金融基礎概論復習題答案及解析(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對撤銷金融機構的相關知識的了解。撤銷是金融監管部門運用行政手段對不可求助、股東無力注資、救助失敗的金融機構依法關閉和組織清算，指定一家金融機構托管，在完成清算后宣布解散或撤銷。撤銷是金融機構市場退出的一種強制性清算程序。7各國存款保險的范圍一般包括金融機構存款、政府存款、外幣存款。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對存款保險承保范圍的了解。許多國家通常只對小額存款人進行保護，存款保險的范圍一般不包括金融機構存款、政府存款、外幣存款。7金融企業的行業自律組織，一般實行會員制，理事會是協會的最高權力機構。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查金融機構行業自律組織的了解。金融機構行業自律組織，一般采用同業協會（公會）的組織形式，是獨立的法人社團。行業自律組織一般實行會員制，由參加的會員企業組成會員大會，會員大會是協會的最高權力機構。理事會是會員大會的執行機構。7維護金融穩定是中國人民銀行的一項重要職責。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對人行職責的了解。維護金融穩定是《中國人民銀行法》賦予中國人民銀行的重要職責之一。7向陷入支付危機甚至清償能力危機的金融機構提供救助性資金是中央銀行履行再貸款職能的唯一體現。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對人行再貸款職能作用的了解。人行再貸款職能體現在兩個方面：一是向商業銀行提供流動性貸款，用于解決商業銀行的臨時性資金短缺。二是向陷入支付危機甚至清償能力的金融機構提供求助性貸款，主要用于兌付有問題金融機構對自然人的債務。7按金融風險的性質劃分，金融風險可以分為系統性金融風險和非系統性金融風險。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對金融風險各類的了解。金融風險有許多分類方法。按金融風險的性質劃分為系統性金融風險和非系統性金融風險。按金融風險的形態分為信用風險、流動性風險、利率風險、匯率風險、操作風險、法律風險、通貨鼓脹風險、環境風險、政策風險和國家及轉移風險。按風險的主體劃分金融機構風險、企業金融風險、居民金融風險、國家金融風險，按金融風險的地域劃分為國內金融風險和國際金融風險。7商業銀行的解散必須報經銀監會批準。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查金融機構解散程序的了解。金融機構的解散必須報經國務院金融監督管理機構批準，因此商業銀行必須報經銀監會批準。7銀行匯票主要用于異地即期結算。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對票據結算工具的了解。銀行匯票主要用于異地即期結算，實行錢貨兩清；商業匯票主要適用于同城或異地企業單位根據購銷合同先發貨、后延期付款垢結算，確定期限延期付款；銀行本票是企業單位或個人先將款項交存銀行，由銀行簽發的票據，見票即付，同一城市各種款項均可使用；支票在同一城市的各種款項均可以使用。7信用評級是指征信機構通過定量、定性的分析，以簡單、直觀的符號標示對中小企業和個人未來償還能力的評價。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查信用評級的了解。信用評級，也稱資信評級、信用評估，是指征信機構通過定量、定性的分析，以簡單、直觀的符號標示對大中型企業和企業款項未來償還能力的評價。7存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取都通過一般存款賬戶辦理。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查銀行結算賬戶的了解。存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取都通過基本存款賬戶辦理。存款人因借款或其他結算需要，辦理轉帳結算和現金繳存在一般存款賬戶辦理。對特定用途資金進行管理和使用在專用存款戶辦理。設立臨時機構、異地臨時經營、注冊驗資等在臨時存款賬戶辦理。80、普通支票可以用于支取現金，也可用于轉賬。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對支票知識的掌握。支票是出票人簽發的，委托辦理存款業務的銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。支票分為現金支票、轉賬支票和普通支票。現金支票只能支取現金，轉賬支票只能轉賬，而普通支票兩者皆可。8托收承付是根據購銷合同，由銷貨單位發貨后委托銀行向異地購貨單位收取款項，由購貨單位向銀行承諾付款的結算方式。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對資金結算方式的了解。資金結算方式除了票據、銀行卡和電子支付工具外，目前非現金結算方式主要有匯兌、托收承付、委托收款、定期借記和直接借記。托收承付是根據購銷合同，由銷貨單位發貨后委托銀行向異地購貨單位收取款項，由購貨單位向銀行承諾付款的結算方式。8我國的同城清算遵循“先收后付，收妥抵用，全額清算，銀行不墊款”的原則。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查同城清算原則的了解。同城清算是指人行分支機構組織，采取相應的模式，按照一定的程序，吸收清算賬戶某一區域內在中國人民銀行開立清算賬戶，并經人行批準辦理支付結算業務的金融機構參與，遵循“先收后付，收妥抵用，差額清算，銀行不墊款”的原則，定時定點集中交換原始憑證、清算代收、代付票據資金的一種支付手段，是行重要的跨行支付系統。8現金由中國人民銀行發行庫轉入商業銀行業務庫稱為出庫。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對現金發行的相關知識的了解。現金由中國人民銀行發行庫轉入商業銀行業務庫，稱為出庫，由商業銀行進入流通領域的過程，你為現金投放。現金從流通領域回到商業的過程，稱為現金回籠。從商業銀行業務庫回到中國人民銀行發行庫，你為入庫。8特設專戶與國庫單一賬戶相互配合，構成財政資金支付過程的基本賬戶。X、解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對國庫單一賬戶制度的了解。我國國庫單一賬戶體系包括國庫單一賬戶、零余額賬戶、預算外資金財政資金專戶和小額現金賬戶和特設專戶五類賬戶。國庫單一賬戶與零余額賬戶相互配合，構成財政資金支付過程的基本賬戶。81999 年，中國人民銀行批準在北京開展個人征信試點。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查個人信用信息基礎數據庫相關知識了解。1999 年，中國人民銀行批準在上海開展個人征信試點。2000 年7 月，100 萬上海市民成為中國首批擁有信用記錄的個人，接著，廣州、深圳、昆明等也開展了個人聯合征信試點工作。8存款人可以為其更新改造資金申請開立專用存款賬戶。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查開設專用存款賬戶的范圍。基本建設資金、更新改造資金、財政預算外資金、糧棉油收購資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構存放同業資金、財政性房地產開發資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會保障基金等均可專用存款賬戶。8支票在同城和異地的各種款項結算均可以使用。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查支票使用范圍的了解。支票適用于同一城市內的各種款項結算。8定期借記主要用于工資、保險金、養老金的支付。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對定期借記的了解。定期借記主要用于公共事業費、保險費、稅款和學費等各項費用的支付。而直接借記主要用于工資、保險金、養老金的支付。8小額支付系統實行逐筆實時處理，全額清算資金。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查我國支付系統的了解。為適應各類支付業務處理的需要，現代化支付系統由大、小額支付系統兩個組成，并配備清算賬戶管理系統和支付管理信息系統作為輔助。大額支付系統實行逐筆實時處理、全額清算資金。小額批量支付系統在一定時間內對多筆支付業務進行扎差處理，凈額清算資金。90、發行基金從發行庫進入金融機構的業務庫后成為現金；現金從業務庫交存到發行庫后又成為發行基金。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對發行基金與現金的聯系。發行基金與現金既有聯系又有本質區別。兩者的聯系是可以相互轉換，在按制度的手續操作下，發行基金從發行庫進入金融機構的業務庫后成為現金；現金從業務庫交存到發行庫后又成為發行基金。9隨著改革的不斷深化，預算外資金將逐步納入零余額賬戶管理。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查預算外資金管理改革方向。目前，在國庫單一賬戶體系內專門設置預算外資金專戶，主要是考慮目前預算外資金來源較為復雜，還有相當規模的財政性資金未納入預算管理，但是，隨著改革的不斷深化，預算外資金將逐步納入國庫單一賬戶管理。9企事業單位在銀行開立的定期存款賬戶和個人開立的儲蓄賬戶都屬于銀行結算賬戶。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對銀行結算賬戶的掌握。銀行結算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付業務的活期存款賬戶。企事業單位在銀行開立的定期存款賬戶和個人開立的儲蓄賬戶都不屬于銀行結算賬戶。9商業本票是出票人簽發的委托付款人在指定日期無條件支付票據所載金額給收款人或持票人的票據X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對商業匯票的了解。出票人簽發的委托付款人在指定日期無條件支付票據所載金額給收款人或持票人的票據是商業匯票，而不是商業支票。92004 年3 月，中國銀聯股份有限公司在上海掛牌成立。√解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查銀聯公司成立時間的了解。2002 年3 月，國內銀行卡聯合發展組織中國銀聯股份有限公司在上海掛牌成立。9《中國人民銀行法》賦予了人民銀行“維護支付、清算系統的正常運行”的法定職責。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查人行職責的掌握。維護支付、清算系統的正常運行是《中國人民銀行法》賦予人行的職責之一。9大額支付系統采取批量發送支付指令，軋差凈額清算資金。X解析：見89 題9股票的市場價值是指股票在交易過程中交易雙方達成的成交價。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對股票的市場價值概念的掌握。股票的市場價值，又稱為股票的市值，是指股票在交易過程中交易雙方達成的成交價。它直接反映著股票市場行情，是股民買賣股票的。9二板市場的盈利要求很低或沒有盈利要求，因此任何類型的小企業均可上市。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查二板市場的了解。二板市場相對主板市場而言，是指主板市場之外專為中小企業和新興公司提供籌資途徑的新興股票市場，上市場條件比較寬松，只有較低的盈利要求，且上市對象多為具有潛在成長性的新興中小企業。9美式期權是只有在合約到期日才被允許執行的期權。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對期權種類的了解。按照買方權利的不同，可分為看漲期權和看跌期權。按期權行權時間不同分為歐式期權和美式期權。只有在合約到期日才被允許執行的期權是歐式期權，多為場外交易中采用。而美式期權是指可以在成立后有效期愉任何一天被執行的期權，多為場內交易所采用。100、同業拆借市場屬于資本市場。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對金融市場分類的掌握。金融市場分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是指經營1 年以內短期資金融通的市場，包括同業拆借市場、票據貼現市場、回購市場和短期信貸市場。資本市場是指證券融資和經營1 年以上中長期資金融通的市場，包括股票市場、債券市場、基金市場和中長期信貸市場等。10場內交易方式是指集中在議價交易場所進行金融工具交易的組織方式。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對金融組織形式的了解。金融市場的組織形式主要有三種：場內、柜臺和分散無形。場內交易方式是指在集中競價交易所進行金融工具交易的組織方式，而不是議價。柜臺交易方式又稱場外交易或店頭交易，它以議價方式進行交易。分散無形交易方式主要是指在國外存在的第三、第四市場。10中央銀行一般把同業拆借利率的變動作為把握宏觀金融動向、調整和實施貨幣政策的指示器。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對拆借利率的相關知識的了解。同業拆借利率是拆借市場的資金價格，它是貨幣市場的核心利率，也是整個金融市場上具有代表性的利率，在整個利率體系中處于相當重要的地位，是觀察市場利率變化趨勢的風向標。中央銀行更是同業拆借利率的變動作為把握宏觀金融動向、調整和實施貨幣政策的指示器。10大額可轉讓定期存單市場的發展使商業銀行的經營策略在資產管理的基礎上引入了負債管理的概念。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查對大額可轉讓定期存作用的了解。大額可轉讓定期存單，具有主動性和靈活性，能夠以較低成本吸收數額龐大、期限穩定的資金，極大地改變了商業銀行的經營管理思想。大額可轉讓定期存單市場成為商業銀行調整流動性的重要場所，商業銀行的經營策略也在資產管理的基礎上引入了負責管理的概念。10外國債券是指一國的政府、企業或金融機構在某國債券市場上以所在國以外第三國的貨幣為面值而發行的債券。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對外國債券概念的理解。一國的政府、企業或金融機構在某國債券市場上以所在國以外第三國的貨幣為面值而發行的債券是歐洲債券。而外國債券是指某個國家的債券市場上，由外車的政府、企業、金融機構等法人以所在國的貨幣面值而發行的債券。10市盈率的計算公式為：市盈率=每股價格/每股稅后凈利。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查股票市盈率的計算方法。市盈率也叫本益比，是衡量股份制企業盈利能力的重要指標，其計算公式為：市盈率=每股價格/每股稅后凈利，它主要用于反映投資者對每股稅后凈利所愿意支付的價格。10優先股股息與債券利息一樣是固定的。√解析：本題判斷為正確。本題在于考查股票、債券權益的了解。債券是按照法寶程序向投資者出具的承諾在一定時期內支付約定利息和到期償還本金的債務憑證，因此，利息是固定的。優先股是相對普通股而言，它是指優于普通股享有公司收益和剩余財產的股票，其股息一般是固定的。10歐式期權是指可以在成交后有效期內任何一天被執行的期權。X解析：見99 題。10貨幣市場是指經營1 年以內短期資金融通的市場。√解析：見100 題。10柜臺交易以未能在證券交易所批準上市的股票和債券為主，以議價方式進行交易。√解析：見101 題。11994 年中國人民銀行在武漢建立了全國統一的銀行間同業拆借市場。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查全國統一銀行間拆借市場成立時間，不是1994 年，而在1996 年。11承兌是指匯票收款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。X解析：本題判斷為錯誤。本題在于考查對承兌概念的了解。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據