商業銀行業務與經營論文-免費閱讀

　　

【正文】 四、計算題（本大題共2小題。是銀行信用，具有期權性質。期限較長；信用風險大；一般需要用借款人購買的住房作抵押②個人汽車貸款：是指為借款人發放的用于購買汽車的貸款。（不良貸款：次級、可疑和損失總稱）*呆賬準備金：（1）是從銀行收入中提取的、用于彌補貸款損失的一種價值準備，目的是彌補評估日貸款和租賃租和中的固有損失。*市場風險：在一段時期內匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險*操作風險：由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險*銀行資本（1）功能：吸收意外損失和消除銀行的不穩定因素：①吸收銀行經營虧損，保護銀行正常經營，為銀行避免破產提供緩沖，使債權人在面對風險時免遭損失②為銀行注冊、組織營業及存款進入前的經營提供啟動資金③樹立公眾對銀行的信心，向債權人顯示銀行實力④為銀行擴張，新業務、新計劃的開拓與發展提供資金⑤作為銀行增長的監測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續性（2）我國規定內容：①核心資本：實收資本或普通股，資本公積，盈余公積，未分配利潤，少數股權②附屬資本：重估儲備，一般準備，優先股，可轉換債券，長期次級債券③資本扣除項：商譽，商業銀行對未合并報表的銀行機構的資本投資，商業銀行對非自用不動產、非銀行金融機構和企業的資本投資（3）內部籌集方式：①方式：未分配利潤是銀行資本內部融資的重要來源②優：，可免去發行成本，③缺：受銀行本身情況的限制較多：（4）外部籌集方式：①出售資產與租賃設備：優點是引起現金流入從而增加銀行資本頭寸②發行普通股：缺點：發行時交易費用較高；使銀行原股東的控制能力受到削弱，分散銀行控制權；使杠桿作用降低③發行優先股：缺點：發行須承擔較高費用；減少普通股股息分配數額④發行中長期債券：：利息支付享受稅收優惠從而降低籌資成本，增加股票收益，不會削弱股東控制權；：增大銀行還本付息壓力，破壞公眾對銀行信心，銀行面臨利率風險⑤股票與債券互換：優點：增加資本實力，節約未來利息支付 *《巴塞爾協議》：商業銀行的資本應與資產的風險相聯系，最低資本由銀行資產結構形成的資產風險所決定，限額為風險資產的8%：總資本風險比率=總資本/風險加權資產*100%=（核心資本+附屬資本）/（信用風險加權資產+*市場風險+*操作風險）*100%≥8%；核心資本是銀行持股人的資本，不能低于風險資產的4%：核心資本比率=核心資本/風險加權資產*100%=核心資本/（信用風險加權資產+*市場風險+*操作風險）*100%≥4%（1）核心資本：①股本：:包括發行和盈余轉入,廣泛吸收社會資金，保護存款人和其他債權人不受損失，激勵公眾信心，但若木屐股本超過需要量，：具有債券和普通股的雙重特點，通常只支付固定股息，沒有定期支付股息和到期償還本金的義務；但其股息不能從稅前盈利中扣除導致籌資成本高，支付義務先于普通股且比較固定②公開儲備：通過保留盈余或其他盈余的方式在資產負債表上明確反映的儲備（2）附屬資本：①未公開儲備：又稱隱蔽儲備，只包括雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監管機構所接收的儲備②重估儲備：對記入資產負債表上的銀行自身房產的正式重估和來自有隱蔽價值的資本的名義增值③普通準備金：為防備未來可能出現的一切虧損而設立④混合資本工具：帶有一定股本性質又有一定債務性質的資本工具⑤長期附屬債務：資本債券與信用債券的合稱（3）扣除項：①商譽②從總資本中扣除對從事銀行業務和金融活動的附屬機構的投資 *《新巴塞爾資本協議》：（1）資本充足測定：①核心資本（一級資本）與風險加權資產的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風險加權資產100%=核心資本/(信用風險加權資產+市場風險+操作風險)100%②總資本（一級資本與二級資本之和）與風險加權資產的比率不得低于8%，即：總風險資本比率=總資本/風險加權資產100%=（核心資本+附屬資本）/(信用風險加權資產+市場風險+操作風險)100%（2）精神：銀行風險監管的三大支柱：①最低資本要求：，銀行根據外部評級結果，以標準化處理方式計量信用風險，要求六標準：客觀、獨立、國際通用性和透明度、披露、資源、銀行采用自身開發的信用風險內部評級體系，但必須通過銀行監管當局的明確批準（2）監管當局的監督檢查：不但要保證銀行有充足的資本應對業務中的所有風險，還應鼓勵銀行開發并使用更好的風險管理技術來監測和管理風險（3）市場紀律：建立一套披露要求以達到促進市場紀律的目的 *存款定價：（1）成本加利潤定價法：每單位存款服務價格=每單位存款服務經營支出+分配到銀行的總支出+售出每單位存款的計劃利潤（2）邊際成本定價法：邊際成本=總成本的變動=新利率*以新利率籌集的總資金舊利率*以舊利率籌集的總資金，邊際成本率=總成本變動額/籌集的新添資金額 *非存款性資金來源：（1）同業拆借：在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸（2）向中央銀行的貼現借款：商業銀行持中央銀行規定的票據向中央銀行申請抵押貸款，利率由中央銀行規定，這一利率是中央銀行調節商業銀行準備金的最重要的利率之一（3）證券回購：商業銀行以其持有的流動性強、安全性高的優質資產，以簽訂回購協議的方式融資，回購協議的一方暫時出售這些資產，同時約定在未來的某一日以協商的價格購回這些資產（4）國際金融市場融資：可以直接借貸，也可以采取出售存單方式（5）發行中長期金融債券：商業銀行以發行人身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務的融資方式。總行一般設在各大中心城市②優：、分布廣、業務分散，可充分有效利用資本、降低放款平均風險，易于采用現代化設備，便于宏觀管理。(五)銀行業要積極探索服務考核體系建設。結合當前實際,要重點關注以下幾個方面。(三)銀行業要改進服務管理體系。從內部原因看,少數銀行金融機構對各項業務經營指標的考核和完成十分重視,將其與員工的績效緊密掛鉤,而把文明服務工作僅當成一項面子工程,工作措施不夠得力,缺乏相應的考核監督機制,致使在產品營銷、客戶投訴等方面出現了一些不該發生的問題,在一定程度上損害了銀行業的社會形象和聲譽。銀行管理層更多的關注了服務的態度和速度,關注了客戶投訴率的降低而忽視了客戶的需求,客戶需要的不僅是微笑和快捷,更加需要的是適合自己的金融產品。如建設銀行近年來開展了資助貧困英模母親、資助貧困高中生、資助少數民族地區學生等一系列活動。如建設銀行為重點客戶建立信貸審批“綠色通道”,提高審批效率。(二)服務規范和服務技能水平提高向自覺自律轉變。第四節 商業銀行的經營原則（一）流動性原則商業銀行流動性原則是指商業銀行保持充沛的清償力，滿足支付需求的原則。（三）商業銀行的發展趨勢進入20世紀90年代以來，商業銀行的發展趨勢表現為；業務綜合化經營、電子化手段的采用、融資方式證券化、經營國際化等。所以進一步完善助學貸款的還款機制無疑能夠在一定程度上降低違約率。這些數據充分表明：大學生就業并不樂觀，找工作難度明顯增加，就業收入不斷降低。（二）我國汽車消費貸款業務存在的問題，門檻過高。、其他商業機構與銀行共同參與的消費信貸市場。居民收入低，也抑制了消費信貸的發展，受經濟體制改革的影響，就業仍然是一大難題，許多人收入在支付家庭基本生活支出后節余較少，大多數沒有申請消費貸款的意愿。近期數據顯示，消費信貸增長呈現萎縮趨勢，今后兩年，銀行將會比較重視銀根，因此對于消費信貸款項的發放將趨于嚴謹。，國有商業銀行占據消費信貸市場的絕大部分。按現行的審貸分離原則,指定一名貸款專職審批人負責審批,不用集體評審,隨到隨批, 2個工作日內批復。(1)加強銀行內部管理。利用計算機聯網技術,分階段地將居民個人信用資料,如借貸歷史情況、住房公積金繳交情況等,全部匯集記錄存檔。目前各商業銀行爭相開辦個人住房貸款業務,競爭越來越激烈,紛紛提出更加優惠的政策、更優質快捷的服務,爭奪分享個人住房貸款市場的一杯羹。而我要在此文討論的主要就是前四種貸款。,企業的資金需求,主要通過發行股票、債券等直接融資方式解決,對貸款需求很少,但銀行對此爭奪十分激烈。通過電子網絡技術,實現信息大聯網,使政府個人信用調查機構與銀行各方在系統資源、個人住房消費信貸上共享。對“二手樓”、裝修房貸款按揭,參照現樓、有證房按揭辦理。其中個人住房貸款增長迅速，相當于19９9年的30倍，汽車消費貸款也呈現較快增長勢頭。銀行消費信貸發放將更為審慎。首先要積極參與社會個人征信體系建設。這要求銀行提高對市場和客戶的感知度，有針對性地對產品功能、價格策略及服務手段進行科學組合和優化。與此同時，我國在大力發展個人汽車消費信貸業務的過程中所體現出的由于制度設計和具體運作中的缺陷導致的風險使得我國個人汽車消費信貸壞賬比例不斷上升。而市場需求沒有明顯的增加，供需矛盾仍然十分突出，就業壓力大。[2]廣西工行高新支行近期對該行發放的國家助學貸款還款情況進行統計，數字令人驚訝：目前的還貸違約率已接近50%！[3]工行江西分行近期對該行發放的國家助學貸款還款情況進行統計，%。姓名：徐勇學號：11090703032013年6月6日第二篇：商業銀行業務與經營商業銀行業務與經營第一章 商業銀行概述第一節 商業銀行的起源（一）商業銀行的起源銀行是金融業的基礎，是商品、貨幣和信用關系發展到一定階段的必然產物，銀行是在經營、貨幣、商品這一行業的基礎上逐步發展起來的。商業銀行設立條件：法定限額最低以上的資本；符合任職資格的管理人員；與機構規模相應的業務量；符合要求的經營場所和設施。主要表現在:(一)服務渠道多元化進一步拓寬了服務邊界。采用了六西格瑪管理方法、柜員彈性排班制等先進的理念和管理方法,充實一線人員力量,引導客戶向自助銀行分流,客戶排隊問題得到有效解決,客戶等候時間大幅縮減,通過采取彈性柜臺制、員工勞動技能競賽的措施,銀行柜面員工技術水平大幅提高,業務操作程序符合規范,單筆業務辦理速度符合要求。如建設銀行上線推廣了“客戶之聲”系統,對各類客戶開展專項調查,征集改善客戶服務的意見和建議,取得了較好效果。(二)銀行總體服務能力不足。有的銀行常抓不懈,服務質量和水平較高,得到了社