戰略規劃流程與內容-文庫吧在線文庫

　　

【正文】 規劃主要工作內容 : 6. 業務單元五年經營及目標預測 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 業務分析 投資資本回報率 ? 各業務單元營業利潤率 (分解 ) ? 營運資本周轉率 ? 固定資產周轉率 主要增長點預測 將來的挑戰及機會 ? 預期的將來挑戰及行業突變和對現金流量 /銷售額的影響 ? 五年內潛在的增長機會 /投資機會 ? XX在新業務的銷售、成本及利潤預測 ? 經營及投資現金流量測算 ? 投資計劃 ? 預期的第一年詳細樂觀及保守經營狀況 ? 今后五年經營狀況估計 ? 五年凈現值計算 ? 每種價值評估方案背后的詳細假設 新業務機會價值分析 總銷售額 市場份額 ? 行業協會 ? 報章報道 ? 行業專家訪談 ? 行業協會 ? 報章報道 ? 行業專家訪談 ? 業務分析 ? 財務部門協助 21 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃主要工作內容 : 7. 主要資源需求預測 具體內容 包含之議題 信息來源 資本投資 ? 固定資產投資資金要求 ? 預測的融資計劃及成本 ? 各種融資渠道及方案的吸引力評價 ? 揭示可能導致資本需求變化的情形及條件 ? 投資計劃實施的時間建議 ? 財務部門協助 人才及其他資源要求 ? 技術需求及研發計劃 ? 人力資源需求 ? 其他資源要求的預測 (如外部咨詢，集團管理層時間，項目領導人才，及行政支持 ) ? 其他資源成本的預測 ? 其他部門及人力資源部門協助 22 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 建立財務模型的具體方法 ?分析過去的損益表和資產負債表 ?確認損益表和資產負債表各項目的價值驅動因素 ?對銷售收入、成本、營運資本、資本支出、和財務費用進行假設 ?預測今后 10年的損益表 ?預測今后 10年的資產負債表 ?計算過去和今后的投資資本回報率 ?制作今后 10年的現金流量表 ?進行加權平均資本成本假設 ?計算今后 10年的自由現金流量 ?計算持續價值 ?計算凈現值 ?對投資資本回報率和凈現值進行最后預測 /計算 ?進行敏感性分析 23 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 5. 年度戰略規劃質詢會 –會議議程及目的 會議目的： 為集團年度最重要的管理會議，對各業務單元及下屬業務單元門的戰略規劃進行質詢，提出修改意見，以確保其嚴謹性及可行性 會議議程： 議題 ? 總裁介紹集團總體戰略方向及其目標 ? 戰略發展副總裁介紹集團總體戰略規劃 (初稿 ) ? 戰略發展副總裁宣布會議規則 ? 各業務單元呈報各業務單元戰略規劃，接受與會人員質詢 ? 戰略發展副總裁總結發言，介紹修正后的集團總體戰略規劃，明確各業務單元需修改的要點及時間表 ? 總裁總結 /宣布閉會 時間 (小時 ) 1 4X5 1 24小時 參加人員： 總裁，集團戰略規劃、財務、人力資源、業務單元副總裁及經理，及各業務單元下屬各產品部總經理 (只在質詢本業務單元規劃時出席 ) 時間： 九月上旬，三天 (在集團以外的會議地點，以避免干擾 ) 24 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 年度戰略規劃質詢會 –會議規則 需提前準備的材料： 材料 ? 戰略發展副總裁下達的會議議程及規則，材料要求 ? 戰略發展副總裁下達的集團總體戰略規則 (初稿 ) ? 各業務單元戰略規劃 提前時間 3周 4~5周 1周 會議規則： ?各業務單元以及業務單元的呈報材料圖表一律用投影形式，按要求格式不超過 10頁 ?質詢及對質詢的應答要求以事實及數據為基礎 ?質詢對事，不對人 ?與會人員對各業務單元規劃有質詢權，總裁對修正要求有終決權 會后后續活動： ?戰略發展副總裁總結、分發會議上關于各業務單元規劃修改要求的要點，規劃完成時間表 ?責成修改，戰略規劃部跟蹤進度，總裁最終審批 25 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 各業務單元戰略質詢會 XX業務單元戰略規劃 他提出的這些戰略設想是否真有新意？是否可行？ 這個業務單元 /業務部的領導層的目標是不是夠高？雄心夠不夠大？ 他對其業務單元或業務部短期內可采用的舉措是否都已了解并做過分析？ 他對其自身的競爭優勢以及該優勢的來源是否了解透徹？ 他對其所處的行業可能出現的各種變化、發展是否都已經考慮周到？ 這個業務單元或業務部領導層是否真有能力來實施這個方案？ 他對提出的戰略舉措的實施時間表及資源需求是不是過于樂觀？ 他似乎對規劃的內容不了解，很明顯這個規劃不是他主持做的，而是由規劃部門“代筆”的！ 26 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略質詢會中高層領導應關注的重點 – 對戰略業務單元質詢問題舉例 ?市場的規模多大 (全市場的總交易量 /收入 /利潤是多少 )？ ?市場是在成長還是衰退？ ?影響供給與需求的主要變數是什么？ ?驅動行業成長的主要因素是什么？ 市場 ?競爭對手所選定的目標客戶群是誰？為什么？ ?我們的成本結構是如何的？競爭者的成本結構如何？ 競爭 戰略目標 ?重要發展戰略的目標是如何設定的？ –市場競爭目標 (如：市場份額、價格等 )如何？ –運作目標 (如：產能效率、員工生產力等 )如何？ –管理人員能力開發目標？ ?這些戰略目標的加總是否能達成集團總體的目標？ ?這些目標是否具有足夠的挑戰性？能幫助我們取得何種市場定位？ ?財務分析是否支持戰略規劃的設想？現金流量預測可行嗎？ 投資回報率高過資本成本嗎？使用哪些關鍵假設？這些假設是否合理？ ?行業發展前景看法的根據是什么？競爭者對于行業前景的看法如何呢？ 可行性 27 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略質詢會中高層領導應關注的重點 – 質詢問題舉例 價值定位 ?我們的產品和服務對顧客有什么價值？為他們解決什么問題？ –產品本身有何特色？ –產品的相關服務 (如：執行和售后服務 )有何特色？ ?與競爭對手相比，我們的產品特色如何？ ?客戶使用我們的產品和服務必須要支付哪些成本？如果使用競爭對手的產品呢？ ?比較客戶可得到的好處與成本，我們比競爭對手有何優勢？ ?我們的價值定位可以經得住市場考驗嗎？有沒有評估過其他更好的定位？ ?我們的價值定位是否完全切合目標客戶群的需求？ ?我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過哪些更經濟的方式而能達到幾乎相同的效果？ ?我們的人員技能是否足以支持戰略舉措的要求？如果不夠，如何加強？ 資源要求與自身能力 ?我們對顧客需求的了解程度如何？ –決定購買的主要因素？購買的決策人是誰？ –對產品 /服務品質的要求如何？ –客戶一般如何使用我們的產品？ ?我們的顧客如何分類？每一類有何特殊需求？ ?市場對顧客的需求有哪些還不能滿足的？ ?我們如何選定目標客戶群？ 客戶 28 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 6. 戰略規劃報告書標準模板 業務單元發展宏圖及五年戰略目標 29 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 宏觀經濟環境與行業發展分析 具體內容 宏觀經濟環境 今后五年行業的發展變化 及經營環境變化 所含議題 ?未來五年經濟發展速度 ?區域電信設備需求及預測 ?電信設備需求結構分析 ?五年內可能的技術變革及對 XX的影響 ?中國加入 WTO后對市場的影響 (有利及不利因素 ) ?市場需求和增長模式 ?電信設備價格趨勢 ?潛在技術革新機影響 ?潛在替代產品 分析 資料來源 30 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 宏觀經濟環境與行業發展分析（續） 行業供應特點 行業平衡 行業業績 所含議題 ?行業內參與者數量及各自的份額 ?生產量趨勢 ?生產能力發展及計劃 ? WTO的影響 ?行業內生產能力利用預測 ?預測的行業突變及可能的影響 ?行業的整體發展及利潤率 分析 資料來源 經營環境變化 具體內容 創造的主要機會 ? 潛在的正向及逆向整合機會 ? 這些機會的創造價值的潛力 ? 行業專家訪談 ? 國際趨勢及案例分析 造成的主要威脅 ? 投資需求 ? 政府政策控制 ? 區域地區基礎設施造成的進入壁壘 ? 行業主管部門訪談 31 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 本業務單元現狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 技術水平分析 ? 研究開發投入 ? 與競爭對手技術水平的比較 ? 內部分析 ? 競爭對手調查 生產水平分析 ? 目前的生產效率 ? 生產成本上的優勢 ? 內部分析 ? 國際同行 /競爭對手的“參照” 政策影響力分析 ? 對政府行業政策的影響力 ? 與當地政府的合作關系 ? 內部分析 ? 案例分析 綜合能力評估 ? 融資能力 ? 聯盟的能力 ? 資產組合的管理水平 市場滲透開拓能力 ? 市場占有率 ? 市場的營銷網絡 ? XX自身價值定位 ? 與終端客戶的關系評估 ? 市場營銷水平 ? 重點客戶訪談 ? 外部市場反饋及評估 本業務單元近年業績及發展趨勢 分析 32 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 行業成功要素 ? 行業成功的關鍵因素以及本集團進入該行業后的相對優劣勢 ? 現有主要參與者在這些成功因素上的優劣勢 ? 聯盟及合資的必要性 ? 行業專家訪談 ? 競爭對手訪談 本集團進入行業后的競爭力 ? 本集團的成本競爭力(行業的成本曲線 ) ? 本集團對付競爭對手報復性措施的能力 ? 競爭對手年報表 本業務單元現狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 本業務單元主要競爭優勢及弱點 戰略規劃報告書標準模板 分析 33 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 主要競爭對手分析 具體內容 包含之議題 信息來源 主要競爭對手檔案 ? 競爭對手之規模、利潤率和增長 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業協會及公開材料 近期 /預期的競爭環境變化 ? 其他潛在進入者的檔案 ? 近期內行業內的兼并及收購活動 ? 對新進入行業者的大致涵義 近幾年業績分析 競爭對手在之后五年可能采取的戰略舉措 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手可能采取的戰略 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業協會及公開材料 對手戰略舉措對本業務單元的潛在威脅 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手戰略舉措對本業務單元的潛在威脅 分析 34 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 本業務單元五年戰略（方案） 2023 2023 2023 2023 2023 本業務單元今后將在那些市場競爭 地理市場 產品市場 業務模型 如何競爭 主要戰略舉措 市場擴張 新客戶、渠道的建立 35 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰略規劃報告書標準模板 戰略的財務分析 ?銷售收入 –成本 –費用 ?稅息前利潤 –所得稅 ?稅息后利潤 ?折舊 –資本性支出 –運營資本