的經(jīng)濟增長點，是我們參與國際競爭的產(chǎn)業(yè)鏈定位和比較競爭優(yōu)勢，而這些就決定了中國銀行業(yè)在相當長的時間內(nèi)將主要應對城鎮(zhèn)化建設、大型基礎設施項目的信貸投放可能帶來的潛在的長期信用風險。第六，堅持審慎有效的傳統(tǒng)監(jiān)管指標。我們始終重視高管薪酬制度的科學性和合理性。第三，重視微觀單體機構(gòu)風險監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并舉，提高風險監(jiān)管的有效性。國際主流監(jiān)管理念認為，金融監(jiān)管的根本目的就是要不斷強化市場紀律的約束、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)公司治理和內(nèi)部控制建設，提高銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險管理水平。銀行業(yè)監(jiān)管框架有5大特點：監(jiān)管制度體系不斷完善；監(jiān)管手段和工具持續(xù)改進；資本和流動性監(jiān)管大力加強；微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管并重，風險監(jiān)管的有效性全面提高；堅持風險隔離和風險監(jiān)管全覆蓋，有效防范風險傳染。并且信息披露和客戶溝通也做得不夠，造成了不好的社會影響。比如，如何支持和服務好中小企業(yè)和“三農(nóng)”。這樣以來，會計和監(jiān)管就產(chǎn)生了原則性分歧。從流動性的角度來看，危機暴露出歐美大型銀行過度依賴批發(fā)型融資來源的內(nèi)在脆弱性。二是改進資本定義，提升資本工具吸收風險的能力，包括簡化資本結(jié)構(gòu)、嚴格資本扣除項目，確立普通股的主導地位等。資本監(jiān)管和流動性監(jiān)管同等重要流動性和資本是銀行應對外部沖擊的兩道防線，兩者相互補充，共同維護銀行持續(xù)經(jīng)營。宏觀審慎監(jiān)管擴寬銀行監(jiān)管的視野，同時對監(jiān)管當局提出了新挑戰(zhàn)。宏觀審慎監(jiān)管認為系統(tǒng)性風險是由單個金融機構(gòu)的行為累積引起的，是金融體系內(nèi)生的，是金融機構(gòu)“集體行動”的結(jié)果。部分在華外資銀行的公司治理還不完善，流動性風險、信用風險和操作風險不容忽視，外資銀行的運行和監(jiān)管面臨著更加嚴峻的挑戰(zhàn)。？作為銀行監(jiān)管組織人員，應具備哪些素質(zhì)？你具備哪些素質(zhì)？ 從以下三個方面來說： 1)興趣與志向。通過宣傳教育工作和相關信息披露,增進公眾對現(xiàn)代金融的了解。 fair and orderly petition。Stay focused on riskbased supervision and improvement of supervisory process and methods。[6]銀監(jiān)會專題The main functions of the CBRCFormulate supervisory rules and regulations governing the banking institutions。由于此次全球經(jīng)濟衰退是由金融危機所引發(fā)的，使長期以來人們所慣用的針對實體經(jīng)濟衰退的反危機宏觀經(jīng)濟政策出現(xiàn)了失靈。2)中觀金融市場層面的監(jiān)管改革，強化金融市場基礎設施建設，修正金融市場失靈。歐元區(qū)“財政聯(lián)盟”的議題也成為市場議論的熱點，但目前投資者對歐元區(qū)決策機制及其對各國財政政策協(xié)調(diào)能力和干預能力的質(zhì)疑仍未消除。2)影響中國對歐洲國家出口。通過引進戰(zhàn)略投資者，我國銀行企業(yè)吸收借鑒了外國先進的技術、管理方法和經(jīng)驗，有效地改變計劃經(jīng)濟體制下的官僚主義的“文化”，優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu)。等價交換、公平交易有一個基本的基礎，是時點投資，在這個時點上搭起的這個交易是等價公平。美元長期壟斷國際儲備貨幣地位，美國聯(lián)邦儲備銀行在維護本國利益實施貨幣政策時，往往嚴重損害他國利益。例如，近幾年全國工商企業(yè)凈資產(chǎn)每年增長15%左右，而城鎮(zhèn)固定資產(chǎn)投資增長30%左右，這兩項比例是不匹配的，企業(yè)實際資產(chǎn)負債率上升。二是國際金融機構(gòu)對國際資本流動難以監(jiān)督，加之某些國際資本惡意炒作，往往引發(fā)金融危機，不利于全球金融市場穩(wěn)定。：1)當一國出現(xiàn)暫時性的國際收支失衡時，短期資本流動有利于調(diào)節(jié)失衡。這樣就有利于增加就業(yè)機會，增加國民生產(chǎn)總值，增加財政收入，提高國民生活水平。一個國家獲得的間接投資，通過市場機制或其他手段會流向資金缺乏的部門和地區(qū)；一個國家獲得的直接投資，則在一定程度上會彌補國內(nèi)某些產(chǎn)業(yè)的空心化現(xiàn)象。4)可以為剩余資本尋求出路，生息獲利。可見，這些都在不同程度上加深了貨幣信用的國際化。互相依存，互相促進，推動了整體經(jīng)濟的發(fā)展。尤其是二戰(zhàn)以后，資本流動國際化的外部環(huán)境與內(nèi)部條件不斷充實，如全球金融市場的建立與完善，高科技的發(fā)明與運用，新金融主體的誕生與金融業(yè)務的創(chuàng)新，以及知識的累積、思維的變化等等，這些都使資本流動規(guī)模大增，流速加快，影響更廣，而其所創(chuàng)造的雄厚的物質(zhì)基礎，又反過來推動生產(chǎn)國際化與市場國際化，使世界經(jīng)濟在更廣的空間、更高的水平上獲得發(fā)展。： 積極影響主要是1)可以提高資本的邊際效益。5)有利于提高國際地位。2)可以引進先進技術與設備，獲得先進的管理經(jīng)驗。主要消極影響：1)可能會引發(fā)債務危機。2)當一國出現(xiàn)持續(xù)性國際收支不平衡時，則投機性和保值性短期資本流動會加劇該國的國際收支失衡狀態(tài)。三是國際資本絕大部分使用美元，美元的貶值給資本所有者帶來嚴重損失。二是國內(nèi)社會資金相對寬裕，但資本形成能力較弱，轉(zhuǎn)而以各種優(yōu)惠政策吸引外國資本，既增加了改善國際收支平衡的壓力，又降低了我國社會資金的使用效率、：一是鞏固和擴大股票市場；二是統(tǒng)一管理和大力發(fā)展債券市場；三是發(fā)展基金市場。解決這個問題的可行辦法，就是國際社會加強對美國財政、貿(mào)易赤字的監(jiān)督，促其維護美元匯率穩(wěn)定，同時，促進國際貨幣多元化。不能用不同的時點講同一件商品，因為在不同時點，它的價格是不一樣的。通過治理結(jié)構(gòu)的改善，就可以化解銀行業(yè)的高風險，增強銀行業(yè)的競爭力。盡管中國對希臘西班牙等的出口不大，但由于人民幣升值幅度較大，出口商品競爭力下降，而且出口企業(yè)用歐元和英鎊收匯則面臨較大的匯率風險。2011年1月14日惠譽下調(diào)希臘評級至垃圾級，雖然之前標普和穆迪都已將希臘下調(diào)至垃圾級，因此惠譽的下調(diào)造成的負面影響相對有限，但仍然在一定程度上說明了市場對其高額財政赤字的憂慮。3)宏觀金融系統(tǒng)層面的監(jiān)管改革，將系統(tǒng)性風險納入金融監(jiān)管框架，建立宏觀審慎監(jiān)管制度。因此，當今的世界經(jīng)濟尚未脫離危機，仍處在“后金融危機”時期。Authorize the establishment, changes, termination and business scope of the banking institutions。Urge banks to put in place and maintain a system of internal controls:enhance supervisory transparency in line with international standards and practices。 define the accountability of both the supervisor and the supervised institutions。努力減少金融犯罪。銀行監(jiān)管、金融行業(yè)發(fā)展改革、國際化探索、風險控制。銀監(jiān)會要總結(jié)處置外資銀行跨境風險傳染的經(jīng)驗教訓，完善監(jiān)管政策措施，進一步提高監(jiān)管能力，加強監(jiān)管隊伍建設，努力提升現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的能力、危機處理能力和監(jiān)管合作能力。本輪銀行監(jiān)管制度改革對個體風險和系統(tǒng)性風險都給予足夠的重視。近年來，我國銀行監(jiān)管當局在探索微觀監(jiān)管和宏觀審慎相結(jié)合的制度安排和技術手段方面進行了一些嘗試。在巴塞爾委員會框架下，資本監(jiān)管長期扮演重要角色；而流動性監(jiān)管卻沒有受到足夠的重視，至今尚未建立流動性監(jiān)管國際標準。三是引入杠桿率監(jiān)管標準，控制銀行資產(chǎn)規(guī)模的過度擴張，彌補風險資本比例的不足。危機之前全球金融市場較低的利率水平以及金融交易技術的創(chuàng)新，增強了資本市場活力，銀行融資流動性和資產(chǎn)流動性同時擴大，對金融市場流動性的依賴性增強。會計由于走向中性原則而與監(jiān)管的審慎原則產(chǎn)生分歧，但實際上還原了會計反映經(jīng)濟信息的本質(zhì)，也體現(xiàn)了市場經(jīng)濟的公平原則。銀監(jiān)會最近幾年對小企業(yè)貸款和“三農(nóng)”貸款提出了“兩個不低于”的目標，銀行也做了不少工作，但仍存在一定差距。？這次金融危機充分暴露了金融監(jiān)管理念出現(xiàn)的偏差和弊端，這樣一種偏差與弊端我以為就是過度相信市場，過度依賴市場的自我修復和調(diào)節(jié)，忽視資本逐利帶來的風險。“十一五”期間，銀監(jiān)會根據(jù)我國銀行業(yè)實際，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的科學監(jiān)管理念，確立了4項監(jiān)管目標和6條良好監(jiān)管標準。銀監(jiān)會成立伊始，根據(jù)我國銀行業(yè)發(fā)展的實際情況，將這種理念準確吸收到我們的監(jiān)管準則之中，提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的重要監(jiān)管理念，堅持通過一切監(jiān)管行動和措施來強化審慎風險監(jiān)管和促進被監(jiān)管對象的進步，依靠銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)因的積極變化來構(gòu)建防范金融風險的第一防線。金融危機爆發(fā)以來，國際上公認的一個重要的教訓就是銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)往往在強化資本充足率要求的同時，忽略了宏觀審慎監(jiān)管能力和框架的建設。提出“買者自負”和“賣者有責”的風險提示，堅持要求各家商業(yè)銀行必須在售前、售中和售后實現(xiàn)持續(xù)披露風險信息，在發(fā)售理財產(chǎn)品時，要求投資者在產(chǎn)品風險提示單上雙簽或多簽，避免誤導性銷售，防范理財業(yè)務風險等等。這次全球金融危機表明，發(fā)達國家監(jiān)管當局在對金融市場整體風險程度和一些復雜的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品的風險判斷上出現(xiàn)了較大的失誤，因而過于樂觀地放棄了一些基本的審慎風險監(jiān)管指標及要求。在相當長的時間內(nèi)，我們的銀行業(yè)在經(jīng)營行為與風險管理方式上還具有趨同性，由此將產(chǎn)生風險的集中度，這是中國銀行業(yè)監(jiān)管者面臨的最大挑戰(zhàn)。銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額、負債總額、全部商業(yè)銀行加權(quán)平均資本充足率、撥備覆蓋率大幅增長。近年來，銀監(jiān)會建立了包括資本充足率、撥備覆蓋率、杠桿率、大額風險集中度比例控制、流動性比率等在內(nèi)的全面風險監(jiān)管指標體系，探索實施宏觀審慎監(jiān)管，提出了逆周期資本監(jiān)管和動態(tài)撥備的監(jiān)管框架，強化銀行信貸市場和資本市場的防火墻，加強股東監(jiān)管和關聯(lián)關系控制和利益沖突監(jiān)管，提出了房貸比率控制等一系列簡單、透明、有效的監(jiān)管政策。二是地方政府代償性風險還比較突出。2005年以來，中國房地產(chǎn)市場出現(xiàn)了迅猛的發(fā)展，主要城市出現(xiàn)了房價上漲過快、價格虛高的現(xiàn)象。這些都是時代任務和歷史責任，也是對銀行業(yè)信貸風險管理水平和能力的考驗。監(jiān)管商業(yè)銀行的資本充足率狀況，成為銀監(jiān)會成立后的工作目標之一。它是銀行除資本金外避免損失的又一道防線。銀行業(yè)金融機構(gòu)應當制定關聯(lián)交易管理制度，對關聯(lián)交易的進行內(nèi)部授權(quán)管理，確保關聯(lián)交易按照商業(yè)原則、以不優(yōu)于對非關聯(lián)方同類交易的條件進行，并將關聯(lián)交易限制在監(jiān)管機構(gòu)和自身規(guī)定的審慎限額內(nèi)。目前在商業(yè)銀行的內(nèi)部控制建設方面還存在著一些制約因素。內(nèi)部控制系統(tǒng)主要包括設計、執(zhí)行、評價、改進四個環(huán)節(jié)，制度設計作為這個循環(huán)系統(tǒng)中的起點和基礎，有著重要的作用，要使內(nèi)部控制落實在各項業(yè)務制度之中，實現(xiàn)從“人治”向“法治”的轉(zhuǎn)變，商