某房地產集團公司管理制度(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 15 以及對計劃執行過程中的各種不確定因素預測和相應對策闡述。 第二條 集團公司年度經營計劃的主要內容包括但不限于： 1. 經濟、政策、行業、市場、競爭環境及其變化預測，重點在于分析預測變化對本公司經營活動的影響 。 2. 年度自身資源狀況分析和主營業務所需關鍵成功因素分析，主要針對業務所需關鍵成功因素對自身進行衡量和評價。 3. 經營管理方針和目標。經營管理方針主要包括：基本方針、開發、銷售方針、成本、利潤方針等。年度經營管理目標是根據公司經營方針而制定的。年度經營管理目標應該完整、具體，包括對公司經營月、季、半年 /全年成果的定量和定性描述。 4. 主要經營管理目標。關鍵經營管理指標的選擇范圍包括但不限于： a) 財務指標 —— 以年利潤和項目利潤回報為核心的一系列財務指標，包括總資產、凈資產、資產負債率、主營業務收入、主營業務成本、營業費 用率、管理費用率、財務費用率、資產收益率、凈資產收益率、凈現金增加額、投資收益、應收帳款周轉率等。 b) 內部管理指標 —— 綜合管理滿意度、部門協調滿意度、內部服務支持滿意度等。 c) 客戶指標 —— 客戶滿意度、客戶投訴率、投訴處理率、客戶退房率、客戶解約率等。 d) 學習成長指標 —— 員工滿意度、員工流失率、員工人均培訓時間等。 e) 主要經營管理目標選擇和目標確定的依據和過程說明。 5．年度為確保經營計劃實現，而采取的工作思路和主要經營管理舉措，以及相應的計劃： A） 經營計劃及舉措 ? 項目投資計劃及舉措 ? 項目開發計劃及舉措 ? 工程施工計劃及 舉措 ? 銷售實現計劃及舉措 ? 其它經營計劃及舉措 B） 年度業務收入計劃及構成 ? 主營業務收入計劃及說明 ? 其他收入計劃及說明 C） 年度成本費用計劃及構成 ? 年度主營業務成本構成及說明 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 16 ? 年度營業費用構成及說明 ? 年度管理費用構成及說明 ? 年度財務費用構成及說明 ? 年度營業外支出的構成及說明 ? 年度開發成本費用控制的主要措施 D） 財務收支計劃及構成 ? 年度現金收支計劃及說明 ? 年度投資計劃及構成說明 ? 年度融資計劃及構成說明 ? 年度應收帳款回收計劃及舉措 ? 年度固定資產購置計劃及說明 E） 人力資源計劃及舉措 ? 年度人力資源需求分析及招聘計劃 ? 年度薪酬福利計 劃及舉措 ? 年度考核激勵計劃及舉措 ? 年度培訓開發計劃及舉措 F） 管理提升和制度建設計劃及舉措 ? 策劃管理、工程管理、銷售管理、客服管理等制度完善計劃及舉措 ? 預算管理、財務管理、績效考核制度、薪酬管理制度完善計劃及舉措 ? 其它管理制度完善及舉措 ? 其它計劃及舉措 6．年度公司風險分析及相應對策準備 A）戰略風險及對策 B）市場風險及對策 C）經營風險及對策 D）財務風險及對策 E）人才與組織結構風險及對策 F）信用風險及對策 7．其它 A）需要董事會提供的支持和幫助 B）需要其他資源提供的支持和幫助 C）其它 內容 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 17 第三條 計劃所需信息。編制年度計劃要廣泛收集并研究有關信息，以求數據來 源有依據。其中： （ 1）經濟政策信息。所在區域經濟發展狀況、區域經濟發展總體規劃、房地產行業政策、財政稅收政策、城市規劃方案等； （ 2）市場信息。包括區域市場行業現狀及發展變化趨勢、價格變化趨勢、競爭情況； （ 3）集團系統內部信息，包括發展戰略、經營狀況分析報告、內部歷史信息等。 2． 2 預算的內容和信息 第一條 預算是依據經營計劃對公司經營管理活動做出的詳細財務安排，預算的信息主要來自年度經營計劃。 第二條 項目目標利 潤是集團公司預算編制的起點，年度目標利潤是集團公司預算編制的核心。圍繞項目目標利潤和年度目標利潤編制的各項預算構成一個完整的預算管理體系，集團公司年度預算的主要內容包括但不限于： （ 1）以項目目標利潤為核心的財務指標預算 A． 銷售收入 B． 開發成本 C． 銷售費用 D． 管理費用 E． 財務費用攤銷預算 F． 稅金 G． 利潤 H． 投資回報率 （ 2）以年度目標利潤為核心的財務指標預算 A、銷售收入預算與月度資金回籠安排 B、開發成本預算與月度資金支付安排 C、銷售費用預算及月度安排 D、年度管理費用預算及月度安排 E、財務費用預算及月度安排 F、稅 金繳納預算 G、年度固定資產購置預算及說明 H、其他收入和費用預算 （ 3）年度資金預算 A、年度資金需求預算及說明 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 18 B、月度資金需求預算及說明 （ 4）年度資產負債表預算及說明 （ 5）年度利潤表預算及說明 （ 6）年度現金流量表預算及說明 第三章 經營計劃和預算管理的組織機構 第一條 集團公司的經營計劃和預算管理組織機構包括集團公司董事會、總裁、副總裁、 各職能部門負責人。 第二條 集團公司董事會職責： （ 1）根據有關計劃管理的政策、制度、規定等及集團公司總體戰略目標，分解并提出對地產業務發展的業績 期望； （ 2）根據地產歷史經營管理過程監控數據和相關分析，質詢集團公司總裁提交的集團公司年度業務經營計劃及預算草案的合理性、準確性和可行性； （ 3）對年度業務經營計劃及預算草案提出修改意見，并對集團公司應提供相關資源做出統籌安排； （ 4）核定經營計劃及預算草案達到董事會規劃目標要求后，批準集團公司的最終年度計劃經營目標及財務預算； （ 5）年終考核并最終審批集團公司提交年度經營計劃、預算執行情況及獎懲方案。 第三條 總裁的職責 （ 1）根據董事會制定的集團年度業務發展的業績期望，確定編制方針和程序并組織安排年 度經營計劃及預算的編制工作； （ 2）審核集團公司總裁辦公會提交的年度業務經營計劃及預算草案； （ 3）向董事會提交集團公司年度經營計劃及預算草案，經審批后確定并下達集團公司的最終年度經營管理目標、經營計劃及預算； （ 4）年終評價集團公司經營計劃及預算的實施狀況，審核集團計劃、預算執行情況及獎懲方案，并提報董事會。 第四條 總裁辦公會的職責 （ 1）傳達總裁確定的集團總體經營管理方針、總體業績目標； （ 2）審核質詢各單位年度經營計劃的合理性、準確性和可行性； （ 3）聽取各單位對集團公司經營計劃及預算草案的反饋意見； （ 4）負責監督落實公司年度經營計劃及預算的執行，并對公司年度經營計劃及預算實施的偏差進行分析并向集團公司董事會、總裁提出糾正建議。 （ 5）年終審議集團公司年度經營計劃及預算的執行匯報、分析報告及獎懲方案。 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 19 第五條 副總裁的工作職責 （ 1）負責提供制定集團公司年度經營計劃及預算的財務依據； （ 2）負責對集團年度經營計劃及預算所需的財務資源進行分析； （ 3）根據各項目公司相關業務發展計劃協調和合理配置財務資源； （ 4）根據集團公司年度經營計劃指導編制集團公司年度財務預算草案； （ 5）負責集團公司年度經營計劃與 預算管理的銜接及一致性； （ 6）負責協助總裁召集、主持計劃及預算編制工作，準備相關會議文件； （ 7）負責協助總裁撰寫年度經營計劃及預算草案和最終年度經營計劃及預算； （ 8）負責上通下達，組織協調各負責單位展開工作，督促編制的進度； （ 9）負責對集團公司各單位所開展經營計劃及預算的編制工作提供指導和支持，并提供編制中所需的各種信息； （ 10）對各單位進行日常計劃管理的培訓，督導各部門和公司切實執行計劃及預算有關事宜； （ 11）負責對各部門和公司年度業務執行報告進行核定、匯總，并撰寫《公司年度經營計劃及預算執行 報告》和相關分析報告，并擬定獎懲方案； （ 12）其他有關計劃推行的聯絡事項。 第六條 各項目公司和職能部門職責 （ 1）負責編制本單位年度經營計劃及預算草案； （ 2）協助集團公司制定《集團公司年度經營計劃及預算》； （ 3）負責執行本單位經營計劃及預算，并定期就計劃及預算執行結果向集團公司匯報，就本單位計劃及預算執行偏差進行分析和說明； （ 4）年終就本單位經營計劃及預算的總體執行狀況進行分析匯報； 第四章 計劃和預算的編制說明和下達 經營計劃及預算年度以一個會計年度為準，即：每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 年度經營計劃和預算的編制時間為每年的 11 月 1 日至 12 月 31 日。 計劃和預算編制的主體范圍 一級單位： ****有限公司 二級單位： （ 1）業務部門：投資發展中心 （ 2）職能部門：計劃財務中心，成本控制中心，總裁辦公室 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 《 20212021 年中國房地產策劃大全》策劃人士必備資料庫！全國大中城市貨到驗貨后付款 房策網 海量房地產資料免費下載 075583513598 :69031789 20 （ 3）項目公司：包括項目部 計劃和預算編制的原則、要求和依據 第一條 計劃編制的原則： （ 1） 各項業務發展目標都要對照“三個水平”進行。即本公司歷史最好水平、本年實際水平、地區同行業水平； （ 2） 搞好綜合平衡。全面分析與處理各方面經營活動及各環節的內在聯系，突出做好能力與資源 需求之間的銜接與平衡； （ 3） 在全面計劃管理的指導下，各單位均要依據集團公司業務目標總要求，結合本部門、本公司實際，制訂具體計劃，并將指標分解落實。 第二條 預算編制原則： （ 1） 一致性原則：預算編制是實施以年度目標利潤和項目目標利潤為導向的預算管理的重要環節，各業務職能部門要從公司總體利益出發，根據公司的長遠戰略規劃、年度計劃目標進行編制，要服從公司制定的長期發展目標和近期發展目標，要符合公司總體的經營方針。 （ 2） 分級預算原則：各單位分別編制本單位預算，后由本單位預算編制領導小組集體審核確定。 （ 3） 全面完整性原則：各項預算必 須全面、完整，力求涵蓋企業經營活動發生過程中涉及的所有經濟行為。 （ 4） 實事求是原則：預算編制要根據企業實際情況，要從實際出發，要對宏觀、地區經濟狀況、經濟政策、行業趨勢深入分析，充分估計各項目標在實現過程中可能發生的變動因素，保證預算能切實可行，充分發揮其指導和控制作用。 第三條 各單位經營計劃和預算編制的要求和說明 （ 1） 經營計劃編制的要求和說明：對經營計劃中的重大工作內容，各單位應逐項列出，并就每項工作制定時間進度表。 （ 2） 預算編制的要求和說明 a. 各單位在對各項預算指標進行選擇時，要對指標的選擇原因做出說明。 b. 各單位要 將預算指標基本確定的部分和預測部分盡可能區分開，盡可能壓縮預算的預測范圍，同時要較詳細的表述評估預測過程。 c. 各單位務必根據公司的總體目標，結合自身的發展情況和業務特征，