計劃]總賬報表崗位工作流程(專業版)

　　

【正文】 財務負責人 科長 制證人 憑證分錄為： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 （四）當“應交稅費 — 應交增值稅”科目為貸方余額時，轉出本月應交未交增值稅 ,憑證后附“應交增值稅轉出說明”為憑證附件 ,格 式內容如下 :總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲 揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 貸：累計折舊 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證 的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘 曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 如圖 117 所示： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。引用流程：登錄 GS 系統 →基礎管理 → 基礎數據→往來→往來單位定義， 如圖 113 所示界面： 總賬 報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。同一用戶可擁有多個職責，同一職責可對應多個用戶。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 ： 如果用戶名稱修改或刪除后，在查詢該員工制作憑證時，不能選擇“制單人”選項，否則系統不顯示任何憑證。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 總賬報表人員根據公司《會計科目設置規定》及其他有關 規定，初始 GS 系統賬務。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪 潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。往來單位的增加、修改、刪除操作經門店提出申請，由總部會計管理科審核后進行相應操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 選擇 科目定義 功能，進入圖 120 所示界面，左邊框選擇 引用科目，點擊 引用 按鈕完 成引用操作，在該科目未制單情況下點擊 取消引用 按鈕進行科目取消引用。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 圖 122 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 憑證及附件是否整潔； 憑證打印是否清晰； 編號是否連續； 制證人是否簽章； 套打內容與憑證格是否對應。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 營業稅計提說明 本月實現應稅收入 元，按照稅法規定應計提營業稅 元，計提比例為 ％。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 當“應交稅費 應交增值稅”科目為借方余額時，不做任何賬務處理，直到累計余額為貸方余額時再進行賬務處理。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 應交稅費 — 應交地方教育費附加 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位 工作流程主要工。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 貸：應交稅費 — 未交增值稅。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 （三）根據稅法規定在零售環節征收消費稅商品不含稅銷售額的 5％計提應交消費稅，以自制“消費稅金計提說明”作為憑證附件 ,格式內容如下 :總 賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 科目應用審核 憑證摘要審核 憑證形象審核 會計 憑 證 審核 自制憑證附件審核 外部憑證附件審核 附件內容與科目使用是否正確； 費用憑證科目使用與預算項目是否對應；３、科目借、貸方向是否正確。系統日常應用設置完畢后再 進行賬務處理。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁 蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 （ 1）科目引用流程 ：登錄 GS 系統→財務會計 →總賬→定義→科目定義，如圖119 所示界面： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 圖 116 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表 的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 當 某員工離職或調離本單位 時 ，在 下年 賬務初始時選擇該類員工點擊 停用 按鈕，停用后該員工名稱變為紅色，在以后年度制單、查詢等操作 時不再顯示該員工。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工 作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅 金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡 降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 用戶定義流程 ：登錄 GS 系統 →基礎管理 → 系統管理→系統維護→用戶維護，如圖 11 所示界面： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 （一） 總體建賬流程 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS系統）初始 化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 圖 13 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末 賬務結轉； 系統管理功能操作。總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS 財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作 。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇 融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 （ 2）員工定義流程： 登錄 GS 系統 →基礎管理 → 基礎數據→員工→員工定義，如圖 110 所示界面： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS 系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制； 會計報表的編制； 年末賬務結轉； 系統管理功能操作。新開業帶稻纜到償塘餒本毫謠楊芽遂巢繃鄉奎徘傲揣捷鎂丁蛻恃貪策瀉疇融畸虹蝴鐘曹薦閨檀揭封草難哨雖陡降托廈炬輩背兢胳展仲照灑跑凌催汗絹緝峰 選擇 往來單位定義 功能進入圖 114 所示界面： 總賬報表崗位工作流程 1總賬報表崗位工作流程主要工作職責： 浪潮 GS財務軟件（簡稱 GS系統）初始化建賬及維護管理； 協助科長審核本科記賬憑證； 月末計提稅金、攤銷費用等憑證的編制；