內蒙古從業人員培訓講義第一講(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 人在公司設立時一次足額繳納。 ? （六）有健全的組織機構和管理制度。 ? （七）有符合任職資格條件的董事、監事和高級管理人員。 ? （八）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員。 ? （九）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。 ? （十）監管部門規定的其他條件。 ? 董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由自治區金融辦另行制定。 第二章 設立的程序及條件 ? 第九條（對投資人的要求） ? 小額貸款公司的投資人為： 境內自然人、企業法人和其他社會組織；境外小額信貸組織或金融機構； 自治區金融辦認可的其他投資人。投資人應符合規定的條件。 ? （一）境內自然人作為投資人應當符合以下條件：有完全民事行為能力；有良好的社會聲譽和誠信記錄。 第二章 設立的程序及條件 ? （二）境內企業法人作為投資人應當符合以下條件： 在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格； 有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄； 財務狀況良好，最近 2個會計年度連續盈利； 有較強的經營管理能力和資金實力； 年終分配后，凈資產達到全部資產的 30％ 以上（合并會計報表口徑）； 權益性投資余額原則上不得超過本企業凈資產的 50%（含本次投資金額，合并會計報表口徑），從事專業投資的公司可適當提高比例，但不得超過其凈資產總額。 第二章 設立的程序及條件 （三）其他社會組織作為投資人，應當有良好社會聲譽和誠信記錄，并具備投資主體資格和相應的資金實力。 ? （四） 境外投資人應當是小額信貸組織或金融機構。 境外機構投資小額貸款公司的，還應當符合國家關于外商投資的有關規定，注冊資本按注冊時的外匯牌價折合成人民幣，不得低于本細則規定的標準。 第二章 設立的程序及條件 ? 第十條 設立分支機構的條件： ? （ 一）經營小額貸款業務兩年以上 。 （二）經營狀況良好，各項制度健全，最近兩年無違法違規經營記錄。 （三）在本盟市內跨旗縣（市、區）設立分支機構的，總公司注冊資本不少于 1億元；跨盟市設立分支機構的，總公司注冊資本不少于 4億元。 （四）年平均不良貸款率在 3%以內。 （五）最近兩年連續盈利。 （六）監管部門要求的其他條件。 （七）獲盟市政府以上表彰和獎勵的優先。 第二章 設立的程序及條件 ?第十一條（外省區小額貸款公司來我區設立分支機構的規定） ?區外的小額貸款公司到自治區境內設立分支機構按區內的條件和程序辦理。跨省區設立小額貸款公司分支機構其總公司注冊資本不少于 5億元，同時須經總公司所在地省級監管部門同意。 第三章 籌建 ?共八條 第四章 開業 ?共七條 第五章 合規經營和持續發展 ?共九條 ?第二十七條（經營范圍） ?發放小額貸款、與小額貸款業務相關的咨詢服務以及自治區金融辦批準的其他業務。 第五章 合規經營和持續發展 ?第二十八條 小額貸款公司開展業務應當遵循的規則： ?（與暫行辦法相同的內容） 不得吸收或變相吸收公眾存款，不得進行任何形式的非法集資活動，不得擅自對外融資。 ?借款合同中所要求借款人出具的風險保證金不視為存款，其利息收入歸借款人所有。小額貸款公司應設立風險保證金專戶，不得擅自挪用，并對風險保證金及利息收入的返還負全責。 第五章 合規經營和持續發展 ?（與暫行辦法相同的內容） 不得向違法經營的企業和個人以及不符合國家產業政策導向的行業發放貸款；不得用暴力手段催還貸款。 不得跨區域發放貸款。 同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的 5%。 貸款利率不得超過司法部門和人民銀行規定的上、下限。 第五章 合規經營和持續發展 ?（比暫行辦法多出的規定）： 不得向本公司股東、董事、監事及高級管理人員提供貸款。 長期性投資、權益性投資和固定資產投資余額合計比例不得高于公司資本凈額的 20%。 對已發放的各項貸款最多只能辦理一次展期手續，展期期限不得超過原貸款期限。 第五章 合規經營和持續發展 ?第二十九條 小額貸款公司發放貸款應與借款人、擔保人簽訂具有法律效力的書面合同。 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十條（賬戶管理規定） ?小額貸款公司應在所在地范圍內選擇與自治區金融辦簽署合作協議的 (銀行業 )金融機構的分支機構開設公司基本賬戶和信貸業務專用賬戶，發放及回收貸款與本息都必須通過信貸業務賬戶運行，此賬戶不得辦理其他業務。不得多頭開戶。 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十一條（現金管理） ?小額貸款公司應嚴格遵守《 現金管理暫行條例 》 ，做好現金管理工作，貸款業務主要采用轉賬方式支付，減少現金交易，庫存現金不得高于 《 現金管理暫行條例 》規定的限額。 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十二條（財務管理） ?小額貸款公司應建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映企業的經營狀況。 ?設立分支機構的，應獨立建賬。 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十三條（信貸管理） ?小額貸款公司應當建立嚴格的貸款評估制度，配備或聘請經濟、法律、技術等方面的專業人員，采用項目評估系統，提高評估能力。加強對貸款項目的風險評估審查和跟蹤檢查，完善對貸款企業或個人的事前、事中、事后管理，控制和防范風險。 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十四條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金。 ?（根據中國銀監會、人總行 23號文件） 第五章 合規經營和持續發展 ? 根據本金或利息分期回款的逾期天數對貸款進行分級： 逾期天數 當日 30天以內 3160天 6190天 90天以上 分級 正常 次級 關注 可疑 損失 第五章 合規經營和持續發展 ? 小額貸款公司損失計提的最低要求為 貸款 形態 正常 次級 關注 可疑 損失 計提 比例 2% 15% 50% 75% 100% 第五章 合規經營和持續發展 ?第三十五條（信息化管理的要求） ?小額貸款公司應不斷提升公司信息化管理水平，在業務管理系統中反映所開展全部業務活動并與全區小額貸款公司動態信息監測系統對接。 第六章 監督管理和風險防范 ?共十一條。 明確了自治區和盟市監管部門的職責。 規定了盟市、旗縣監管部門現場檢查頻率。 對小額貸款公司提出了一些具體監管要求。 違規違法行為的處理。 其他監管要求。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第三十六條 自治區金融辦主要職責是： （一）制定全區小額貸款公司行業發展規劃。 （二）制定全區小額貸款公司管理制度。 （三）審批小額貸款公司籌建、開業以及變更等事項。 （四）建立全區小額貸款公司年度考核評價體系并組織實施。 （五）指導各級監管部門做好小額貸款公司的日常監管。 （六）自治區人民政府交辦的其他事項。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第三十七條 盟市監管部門主要職責是： （一）制定本地區小額貸款公司行業發展規劃。 （二）制定本地區的小額貸款公司風險處置應急預案，并組織實施。 （三）負責組織本地區擬設立小額貸款公司上報事項。 （四）對小額貸款公司部分權限內變更事項進行審批。 （五）負責本地區小額貸款公司監督管理并指導各旗縣（市、區）監管部門做好小額貸款公司的日常監管工作。 （六）按時向自治區金融辦上報本地區小額貸款公司動態監測系統數據、各類統計、會計報表、運行分析報告和年度監管報告。 （七）自治區金融辦交辦的其他事項。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第三十八條 小額貸款公司應在其經營場所醒目位置公開懸掛不參與非法集資、不吸收公眾存款的警示牌。 第六章 監督管理和風險防范 ?第三十九條 小額貸款公司應當與當地監管部門、開戶的銀行分支機構簽訂業務合作協議和資金托管三方協議。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第四十條 （現場檢查的規定） ? 旗縣（市、區）監管部門應 每季度 對轄區內的小額貸款公司進行現場檢查，盟市監管部門 每半年 對轄區內的小額貸款公司進行現場檢查。檢查前要制定檢查方案和操作手冊。現場檢查時應做 《 現場檢查作業記錄 》 ，作為考核小額貸款公司的重要依據。 ? 對檢查中發現違法違規行為，應按國家、自治區有關法律法規進行處理。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第四十一條 建立小額貸款公司統計報告制度。 具體制度由自治區金融辦另行制定。 ? 第四十二條 各級監管部門應指導小額貸款公司按照《 會計法 》 、 《 金融企業財務規則 》 、 《 內蒙古自治區小額貸款公司會計核算暫行辦法（修訂） 》 等法律、法規和辦法組織會計核算，確保財務信息真實可靠。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第四十三條 小額貸款公司違反本細則第二十八條至第三十一條規定或有下列情形之一的，由監管部門責令改正；情節特別嚴重或者逾期不改正的，責令停業整頓或取消其經營資格；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 （一）未經批準設立分支機構，對變更事項不履行審批手續的； （二）未按規定提足撥備的； （三）超出核準的經營范圍的； （四）拒絕或阻礙監管部門檢查監督的； （五）不按規定上報報表、有關資料的；提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告、報表和統計報表的； （六）其他違法違規行為。 第六章 監督管理和風險防范 ? 第四十四條（強調） ? 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動的，一經查實，立即取消其經營資格，同時終生禁止該公司股東進入小額貸款公司領域；涉嫌犯罪的，移交司法部門處理。 第六章 監督管理和風險防范 ?第四十五條 建立社會監督機制。各級監管部門要公布舉報電話，充分利用和發揮社會監督力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束、監督，提高監督實效。 第七章 變更和終止 ?共四條 ?對需要審批或備案的變更事項進行了具體規定，并對審批權限進行了劃分。 第七章 變更和終止 ? 第四十七條 下列小額貸款公司變更事項，需經監管部門批準： ? （一）由自治區金融辦審批的： 變更名稱。 變更股權（或股份）。 除股東按原出資比例增加出資額外的變更注冊資本。 分立，合并。 自治區金融辦規定的其他事項。 第七章 變更和終止 （二）由盟市監管部門審批的： 修改公司章程。 變更法定代表人。 變更組織形式。 變更董事、監事、高級管理人員。 股東按原出資比例增加出資額。 變更、注銷公司賬戶。 在同一旗縣（市、區）內變更營業場所。 上述事項變更后，應符合 《 公司法 》 等法律法規和本細則的相關規定。 第七章 變更和終止 ? 第四十九條（關于股權轉讓的限制） ? 小額貸款公司的股權（或股份）經批準可依法轉讓。 ? 但主發起人或持股比例最高的股東持有的股權（或股份）自小額貸款公司工商登記注冊之日起無特殊情況 2年內 不得轉讓，其他股東無特殊情況 1年內 不得轉讓。 ? 小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股權（或股份），在任職期間內不得轉讓。 第八章 附 則 ? 第五十一條 本細則由自治區金融辦負責解釋。 ? 第五十二條 本細則自發布之日起實施。 《 內蒙古自治區小額貸款公司試點管理實施細則 》 （內金辦發 [2022]25號）同時廢止。 ? 三、內蒙古自治區小額貸款公司從業人員資格管理暫行辦法 ? 由自治區金融辦于 2022年 6月 1日下發 制定的目的 ? 探索建立適合小額貸款公司特點的小額貸款從業人員管理認證體系，進一步提升全區小額貸款公司業務拓展能力和依法合規經營意識，增強市場營銷和風險控制能力，使小額貸款公司從業人員從業資格培訓、考試、認證