正文內容

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法(編輯修改稿)

2026-07-14 09:35 本頁面

　

【文章內容簡介】款標準及混合發票付款：可完全支付，也可手工進行不完全支付。所有預付款發票必須完全支付，嚴禁預付款發票不支付或不完全支付。所有以中轉付的憑證必須于次月 2 號 24： 00 前提交到對應模塊進行帳務處理，應收、應付中轉提交給應收；應付、總帳中轉提交給總帳。所有業務均應按實際發生的業務單筆支付。現金付款不得用批付，必須按單筆業務支付；單張銀行回單對應多張發票的，不得用拆分按單張發票支付，必須用批付。（五）過賬至總賬。應收模塊 “應付帳款”、“預付帳款”、“應計負債”、“其他應收款 113301”、“其他應付款 218100” 科目月末余額與總帳一致；結算科目月末科目余額為零。 ***應付模塊考核監控點：供應商名稱和編碼不按規則錄入，或錄入重復、信息不完整的供應商。員工類型供應商會計科目信息錄入錯誤，導致負債科目賬戶混亂。結算中心新增戶頭，在 ERP中沒有相應地增加，導致付款時帳戶出錯。（系統維護人員）員工類型的供應商選擇的發票類型不是“費用報表”，導致發票類型不規范、科目混亂。發票分配行不按規范錄入：錄入的成本中心與費用科目不配比（如銷售部門分配制造費用；制造部門分配營業費用）；沒有明細科目的應計負債、應付帳款、其他應收款、其他應付款科目；固定資產類、無形資產、長期待攤費用類發票錄入的科目不是固定資產、無形資產、長期待攤費用中轉科目；暫掛的發票不釋放，未取消已有發票序列號卻不分配金額，不分配科目的懸掛發票。預付款發票不全額支付，或預付款發票支付后不及時核銷發票，導致供應商余額反映不正確。月末中轉科目不平。結帳后沒有核對總帳和明細帳的數據，沒有發現總帳和明細帳的數據不一致的原因。子模塊的憑證不是匯總過到總帳，導致總賬明細信息過多，追溯困難。四、資產管理操作規范（財務核算）完成時間：次月 4日 24： 00前完成（一）資產增加、調整從應付引過來的資產增加信息要和資產會計期保持一致。資產增加錄入的基本信息：資產名稱、資產編碼、資產類別、資產類型、折舊費用科目、原值、殘值、累計折舊、折舊年限、啟用日期。資產編碼要按規范錄入，公司碼＋資產大類編號＋資產小類編號＋流水號資產在使用過程中發生轉移的，資產會計憑調拔單要在系統中作資產轉移，在作資產轉移的過程中，要注意資產部門和折舊費用的調整。資產在調整過程中，主要調整資產的類別、原值、殘值、累計折舊、折舊年限。（二）資產報廢在系統中報廢資產時，一定要有審批后的資產報廢申請單。對于已提完折舊，但仍然使用的固定資產，報廢時也要有資產報廢申請單，資產報廢時有兩種方式，一種是報廢資產的部分價值，一種是報廢整個資產。（三）資產折舊在運行資產折舊前，一定要保證所有的資產信息都已經錄入完畢。資產的會計期是通過運行折舊控制的，在第一次運行折舊時，不要點擊“關閉”會計期按紐，經核對無誤后，再次運行折舊，關閉資產會計期。 ***資產模塊考核監控點：資產類別、資產類型、折舊費用科目、原值、殘值、累計折舊、折舊年限、啟用日期錄入錯誤，造成會計信息出錯。部門資產轉移或調整，沒有在系統中憑資產調拔單及時地作轉移或調整。部門資產報廢，沒有在系統中憑資產報廢單及時地作報廢。資產事務沒有全部處理完就運行折舊，關閉資產會計期，導致本月份資產信息不完整。運行折舊后，在資產信息過帳的時候，選到其它月份（非當月）的資產會計期。結帳后沒有核對資產總帳和明細帳的數據，沒有發現資產總帳和明細帳的數據不一致。子模塊的憑證不是匯總過到總帳，導致總賬明細信息過多，追溯困難。五、成本管理操作規范（成本管理）完成時間：次月 7日 24： 00前完成（一）子庫存的維護物料的庫存價值是通過會計科目反映其財務信息的，根據物料事務處理的內容，如采購入庫、車間半成品入庫、成品入庫等，其對應的倉庫用不同的會計科目，如原材料、自制半成品、庫存商品科目等。為了便于總帳和明細帳的核對，不允許在定義子庫存科目時使用差異帳戶。對于不用的倉庫可以失效，但是失效前必須保證此倉庫沒有任何現有量，即現有量為零，才能對其失效。（二）帳戶別名的維護帳戶別名由成本會計定義，對于一些特殊的業務，需要使用新的帳戶別名，由相關的部門提供業務的的內容，成本會計根據業務的內容分配相應的會計

點擊復制文檔內容

公司管理相關推薦

鄂ICP備17016276號-1

^{<blockquote id="wa5kr"></blockquote>}

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法(編輯修改稿)

奔騰企業集團(家用電器)模具管理制度(12頁)-五金塑膠-資料下載頁

奔騰企業集團(家用電器)海外營銷公司業務流程管理制度-資料下載頁

騰企業集團(家用電器)模具管理制度(11頁)-五金塑膠-資料下載頁

企業集團財務公司管理辦法-資料下載頁

家用電器浙教版-資料下載頁

家用電器語音控制系統設計-資料下載頁

家用電器商品知識-資料下載頁

智能家用電器設計-資料下載頁

家用電器質量手冊-資料下載頁

智能家用電器設計-資料下載頁

家用電器購銷合同-資料下載頁

家用電器電子教案-資料下載頁

經典家用電器的廣告詞_家用電器創意宣傳語-資料下載頁

家用電器各大品牌-資料下載頁

家用電器調研報告-資料下載頁

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法-全文預覽

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法-預覽頁

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法-免費閱讀

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法(存儲版)

奔騰企業集團(家用電器)erp系統財務模塊操作考核管理辦法-文庫吧在線文庫