20xx版20xx年咨詢工程師復(fù)習(xí)項(xiàng)目決策分析與評價(jià)(留存版)

　　

【正文】 3）項(xiàng)目提出的背景，投資的目的、意義和必要性； （ 4）編制的依據(jù)、指導(dǎo)思想和原則； （ 5）研究范圍。 第 17 頁 （三）生產(chǎn)工藝技術(shù)與裝備方案研究 ； ； ； 、安全等以及經(jīng)濟(jì)合理性的重要因素。 （ 3）電信工程：與工程類別、規(guī)模、自動化程度、工藝技術(shù)要求等有關(guān)。 （ 1）建設(shè)投資估算；（改、擴(kuò)建和技術(shù)改造 項(xiàng)目） （ 2）建設(shè)期利息估算； （ 3）流動資金估算； （ 4）利用原有固定資產(chǎn)價(jià)值； （ 5）總投資估算（規(guī)模總投資或報(bào)批項(xiàng)目總投資）； （ 6）投資估算分析； （ 7）可抵扣的固定資產(chǎn)增值稅額。 八、研究結(jié)論 第三節(jié) 不同行業(yè)、類別項(xiàng)目可行性研究報(bào)告?zhèn)戎攸c(diǎn) 一、政府投資項(xiàng)目 第 22 頁 還應(yīng)包括： ； ； ； ，分析、研究政府提供補(bǔ)貼的方式和數(shù)額； ，推算政府介入的條件和給予的優(yōu)惠。 比選要求 ：增量指標(biāo) 比選指標(biāo)：單位功能建設(shè)投資、單位功能運(yùn)營費(fèi)用 （缺陷：分別計(jì)算沒有全面比較；沒考慮整個計(jì)算期，未考慮資金時(shí)間價(jià)值） 小結(jié) 重點(diǎn)章節(jié)之一 內(nèi)容比較細(xì)致，建議抓大放小。 八、經(jīng)濟(jì)影響力分析 財(cái)務(wù)效果分析；經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益或費(fèi)用效果分析；費(fèi)用效果分析；經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效益流量表及指標(biāo)分析；外匯平衡分析。 政府資金支持：無償補(bǔ)助、獎勵、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等。 四、項(xiàng)目技術(shù)來源以及設(shè)備和材料采購分析 ； 。 政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場化運(yùn)作的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)類項(xiàng)目： 19個一級行業(yè)；可用于新建項(xiàng)目，也可在存量、在建項(xiàng)目中使用。 （二）操作模式 ：特許經(jīng)營權(quán)。 （ 1）前期工作交接的界面； （ 2）前期工作質(zhì)量和進(jìn)度要求； （ 3）前期工作相關(guān)合同及費(fèi)用約定。 《 PPP物有所值評價(jià)指引（試行）》。 （二）財(cái)政承受能力論證 （同前） ①財(cái)政支出能力評估：對當(dāng)前及今后年度財(cái)政支出的影響 —— 占一般公共預(yù)算支出比例應(yīng)不超過 10% ②行業(yè)和領(lǐng)域平衡性評估：平衡不同行業(yè)和領(lǐng)域 PPP項(xiàng)目。 二、項(xiàng)目評估的原 則 ☆ “獨(dú)立、公正、科學(xué)、可靠” ，是工程咨詢工作的第一屬性。 注意：兩個值采用的折現(xiàn)率相同 （ 3）定量 評價(jià)結(jié)論 PPP值小于或等于 PSC值的 —— 通過定量評價(jià)； PPP值大于 PSC值的 —— 未通過定量評價(jià)。 第 34 頁 八、物有所值與財(cái)政承受能力論證 （一）物有所值評價(jià) 成本、綜合經(jīng)濟(jì)社會效益的性價(jià)比。 兩個原則：公共利益不受侵害； 不給社會資本增加額外負(fù)擔(dān)。 （ 4）風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)對的措施和建議。 第一節(jié) 概述 一、 PPP的含義和適用范圍 第 30 頁 合作方式：特許經(jīng)營、購 買服務(wù)、股權(quán)合作； 社會資本：設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作；通過“使用者付費(fèi)”及必要的“政府付費(fèi)”獲得合理投資回報(bào)； 政府部門：負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。 二、項(xiàng)目政策符合性分 析 ； ； ； 、衛(wèi)生、消防符合性分析； 。 （三）資金申請報(bào)告的編制內(nèi)容。 第 26 頁 七、安全衛(wèi)生與消防分析 ：危害因素分析、措施、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。 第一種：財(cái)務(wù)生存能力分析，長期政府補(bǔ)貼可行性 第二種：償債能力分析和生存能力分析，有限補(bǔ)貼的可行性 第三種：與一般項(xiàng)目基本相同 （ 2）對收費(fèi)項(xiàng)目應(yīng)合理確定提供服務(wù)的收費(fèi)價(jià)格 與消費(fèi)者承受能力和支付意愿以及政府發(fā)布的指導(dǎo)價(jià)格進(jìn)行對比；倒推服務(wù)收費(fèi)價(jià)格。 ： 市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)與工程風(fēng)險(xiǎn)、組織管理風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境與社會風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。 投資決策的依據(jù)；制定項(xiàng)目融資方案的依據(jù)；進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的基礎(chǔ)；編制初步設(shè)計(jì)概算的依據(jù)。 ⑥主要節(jié)水指標(biāo)計(jì)算：重復(fù)利用率、單位產(chǎn)品耗水量計(jì)算、新水利用系數(shù)計(jì)算。 ：重要組成部分，承前啟后。 四、可行性研究及其報(bào)告的深度要求 （ 1）以滿足決策者定方案、定項(xiàng)目的需要； （ 2）以經(jīng)濟(jì)效益或投資效果為中心；對項(xiàng)目可能的風(fēng)險(xiǎn)作出必要的提示； （ 3）能滿足預(yù)訂貨的要求，滿足合同談判的要求； （ 4）應(yīng)有兩個以上方案的比選； （ 5）應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求； （ 6）分項(xiàng)詳細(xì)估算法，投資估算準(zhǔn)確度； （ 7）融資方案，應(yīng)能滿足項(xiàng)目資金籌措及使用計(jì)劃的要求；滿足信貸決策的需要； （ 8）應(yīng)反映重大分歧及未被采納的理由； （ 9）應(yīng)符合有關(guān)法 律、法規(guī)和政策，符合投資方或出資人有關(guān)規(guī)定和要求。 具體項(xiàng)目投資機(jī)會研究：更為深入、具體。 五、技術(shù)與配套方案 4 項(xiàng) 主要建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、主要技術(shù)與設(shè)備選擇、配套建設(shè)方案、主要物料平衡。 《參考教材》是復(fù)習(xí)資料。 四、初步可行性研究與可行性研究的關(guān)系和區(qū)別 關(guān)系：構(gòu)成與內(nèi)容上大體相似，延伸和深化。 第四節(jié) 初步可行性研究的重點(diǎn)內(nèi)容和深度要求 一、重點(diǎn)內(nèi)容 必要性和可能性 二、深度要求 介于投資機(jī)會研究和可行性研究之間。 涉及國家經(jīng)濟(jì)安全的項(xiàng)目，從五個角度分析： （ 1）產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全；（ 2）資源供應(yīng)安全；（ 3）資本控制安全；（ 4）產(chǎn)業(yè)成長安全；（ 5）市場環(huán)境安全。 （四）營銷策略 必需的設(shè)施和費(fèi)用，計(jì)入投資估算； 一般投資項(xiàng)目可以不進(jìn)行營銷策略分析。 第 18 頁 （ 3）廠區(qū)內(nèi)外管網(wǎng)： 管道主要參數(shù)；管線的敷設(shè)方式。 （十）節(jié)能、節(jié)水 同節(jié)能評價(jià)形成互為條件關(guān)系 編制內(nèi)容：節(jié)能分析與措施；能耗分析 原則和要求 編制內(nèi)容：水耗指標(biāo) （十一）項(xiàng)目組織與管理 是投資估算和成本估算的條件之一； 項(xiàng)目確定 的實(shí)施計(jì)劃是 確定項(xiàng)目資金使用計(jì)劃和建設(shè)期的依據(jù) 。 主要財(cái)務(wù)分析指標(biāo)是增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 和增量財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值。 四、非經(jīng)營性項(xiàng)目 ：不收取費(fèi)用或只收取少量費(fèi)用。 。 十、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)及防范措施分析 資源風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)與裝備風(fēng)險(xiǎn)、投資與融資風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。 支持方式：國外貸款及贈款、聯(lián)合融資。 第七章 政府和社會資本合作（ PPP）項(xiàng)目實(shí)施方案 大綱考點(diǎn) （一） PPP項(xiàng)目的含義和適用范圍。 （三）風(fēng)險(xiǎn)分配方案 ：項(xiàng)目特點(diǎn)、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿。 （三）相關(guān)配套安排：工程建設(shè)、資源、政策。 咨詢單位、設(shè)計(jì)單位的選擇；對成果進(jìn)行咨詢論證；委托設(shè)計(jì)監(jiān)理等。 數(shù) 額可算、概率難定 —— 情景分析法： ＝基本情景下財(cái)政支出數(shù)額基本情景出現(xiàn)的概率＋不利情景下財(cái)政支出數(shù)額不利情景出現(xiàn)的概率＋最壞情景下財(cái)政支出數(shù)額最壞情景出現(xiàn)的概率 數(shù)額、概率均可測算 —— 概率法：概率分布函數(shù) ④配套投入支出：其他配套投入總成本和社會資本方為此支付的費(fèi)用。 小結(jié) 重點(diǎn)復(fù)習(xí)章節(jié)，理解明白每個要點(diǎn)。 三、初稿編制 第 36 頁 目的：為 項(xiàng)目識別階段服務(wù)；進(jìn)行初步系統(tǒng)分析，供初步?jīng)Q策。 假定產(chǎn)出績效相同的前提下，比較 PPP模式政府方凈成本的現(xiàn)值（ PPP值）和公共部門比較值（ PSC值），判斷是否降低項(xiàng)目全生命周期成本。 （ 1）一般性的 權(quán)利：知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、績效考核、審計(jì)及資金監(jiān)管； 義務(wù)：履行配套承諾、協(xié)調(diào)各方關(guān)系、財(cái)政支出安排。 第 32 頁 四、項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu) （一）項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu) 政府方參股項(xiàng)目公司的意義： 可以對項(xiàng)目公司日常運(yùn)作具有充分的知情權(quán)； 可以增強(qiáng)項(xiàng)目對社會資本吸引力并降低政府后期付費(fèi)成本； 可以學(xué)習(xí)社會資本先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)本地化人才。 （三）項(xiàng)目實(shí)施主體：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)、政府方出資代表、項(xiàng)目實(shí)施主體。 九、結(jié)論與建議 第三節(jié) 資金申請報(bào)告編制提綱 一、財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請報(bào)告編制提綱 在前述內(nèi)容基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)進(jìn)行調(diào)整。 附送文件：一系列手續(xù)文件。 （ 5）資本控制力。 五、項(xiàng)目申請書與可行性研究報(bào)告的關(guān)系和區(qū)別 關(guān)系：兩者深度要求基本相同； 區(qū)別： 不同之處 可研報(bào)告 項(xiàng)目申請書 適用范圍和作用 項(xiàng)目評價(jià)的客觀要求；適用于所有投資項(xiàng)目 政府行政許可的要求；僅適用于核準(zhǔn)類項(xiàng)目；滿足政府公共管理要求 目的 論證項(xiàng)目可行性，作決策 論證項(xiàng)目外部性、公共性問題，獲得核準(zhǔn) 第 25 頁 內(nèi)容 內(nèi)部問題 +涉及公共利益的有關(guān)問題 主要從五個方面論證，“純內(nèi)部”問題不作為 主要內(nèi)容 第二節(jié) 項(xiàng)目申請書的編制內(nèi)容 十一項(xiàng)內(nèi)容 一、申報(bào)單位及項(xiàng)目概況 ：項(xiàng)目基本情況、項(xiàng)目背景和意義、項(xiàng)目目標(biāo)、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、工程方案、項(xiàng)目組織、投資估算與資金籌措。 ：資源開發(fā)利用的條件 、公共建設(shè)項(xiàng)目和房地產(chǎn)項(xiàng)目 公共建設(shè)項(xiàng)目：強(qiáng)調(diào)投資效果分析，及財(cái)務(wù)的可持續(xù)性分析；比較適合 PPP模式。 （ 1）產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算；成本費(fèi)用構(gòu)成 （ 2）銷售收入和稅金估算； 第 21 頁 （ 3）財(cái)務(wù)分析：依據(jù)及說明；報(bào)表；財(cái)務(wù)分析指標(biāo)；不確定性分析。 （ 2）方案設(shè)計(jì)要求： 1）保證生產(chǎn)、因地制宜、合理配置 2）與城市、地區(qū)的規(guī)劃相協(xié)調(diào) 3）使用管理方便；力求減少工程量，節(jié)省投資 4）要符合環(huán)保要求，防止產(chǎn)生新的污染點(diǎn) （八）環(huán)境保護(hù) 建設(shè)項(xiàng)目在可行性研究時(shí)與環(huán)境影響評價(jià)互為條件。 （ 1）建廠條件： 自然條件、社會經(jīng)濟(jì)條件、外部交通運(yùn)輸狀況、公用工程條件、用地條件、環(huán)境保護(hù)條件。 規(guī)模較大，競爭激烈、新興、不確定性：市場專題研究報(bào)告。 供需狀況和銷售價(jià)格；目標(biāo)市場；市 場份額；營銷策略；市場風(fēng)險(xiǎn) . 10塊內(nèi)容：主要包括產(chǎn)品方案與建設(shè)規(guī)模，工藝技術(shù)和主要設(shè)備方案，場（廠）址，主要原材料、輔助材料、燃料供應(yīng)，總圖運(yùn)輸和土建方案，公用工程，節(jié)能、節(jié)水措施、環(huán)境保護(hù)治理措施方案，安全、職業(yè)衛(wèi)生措施和消防設(shè)施方案，項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)與人力；資源配置等； 對政府投資項(xiàng)目，還應(yīng)包括招標(biāo)方案和代建制方案等。 ●盈利不足或虧損的：提出財(cái)務(wù)可持續(xù)性的措施和建議。 三、初步可行性研究（報(bào)告）目的和作用 目的是論證項(xiàng)目建 設(shè)的必要性和可能性。 （五）投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目決策程序 應(yīng)當(dāng)列入三年滾動投資計(jì)劃 通過“在線平臺”完成審批、核準(zhǔn)或備案程序 提交資金申請報(bào)告 資金使用的有關(guān)規(guī)定 ，發(fā)布申報(bào)公告或通知 、匯總資金申請報(bào)告：內(nèi)容（ 5點(diǎn)） 第 4 頁 （六）國外貸款項(xiàng)目決策程序 申報(bào)材料內(nèi)容、區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù) 、提交項(xiàng)目資金申請報(bào)告 （七）外商投資項(xiàng)目決策程序 實(shí)行核準(zhǔn)和備案兩種方式分類管理。 精講班課程設(shè)計(jì) ●以大綱要求為基準(zhǔn) ●提煉重點(diǎn)、講清難點(diǎn) 第 2 頁 ●總結(jié)歸納、突出特點(diǎn) ●幫助理解、強(qiáng)化記憶 ●按計(jì)劃復(fù)習(xí)、盡能力