畢業論文-青海省中小企業融資困境及對策研究(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 風險高 中國有一句古話是這樣說的“好借好還，再借不難”。由于大多數中小企業自身內部制度的不健全，銀企之間的信息不對稱，再加上中小企業普遍信用度缺失，在向銀行融資的過程中大量形成不良貸款，所以商業銀行對中小企業的融資加大了警惕性，擔心大量不良貸款的形成對贏利造成不良影響。 下表是截止到 2022 年商業銀行為各類企業貸款的不良貸款率（ %）的統計。 0246810國有商業銀行 股份制商業銀行 城市商銀行業全部企業中小企業圖 截止到 2022 年商業銀行為各類企業貸款的不良貸款 率 資料來源：中國人民銀行網站 從上表可以看出，中小企業不良貸款率在全部企業中還是很凸顯，股份制商業銀行和城市商業銀行的不良貸款率低于國有商業銀行，但是商業銀行總體的不良貸款的趨勢來看，還是存在一個比較高的不良貸款水平。因此商業銀行的擔心無疑造成了中小企業融資難的障礙，這其中不乏有資信程度高的中小企業，但是整個中小企業的不良貸款率偏高，銀行的擔心也不是沒有必要的，這樣對于資信程度高的中小企業就會失去很好的融資機會。 缺少創新金融產品 為了充分發揮青海省商業銀行業在青海省的經濟發展中的投融資主渠道 的作用，創新思維、善于發現宏觀經濟政策和商業銀行業的切合點，拓展青海省商業銀行也得發展空間。目前商業銀行缺少針對中小企業融資的金融產品，商業銀行現有的金融產品都是針對大中型企業的貸款需求，缺乏對中小企業的重視，導致廣大中小企業融資需求不相匹配。 [11]目前我國的商業銀行都存在著金融產品初級化，技術含量不高，自發無序的狀態，一款金融產品的誕生要花費大量的人力物力財力，要讓它用到實處，可以滿足廣大客戶的需求，要對客戶群體深入了解和調查研究。雖然眾口難調，但是創新是解決中小企業融資難也是促進銀行業自身發展的好辦法 。 ix 第四章 案例分析 —— 青海 平安青藏絨毛有限公司 青海中小企業是伴隨著改革開放的進程而逐步恢復和快速發展起來的。在以公有制經濟為主體、多種經濟成分共同發展的方針政策指引下，中小企業已成為青海經濟社會中不可或缺的重要組成部分 。然而青海省中小企業融資難已成為阻 礙其發展的主要問題，本章將以青海平安青藏絨毛有限公司 為例分析青海省中小企業融資發展中存在的問題。 企業簡介 青海平安青藏絨毛有限公司于 1998 年 11 月 10 日在平安鎮東村注冊成立，公司主要經營牛羊絨及針織品加工、牛羊絨及畜產品收購銷售，注冊 員工人數為 120 人，注冊資本 315 萬元人民幣 。 企業 從事牛羊絨及紡織品的加工和銷售，主要以牛羊絨衫為主要的企業產品。 企業的發展狀況 青海省的牛羊的養殖比較集中，特別是牦牛，很著名，青海省年產牛羊絨 420 噸，主要產于海西州的都蘭、烏蘭及德令哈等地，以海北州產量最大，品質較好。 所以青海平安青藏絨毛有限公司借助這一得天獨厚的優勢，從事牛羊絨的生產加工。 2022 年受金融風暴的影響使企業一蹶不 振，對紡織企業的青海平安青藏絨毛有限公司 來說受到了巨大的沖擊，同許多城市的紡織企業一樣，面臨著企業倒閉、停產、半停產 的狀態。 中小企業在面臨外界金融壓力時的抵御能力遠遠不如大型企業，風險承受能力較弱，在金融風暴時期，大多數中小企業面臨的處境已經是不堪一擊了，政府為了緩解危機，出臺了許多相關政策，落實一部分企業的的專項發展資金，規范行政行業性收費項目，加大對重點企業、重點產品的保護，很幸運的是， 從 20222022 年間青海省出臺了《青海省中小企業百戶重點培養企業名單》中有平安青藏絨毛有限公司，以其加工原料的特殊性，牛羊絨是青海省的一個特殊原材料，所以企業還是有一定的發展前景的， 成為了重點保護的企業之一，才得以度過這次危機， 生存下來，再加上近幾年來對中小企業的發展，政策以及金融機構給予了大力的支持力度，才使其更好的發展起來了。 企業融資發展中存在的問題 青海 平安青藏絨毛有限公司是一個正在成長中的中小企業，和其它中小企業一樣，存在著融資難的問題，融資難的問題在近幾年出臺了扶持百戶中小企業培養的過程中得到了一定程度的緩解，通過對青海平安青藏絨毛有限公司的分析，以及整個紡織業在青 x 海的發展狀況，得出青海省中小企業融資難的原因。 整個行業發展走低 九十年代初，青海省的紡織業發展十分迅速，規模也很大，當時的幾大紡織企業 如青海第三毛紡廠、青海棉紡廠、青海第一毛紡廠、青海白唇鹿集團公司等為青海人民所熟知的支柱型紡織企業，現在這些紡織企業幾乎已紛紛倒閉，使青海的紡織業前景一片蕭條，九十年代中后期，企業連年虧損，以至于資不抵債，一些新起的中小型紡織企業已經不足以撐住紡織行業的重任了，由于行業整體的發展趨勢下滑，導致紡織業的中小企業面臨發展的困境，其中融資困境是首要，雖然政府有關部門協調金融部門各個商業銀行給予資金支持，但是商業銀行隨著大流也對該行業失去信心，害怕承擔風險，貸款自然很難。再加上，現在青海省大力支持科技型、資源環保型 、民族型等具有特色的高新技術中小企業的發展，對傳統的紡織業也是一個很大的沖擊。 [12] 缺乏創新意識 如果說整個紡織行業的發展持續走低，那么為什么青海平安青藏絨毛有限公司可以度過危機，在整個中小企業融資難的大背景下，讓政府和金融機構給予了相應的融資支持呢， 而且安全的度過了金融風暴的特殊時期呢？ （ 1）宏觀政策的支持。政府給予專項資金的扶持，讓青海平安青藏絨毛有限公司 可以度過金融危機，這無疑是一個很大的因素，該企業是青海省的重點扶持企業，政策的優惠對于該企業的融資起到了順水推舟的作用。 （ 2）企業 有特色且善于創新。為什么青海平安青藏絨毛有限公司會得到政府的大力支持呢？因為青海平安青藏絨毛有限公司不同于別的紡織企業，它所使用的原材料是很具有青海當地文化特色的，牛羊絨也屬于青海省的原材料特產，尤其是牦牛絨，只有在高原，這種特殊的環境下，牦牛才能存活。相比其他的紡織中小企業來說，青海平安青藏絨毛有限公司的產品比較有地方特色，發展空間也比較大， 現在政府大力支持一些具有特色的新型中小企業的發展， 因而 在商業銀行方面也給予了 寬松的融資政策。 對于青海平安青藏絨毛有限公司來說，我認為還是存在創新的不足，該企業的銷售范圍僅僅涉及在青海省內和周邊的幾個省份，例如：甘肅省、四川省、陜西省等周邊省份，因為其他地區對牛羊絨衫的需求不是很大 ，所以我認為該企業應該從設計獨特的、具有民族風的 以牛羊絨為原材料的 工藝品，銷往這些地區，尤其是發達地區，人們對精神需求較大，對民族工藝品的收藏可能會比較多，我認為在這方面加強創新會是個比較好的銷路。 所以說，從青海平安青藏絨毛有限公司的融資發展啟示 可以看出中小企業要想突破融資難關，自身不斷創新也是一個因素，善于把亮點展現出來，從而有比較好的發展空間和前景，這樣才能夠吸引金融機構的眼球，給它們為 中小企業貸款的信心，才能使中 xi 小企業更好的發展。 近幾年來，青海省銀監局助推青海經濟社會良好快速的發展，大力發展綠色金融、低碳金融。積極發展節能減排項目中小企業融資、生態環保、民族特色中小企業融資，更注重對新興企業、自主創新與技術改造等方面的融資。 [13] 人才局限性 青海省是個多少數民族的省份 ， 少數民族占青海省總人口的 45%左右，青海平安青藏絨毛有限公司位于青海省平安縣，那里少數民族的居住也比較集中， 企業大多是雇傭當地的撒拉族、土族、回族、藏族等，使企業的員工少數民族集群化，不利于當地的 民族特色思想和廣大的社會需求相匹配，這也是銷路沒有延伸到國內各個地域的原因，所以應當加大人才多樣化的引進。 xii 第五章改進中小企業融資的對策 面對競爭日益激烈的經濟社會，中小企業如何獲取企業生產發展的急需資金，成了當務之急，作為中小企業本身要善于利用內部和外部的條件，不斷完善企業自身，靈活運用外界有利于的融資發展的條件，促進中小企業更快更好的發展。 完善中小企業自身發展 加強中小企業內部管理機制 面對激烈的市場競爭，中小企業要正確認識生存壓力，從完 善自身做起。建立完善的企業財務制度，及時進行信息披露，提高企業的信譽度。中小企業融資應當具備“ 5C”，即“借款人品德”、“經營能力”、“資本”、“資產抵押”、“經濟環境”。 [14] 大力引進人才資源 擴寬人才的引進，培養員工的文化素質，然而青海的多數中小企業缺乏管理人才和技術方面的人才，這無疑會給企業的戰略決策以及技術創新方面帶來一定的滯后性，青海省的自然條件差，氣候極端，再加上中小企業相對實力較弱、員工待遇低等都是人才引進的阻礙因素，所以我認為可以從解決住房、子女上學的方面，提高引進人才的待遇 、改善生活條件等方面入手留住人才 。 提倡技術創新 中小企業要勇于技術創新，大量提倡新工藝、新材料、新設備的引進并運用到生產經營過程中來。 大力發展科技型、資源環保型等的具有特色的高新企業。 引導區域發展 目前，青海省政府根據全省中小企業區域經濟特點給予重點區域、優質行業的中小企業客戶引導，重點發展西寧、格爾木及柴達木循環經濟試驗區內的中小企業，以及西寧市經濟技術開發區中小企業重點項目，積極支持“三江源”生態環境保護區各項基礎設施建設項目的中小企業發展。 宏觀政策支持中小企業融資 商業銀行內部政策制度的改進和完善 （ 1） 商業銀行的融資觀念應當改變。各家商業銀行相比之下擁有的大型企業客戶要遠遠多于中小企業，而目前，一些傳統的大中型企業的固定資產貸款、項目貸款等中長期貸款需求的供需已相對達到了一個均衡狀態，所以說，商業銀行的傳統大企業中長期 xiii 貸款市場將面臨飽和，然而中小企業的貸款市場仍然存在很大的發展空間，雖然商業銀行融資是中小企業融資首選的第一大間接融資渠道，可是僅僅有近 10%的企業通過商業銀行的渠道取得了融資，這樣，在中小企業融資市場中，商業銀行有很大的發展空間，可 以改變以往的傳統觀念，向中小企業開展信貸投放，這將會成為商業銀行一個潛在的利潤增長點。 （ 2）設立專營機構、專業運營。在商業銀行的指定網點設立專門負責中小企業的服務中心，負責中小企業的專營和管理，專門進行中小企業的營銷推進、風險管理、產品創新、業務統計和信用等級評估等工作。適應中小企業特點專業融資性強的服務。 【 15】 下面以中國工商銀行銀行為例說明銀行也所作出的努力。 2022 年 2 月，為了更好的適應青海省經濟社會發展形勢的需要，支持中小企業發展，中國工商銀行青海省分行針對青海省中小微企業創業難、融資難、經營周 轉資金不足等實際情況，以客戶需求為基點，著力加強和改善金融服務，不斷對中小微企業加大融資支持力度，解決中小微企業在經營過程中的融資難題，中國工商銀行青海省分行先后在省內成立了多家中小企業金融業務中心，為中小企業開通“綠色通道”，簡化其信貸審批流程，對落實前提條件的中小微企業信貸業務優先配置貸款規模，其評級授信、押品審批均優先辦理，減少中間環節，提高了審批效率，縮短了中小微企業的放款時間。截止 2022 年年初，累計投放資金較去年同期增長近 45 倍 。 （ 3）適當對中小企業降低擔保標準。中小企業本身的固定資產少，企業 價值相對低，在融資過程中很難達到銀行的融資擔保標準，目前，國家的政策也在大力倡導支持中小企業融資發展，為了響應國家政策的號召，商業銀行可以對不同程度的中小企業制定不同的融資擔保標準，對資信程度較高的中小企業可以適度的降低融資擔保標準，這樣一來，一舉兩得，還可以從間接方面促進中小企業提高資信度，是一個雙方獲利的方法。也可以對中小企業的應收賬款進行融資擔保，放寬中小企業的融資條件，為中小企業的融資增添潤滑作用。 加強信用評級標準 中小企業和商業銀行之間的信息不對稱是融資過程的一個絆腳石，從商業銀行的 角度考慮，中小企業普遍財務信息透明度低，自覺度差，為了創造一個雙方都放心的融資環境，商業銀行應當主動加強信用評級標準。首先要了解經營者的背景個人資料，是否有負債情況，以及經營者的資信情況以及企業的信用記錄。其次調查企業的公司治理和財務狀況，了解其營銷前景，從而避免不良貸款的進入。 創新金融產品 商業銀行面對中小企業客戶的信貸需求，傳統的金融產品以及遠遠不能滿足，應當推出迎合中小企業“融資金額少、資金周轉快、抗風險能力弱”特點的創新金融產品， xiv 構建區別于大客戶的標準化產品體系，積極探索創新時候青海實 際、可操作性的中小企業融資產品和業務方式，滿足多層次、多樣化的金融服務需求。實現中小企業金融服務的可持續發展，促進青海城鄉經濟社會協調快速的發展。 下面以中國建設銀行為例說明，建行對中小企業的融資發展也做出了積極的貢獻，為了滿足不同發展階段中小企業的需求，推出了如“速貸通”和“成長之路”兩類信貸服務品牌，其業務快捷方便，流程簡化，抵質押物覆蓋面廣，對申請融資的企業客戶不作強制性要求，“柜面”操作，方面而有效率。 借鑒國外商業銀行的先進經驗 （ 1）健全的立法機制。 歐洲國家商業銀行在中小企業立法方面 建立比較健全，形成了政府扶持和保護中小企業的基本措施，美國專門針對中小企業制定了適用于中小企業的單行法律體系，為中小企業的設立、融資、運營等方面實行相應的法律一條龍規范服務。 （ 2）貸款產品專業化。歐洲商業銀行以客戶為