財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)及工作流程(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡介】 打印的數(shù)據(jù)進(jìn)行仔細(xì)核對，核實(shí)無誤后再開具增值稅發(fā)票及普通發(fā)票 （若數(shù)量、單價(jià)與實(shí)際數(shù)據(jù)有少的情況，須有行政助理打印的結(jié)算通知單或調(diào)整單）， 開票有特殊要求的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意后方可開具。整單提貨單，當(dāng)月不開完的物 資要補(bǔ)單，并寫清楚內(nèi)容，原提單不做賬，與補(bǔ)單其中一聯(lián)夾在一起，供下次開具發(fā)票。客戶有作廢發(fā)票需重開，金額一致的情況，在金稅機(jī)、鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作紅沖發(fā)票， 若金額不一致的情況，找行政助理處理好后再開具紅沖。客戶有利息需單獨(dú)開具增值稅發(fā)票，找行政助理處理好后再開具（需經(jīng)業(yè)務(wù)部門經(jīng)理同意）。 5．開具發(fā)票后。將開好的發(fā)票在鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作實(shí)開發(fā)票（如客戶單位與開票單位不一致，需在備注 欄注明），若系統(tǒng)內(nèi)合同提單子項(xiàng)數(shù)量已開完發(fā)票，將操作發(fā)票完成， 若子項(xiàng)數(shù)量有補(bǔ)單分批開具 的，則不能操作發(fā)票完成，在最后一次開具發(fā)票時(shí)操作 發(fā)票完成。 6．對開具的發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票登記簿上詳細(xì)登記。若客戶自取發(fā)票，則在發(fā)票登記簿上由客戶簽名；若 發(fā)票采用寄送方式的，在發(fā)票登記簿上注明寄送，并妥善保管好郵寄憑據(jù)，以備查。 7．嚴(yán)格按照規(guī)定保管發(fā)票。下班時(shí)要做到票卡分離保管；發(fā)票不得隨意放置，發(fā)票應(yīng)放于固定位置， 并加鎖，下班后應(yīng)將未開具的空白發(fā)票和發(fā)票專用章鎖于保險(xiǎn)柜內(nèi)。 8． 平時(shí)定期核對鋼軟與金稅開票機(jī)開票金額需一致， 分部開票人員須將每次領(lǐng)用開完的發(fā)票信息上報(bào)給總部開票人員統(tǒng)計(jì)。 原則上月底最后一天不開具發(fā)票， 核對鋼軟與金稅開票機(jī)開票金額是否一致。 核對一致后將增值稅與普通發(fā)票金額、發(fā)票號碼登記在筆記本中，便于下次核對。如果有作廢的發(fā)票要蓋上作廢章，按先后順序裝訂成冊后妥善保管。 總部開票員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)分部的開票金額，將當(dāng)月正確無誤的開票金額，上報(bào)給 銷售 核算員 。 9．做好增值稅發(fā)票的增量、購置工作，隨時(shí)提供銷項(xiàng)數(shù)據(jù)。 總部開票員 將購置的發(fā)票領(lǐng)用給分部開票員后需做登記，便于開票信息統(tǒng)計(jì)。 （四）嚴(yán)格收款工作流程，認(rèn)真核對，防止差錯和損失。 1．根據(jù)鋼軟上生成的銷售合約及業(yè)務(wù)員打印的提貨單，進(jìn)行審核。并根據(jù)情況進(jìn)行收款。 2．收客戶現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，一律開具收款 收據(jù)（包括存折）以便對帳 。 (寶億和錦兆在鋼軟中直接打印收款收據(jù)。 )開具的收據(jù)必須在備注欄內(nèi)注明“收到發(fā)票后此收據(jù)自動失效”。 3．如果收支票、匯票、承兌匯票一定要查看清楚，特別是承兌匯票，出票人全稱、收款人全稱、背書人全稱與財(cái)務(wù)印章是否一致清楚， 背書是否連續(xù)， 是否按銀行規(guī)定辦理，否則退回不收。注：（收款人全稱與第一背書人全稱的印章須一致，如果背書人上寫明收款人全稱，則后面背書章全稱是要一致的。背書連續(xù)，是指轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人的簽章依次前后銜接 ）。公司規(guī)定商業(yè)銀行和聯(lián)合銀行的承兌匯票不收（總 經(jīng)理特批的除外）。 收進(jìn)的承兌匯票及時(shí)使用出去，與采購部、資金部聯(lián)系支付鋼廠或貼現(xiàn)等方法。 4．收到承兌匯票，當(dāng)天輸入 K3票據(jù)備查薄中，有利息的要輸入（月息 *12=計(jì)息年）并結(jié)算出利息，利息開入銷貨單價(jià)的要在摘要中注明，無誤后審核單據(jù)。對于已收的利息要在票據(jù)備查薄備注中注明收到日期。 寶億和錦兆直接錄入收款單并轉(zhuǎn)款即可，業(yè)務(wù)員應(yīng)將填寫完整的利息清單與應(yīng)收票據(jù)一并交至財(cái)務(wù)。 5．需要先提貨后結(jié)算的客戶，需及時(shí)和回單審核員聯(lián)系，便于及早回籠資金。 6．收進(jìn)的支票立即蓋上公司抬頭章， 并在支票后面的附加信息欄蓋上不得轉(zhuǎn) 讓章。 7．收到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫 “客戶承兌匯票收息情況表 ”，利息開在單價(jià)內(nèi)一票結(jié)算的交銷售行政助理核對，利息不開在價(jià)格內(nèi)二票結(jié)算的，交程生娥登記收款（所貼利息要求在收到承兌匯票后 30 天內(nèi)收回，如有超過時(shí)間，或特殊情況須打報(bào)告給財(cái)務(wù)部經(jīng)理，沒有報(bào)告財(cái)務(wù)部視業(yè)務(wù)經(jīng)辦人借款辦理）。 8．每天收到貨款應(yīng)及時(shí)交存銀行，查詢各存折貨款及時(shí)交進(jìn)帳。當(dāng)天的收款單根據(jù)款項(xiàng)內(nèi)容及不同銀行進(jìn)行登帳，輸入 K鋼軟各帳套。寶億和錦兆在鋼軟中錄入收款單并在備注欄注明業(yè)務(wù)員姓名和 及時(shí)完成轉(zhuǎn)款工作，合同有多余款需轉(zhuǎn)自由款再轉(zhuǎn)合同款。 輸入 后審核單據(jù)確保無誤，蓋上私章交給財(cái)務(wù)做賬。 9．當(dāng)天單據(jù)須當(dāng)天登記，如果客戶的貨款是電匯單傳真件，則根據(jù)電匯單金額輸入 K3銀行帳及應(yīng)收單中打上？等電匯金額到帳時(shí)去掉？ ，寶億和錦兆賬套根據(jù)電匯單金額在鋼軟中錄入收款單，等電匯金額到賬后再收款確認(rèn)到賬，并結(jié)算出各銀行的余 額，做到手工銀行帳與 K3 銀行帳、鋼軟銀行賬正確一致。每星期理一次帳，理帳時(shí)，發(fā)現(xiàn)字跡不清或有說明的要寫清楚。輸好的原始憑證要蓋上私章，再交到財(cái)務(wù)做賬。 10．鋼軟系統(tǒng)內(nèi)定期檢查付款申請單情況、申請單付款完成情況、收付款單據(jù)本司銀行為空情況、采購、銷售自由款未轉(zhuǎn)合同款情況、合同多收付款未轉(zhuǎn)自由款等情況。 （五）恪守蓋章工作流程，及時(shí)檢查核對應(yīng)收賬款，把好財(cái)務(wù)第一關(guān)。 銷售方式等管理，具體詳見《銷售管理制度》第二章銷售方式的分類管理，《銷售管理實(shí)施細(xì)則》第二章現(xiàn)款業(yè)務(wù)、第三章賒銷業(yè)務(wù)、第四章銷售合同簽訂、第五章銷售提貨單操作規(guī)定等有關(guān)內(nèi)容。 收到高開價(jià)格的 客戶傭金 提貨單，復(fù)印一份交銷售行政助理處，便于行政助理結(jié)算核對。 3．在收現(xiàn)款的情況下，根據(jù)業(yè)務(wù)員鋼軟短消息，生成銷售合約。業(yè)務(wù)員據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無誤后，收款并蓋章。 4．賒銷的情 況下，業(yè)務(wù)人員根據(jù)賒銷金額大小，請示相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批；經(jīng)批準(zhǔn)后，生成銷售合約，并據(jù)此打印銷售提單，開票員審核無誤后蓋章。 5．及時(shí)檢查核對應(yīng)收賬款，對長期掛著的應(yīng)收款要核實(shí)清楚并督促業(yè)務(wù)員催討，及時(shí)回籠貨款，提高公司資金周轉(zhuǎn)速度。 6． 按規(guī)定制作應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表，具體詳見制表流程。 （六）單據(jù)錄入等流程操作需按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成、交接。 （七）完成上級交辦的其他任務(wù)。 補(bǔ)充說明 : 1．所有單據(jù)登記完后必需蓋私章，才可交給下一個(gè)財(cái)務(wù)。 2．集團(tuán)公司下屬分公司與子公司賬務(wù)處理，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 根據(jù)情況分配安排。 3．駐外分公司人員做好倉儲庫存管理工作 ,具體操作詳見《倉儲管理制度》和《倉儲管理實(shí)施細(xì)則》 ,單據(jù)的交接與費(fèi)用證明等 , 具體操作詳見《采購部、倉儲部崗位職責(zé)及工作流程》。 4． 財(cái)務(wù)部人員應(yīng) 積極配合各部門的工作 ，努力做到各個(gè)環(huán)節(jié)有效銜接。在工作中出現(xiàn)問題及時(shí)的進(jìn) 行反饋溝通，有效解決異議。工作期間要相互配合，相互理解，注重溝通 ,工作中出差錯的，按照 誰出錯，誰負(fù)責(zé) 的原則來追究責(zé)任，希望大家加強(qiáng)自身的責(zé)任感。 5．以上崗位職責(zé)及流程由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況合理安排分配，工作人員需服 從安排，并嚴(yán)格按崗位職責(zé)完成本職工作，做到 工作條理化、流程化、錯誤最少化、 在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成工作，通過各崗位配合， 使部門成為高績效運(yùn)轉(zhuǎn)的團(tuán)隊(duì)。 6． 以 上崗位職責(zé)及工作流程，有些沒有包括或隨著公司不斷發(fā)展需要，崗位職責(zé)及工作 流 程由部門負(fù)責(zé)人安排或更新執(zhí)行。 7．各崗位工作人員嚴(yán)格按公司各管理規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行與監(jiān)督相關(guān)部門的規(guī)范工作。 8．員工之間互相合作、互相配合，本著“客戶至上、服務(wù)第一”、工作有序、協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，創(chuàng)寶億品牌、樹寶億精神！ 應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表制作流程 一、應(yīng)收款匯總表 （一）制作應(yīng)收款匯總表前，需確定出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將 銷售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。如果沒做好，需讓其全部做好后，才可引出 提單欠款明細(xì)表 ，否則引出來的數(shù)據(jù)會不準(zhǔn)確。針對客戶已交現(xiàn)金或電匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時(shí)交入銀行或未能及時(shí)錄入系統(tǒng)，制作應(yīng)收款匯總表時(shí)，需將此客戶應(yīng)收款減少。總之客戶已付的貨款，統(tǒng)計(jì)時(shí)都需要沖減掉，需保證做好的應(yīng)收款匯總表準(zhǔn)確無誤。 （二）首先設(shè)置