正文內容

中國私募股權基金的設立募集與運作(編輯修改稿)

2026-03-17 00:47 本頁面

　

【文章內容簡介】的，從其規定。設立與募集股份有限公司創業投資企業設立要求設立與募集設立與募集創業投資企業稅收優惠政策參考法律：《創業投資企業管理暫行辦法》和 2023年 2月 15日財政部和國家稅務聯合發布的《關于促進創業投資企業發展有關稅收政策的通知》。根據《通知》的規定，創業投資企業采取股權投資的方式投資于未上市中小高新技術企業 2年以上（含 2年），可享受如下優惠政策：應納稅所得額抵扣制度應納稅所得額可逐年延續抵扣制度所得稅不重復征收制度股息和紅利無須納稅制度設立與募集第二章：信托制私募股權基金第一節：信托制私募股權基金的概念私募股權基金信托，也就是私募股權投資信托，是指信托公司將信托計劃項下資金投資于未上市企業股權、上市公司限售流通股或中國銀監會批準可以投資的其他股權的信托業務。主要法律依據： 2023年 6月 25日銀監會印發的《信托公司私人股權投資信托業務操作指引》、《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》。設立與募集備注：信托公司的設立參照《信托公司管理辦法》，但目前已基本不予受理，目前大多采用與現有信托公司合作的模式。第二節：信托制私募股權基金的運作模式設立與募集信托公司作為受托人根據信托合同通過信托平臺募集資金和設立基金，發行基金憑證；投資人作為委托人，購買基金憑證，將財產委托給受托人管理，信托合同一經簽訂后，基金財產的所有權和經營權隨即全部轉移給受托人；基金保管人 (往往是第三方監管銀行 )對基金財產行使保管權和監督權，并辦理投資運作的具體清算交收業務；受托人以自己的名義管理基金財產，在發掘投資目標后，向受資公司進行投資，通過受資公司上市或資產并購受益，投資成果的分配依信托合同的約定進行；受托人聘請投資顧問就篩選項目、項目投資決策提供專業咨詢意見；項目退出后，信托受益人（委托人）根據信托合同享受信托收益或承擔風險。設立與募集委托人（投資人）基金募集平臺受托人（基金募集人 +投資管理人）受托人基金信托財產權基金信托財產經營權基金保管人基金信托財產保管權投資顧問信托合同、交付信托財產基金信托財產投資指令投資指令提供顧問服務私募股權基金運作模式流程圖第三節：信托制私募股權基金的各法律主體設立與募集信托基金的委托人信托基金的受托人投資顧問基金保管人信托基金的委托人投資人既是信托委托人，又是信托受益人。設立與募集委托人義務委托人權利 1）知情權； 2）變更信托財產管理方法權； 3）撤銷權、恢復原狀請求權和賠償損失請求權； 4）解任受托人權。 1）保證信托財產合法性的義務； 2）不損害債權人利益的義務，即委托人設立信托不得損害其債權人利益。信托基金的受托人信托公司作為受托人既是資金募集人，又是投資管理人，扮演不同的角色。信托公司從事私人股權投資信托業務，應該符合一定的條件：（ 1）具有完善的公司治理結構；（ 2）具有完善的內部控制制度和風險管理制度；（ 3）配備一定數量與業務相關的專業人員；（ 4）固有資產狀況和流動性良好，符合監管要求；（ 5）中國銀監會規定的其他條件。還必須遵守一定的義務：（ 1）守信義務；（ 2）善管義務和忠實義務；（ 3）信托利益給付義務。設立與募集投資顧問（或管理人）《操作指引》第 21條規定：“信托文件事先有約定的，信托公司可以聘請第三方提供投資顧問服務，但投資顧問不得代為實施投資決策。” 投資顧問應滿足的條件：（ 1）持有不低于該信托計劃 10%的信托單位；（ 2）實收資本不低于 2023萬元人民幣；（ 3）有固定的營業場所和與業務相適應的軟硬件設施；（ 4）有健全的內部管理制度和投資立項、盡職調查及決策流程；（ 5）投資顧問團隊主要成員股權投資業務從業經驗不少于 3年，業績記錄良好；（ 6）無不良從業記錄；（ 6）中國銀監會規定的其他條件。設立與募集基金保管人

點擊復制文檔內容

試題試卷相關推薦

中國私募股權基金的設立募集與運作(編輯修改稿)

私募股權基金概念與運作1-資料下載頁

私募股權投資基金運作說明書-資料下載頁

中國本土私募股權基金的發展-資料下載頁

房地產私募股權基金運作-資料下載頁

私募股權設立及法規-資料下載頁

私募股權投資基金是怎樣的運作流程-資料下載頁

私募股權基金ppt-資料下載頁

私募股權基金ppt課件-資料下載頁

私募股權投資基金運作風險分析-資料下載頁

中國私募股權基金與并購(m-資料下載頁

私募股權投資基金運作說明書-資料下載頁

私募股權投資與運作-資料下載頁

私募股權投資基金的運作流程是怎樣的-資料下載頁

私募股權投資基金管理公司設立方案-資料下載頁

私募股權投資基金管理公司設立方案-資料下載頁

中國私募股權基金的設立募集與運作-閱讀頁

中國私募股權基金的設立募集與運作(文件)

中國私募股權基金的設立募集與運作-全文預覽

中國私募股權基金的設立募集與運作-預覽頁

中國私募股權基金的設立募集與運作-免費閱讀