大連市個人所得稅申報流程(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 ” ，出現下拉菜單，（7）選擇本列與下拉菜單對應的項目，所有下拉菜 單的項目必 須全部選擇，不得 遺漏。（8）所有列選擇完畢以后，點擊 ［導入］按鈕， Excel 模板導入完成，系統顯示如下畫面：29注意事項： 因 Excel 模板已有 標題行，所以“導入的數據文件有標題 行”必須選擇√，否則因標題行不能導入，系統提示錯誤。“費用扣除標 準”不需導入，系 統自動生成。財務軟件導出的 Excel 文件中如果包含公式，在向 Excel 模板復制的過程中,如果直接選“復制” “粘貼 ”，粘貼不上；應選擇“ 復制” “選擇性粘貼 ” “數值”。由于系統設置的缺失，中國雇員取得的工資薪金屬于境外所得 時，暫在應發工資中扣除附加費用，待系統修改后另做處 理。方式三：“生成零工資記錄，用戶手工修改”的操作該功能適用于雇員零工資和人數較少的扣繳義務人使用。（1）回到系統主界面：（2）點擊“正常工資薪金收入”或“ 外籍人員正常工資薪金收入 ”系統顯示如下畫面 ：（3）選擇“生成零工資記錄，用戶手工修改”，點 擊［確定］按鈕，系 統顯示如下畫面：30（4）雙擊要填寫的行次，系統顯 示如下畫面后，填入正確內容：（5）填寫下一人員信息時，請點 擊［下一條］按鈕。（6）全部填寫完畢點擊［保存］按鈕。（二）其他收入表格的填寫“全年一次性獎金收入” 、“無住所個人取得數月獎金收入”、 “補發工資薪金”、 “特殊行業全年工資薪金收入”、 “內退一次性補償收入”、 “解除勞動合同一次性補償收入”、 “股票期權行權收入”、“非工資薪金收入” 的錄入：31首先在“填寫 報表“項下選擇并點擊所要填報的收入報表。隨后在點擊出現的界面中，選擇錄入方式。凡采取 Excel 模板錄入的，點擊［導入］按鈕；采取手工錄入的，點擊［增加］按 鈕或［生成全年獎金零記錄］按 鈕。按“正常工資 薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”的錄入方法進行錄入。注意事項：“準予扣除的捐贈額” 系統默認為 30％扣除，此項可做修改，扣繳義務人在錄入時應按現行政策規定進行填列。步驟 6：生成申報數據在所有申報表導入或填寫完畢后，一并 進行“ 生成申報數據”操作；或在每張申報表導入或填寫完畢后，進行“ 生成申報數據”操作。系 統中“ 生成申報數據”將所有申報表自動匯總。（一）申報表導入或填寫完畢后，點 擊［快速向導］或［關閉］按 鈕。（二）回到系統主界面：（三）點擊“生成申報數據” ，系統顯示如下畫面：32（四）點擊［確定］按鈕， 系 統顯 示如下畫面 ：注意事項：申報前必須預覽報表，查看報 表是否報齊。雙 擊所要預覽的 報表名稱，即可預覽報表內容。點擊［關閉］，完成生成申報數據的工作。步驟 7：申報與反饋（一）關閉預覽，回到主界面：（二）如果采用網絡申報，則點 擊“ 網絡申報”；如果是非網絡申報，則點擊“介質申報”。33注意事項：申報工作，每月只能進行一次，包括自查補稅。因此在申報操作前，一定要確認本月所有申報表均填寫完畢。方式一：網絡申報與反饋網絡申報（1）首先查看主界面下端“網絡連接狀態”，確認當前網絡處于聯機狀態，然后點擊［網絡申報］按鈕，系統自動生成“ 納稅人基礎信息表”和“扣繳個人所得稅報告表”。（2）點擊［申報發送］按鈕。注意事項：申報發送不成功時，請確認網 絡連接， 繼續點擊［申報發送］按 鈕，直至成功為止。網絡反饋（1）扣繳義務人若查詢網絡申報情況，回到主界面：34（2）點擊［網絡反饋］按鈕，系統顯 示如下畫面：（3）選擇要反饋的申報所屬月份。（4）點擊［下載］按鈕。35方式二：介質申報與反饋介質申報（1）回到主界面：（2）點擊［介質申報］按鈕，系統顯 示如下畫面： 36（3）點擊［數據導出］按鈕，系統顯 示如下畫面：（4）選擇存放文件的位置，點擊 ［確定］按鈕，系 統顯示如下畫面：（5）點擊［關閉］按鈕，申報文件形成。（6）將已保存的申報文件拷貝到 U 盤、移動硬盤上，向主管稅務機關報送。37介質反饋每個月介質申報完成后，必須 及時導入該月的申報反饋結 果，否 則在下月進行申報時會出現錯誤。（1）回到主界面：（2）點擊［介質反饋］按鈕，系統顯 示如下畫面： （3）選擇要反饋的申報所屬月份。38（4）點擊［導入］按鈕，系統顯示如下畫面：（5）將經稅務機關已讀取申報數據的 U 盤、移動硬盤插入電腦，確定介質反饋文件所在位置和文件名，點擊［打開］按鈕，即可。四、 其他需要強調的相關事宜（一）各種申報明細表的適用范圍見主界面“幫助” 中的“ 填寫報 表”。（二）輔助工具中“自查”功能的應用扣繳義務人發現納稅人以前月份沒有足額申報收入或國家機關、事業單位、黨政機關、社會團體以外的企業補發工資時，使用此功能。“自查”功能操作流程：點擊“輔助工具 ”，系統顯示如下畫面：39點擊“自查”，系統顯示如下畫面：確定自查月份：40點擊［增加］按紐，系統顯示如下畫面：選擇下拉菜單顯示的項目，錄入正確的收入：按彈出畫面的要求逐項填寫，按［保存］按鈕，然后回到系統主界面：41點擊“填寫報 表”項下的“生成申報數據”。注意事項：自查操作必須與正常申報操作在同一時限內進行，在申 報 期內與正常申報一起申報，因 為一個月內系統只能確認一次申報，系 統會將自查申報與正常申 報進行匯總形成扣繳報告表，一并向稅務機關申報，若自查“ 生成申報數據”單獨直接申報，本月的正常申報將無法進行。（三）補發工資薪金收入明細表的適用范圍該表僅適用于事業單位、國家機關、黨政機關和社會團體在按照政府文件規定普調工資時，申報補發工資數據的情況。（四）特殊行業工資薪金收入明細表使用要求該表適用于從事采掘業、遠洋捕 撈業、 遠洋運輸業和財政部確定的其他行 業的納稅人在年終匯算清繳時使用，平時按月扣 繳稅款時不得使用，按月申 報 在“ 正常工資薪金收入”畫面錄入。超過法定申報期，此功能無法操作，應通過“ 輔助工具”中的“ 自查”進行補充申報。（五）修改申報數據的時限和渠道（1）在未點擊“網絡申報” 中［申報發送］或“ 介質申報”中的［數據導出］之前，所有數據均可在原報表中隨時修改，修改后回到主界面，點擊“ 生成申報數據 ”，按程序進行申報操作。（2）在點擊“網絡申報” 中［申報發送］或“ 介質申報”中的［數據導出］后，如發現當期申報數據錯誤，應與主管稅務機關聯系 進行修正申報；如發現前期申 報數據錯誤， 應通過“ 自查”功能進行處理。（六）申報表打印操作流程方式一：回到主界面：42點擊“申報與反 饋”， 系統顯 示如下畫面：選擇“紙質申 報”， 系統顯 示如下畫面：點擊［打印所有報表］，打印所有報表；如需打印單張報表，則雙擊所要打印的報表，點擊43［打印］按鈕。方式二回到主界面：點擊“查詢統計 ”選擇“查詢申報表”，雙擊要打印的報表：（七）在一臺計算機上為兩戶或兩戶以上單位進行申報的操作方法步驟一：進行代扣代繳系統的安裝。系 統默認的安裝目錄為 c:\JdlsSoft\grsds。步驟二：在桌面上新建一個名稱為“個所稅申報資料”的文件夾，將 c 盤 JdlsSoft 文件夾復制到“個所稅申 報資料” 文件 夾中，有幾個企業復制幾個，按企業名稱對 JdlsSoft 文件進行重命名。步驟三：在桌面上新建一個名稱為“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾，在“個所稅申報資料”的文件夾雙 擊以企業名稱命名的文件進入 Grsds 目錄，找到 文件創建一個快捷方式，將此快捷方式按企業名稱進行重命名并剪切到 “代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾中，其他企業同理操作。44步驟四：在“代扣代繳軟件快捷方式”文件夾中點擊不同企業