海航資本風控管理手冊-資料下載頁

【導讀】海航實業控股有限公司風控部工作管理手冊。海航實業控股有限公司。二〇〇九年十二月。關于加強各成員公司治理結構、內部控制和合規管理工作的通知...51. 海航集團對外投資項目評審委員會工作規則（試行）.78

　　

【正文】 流程； ㈡ 風險管理總體策略及其執行情況； ㈢ 各類風險的評估方法及結果； ㈣ 重大風險事件情況及未來風險狀況的預測； ㈤ 對風險管理的改進建議。 各成員公司的風險報告要按照規定的報告程序報送本公司領導后，經海航實業風險控制部會簽后，呈報海航實業領導和履行垂直管理職責的管理部門。 第二十條 風險預警 公司相關部門應建立風險預警系統，以發現并應對可能出現的風險： 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 37 ㈠ 建立財務預警系統：公司及各成員公司的財務部門，通過設置并觀察一些敏感性財務指標的變化，對可能或將要面臨的財務危機實現進行預測預報。 ㈡ 建立經營管理預警系統：公司及成員公司的經營管理人員，根據各個業務環節特有的性質來設計不同的風險控制機制，徹底掌握風險的來源和可能的影響。 ㈢ 建立全面的風險信息報告系統。各部門、成員公司及其下級風險管理單位，有責任及時、無保留地向公司風險控制部報告有關風險的真實信息。 第二十一條 危機處理 風險控制部應當主動識別、評估公司面臨的各類風險，并依照職責及時做出有效處置。對已經 被識別和評估的風險，風險控制部應制定風險管理解決方案，并對處置方案的執行情況進行驗收。方案一般應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。 危機發生后，公司應在第一時間成立危機處理小組，制訂危機處理計劃，對危機事件進行詳細的調查了解和核實，根據法律和內部規章制度，果斷做出處理決定，以避免事態的進一步惡化。 第二十二條 風險檢查 定期檢查：各有關部門和各成員公司應定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發現 缺陷并改進，其檢查、檢驗報告應及時報送海航實業風 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 38 險控制部；同時，海航實業風險控制部每半年對成員公司風險管理制度執行情況進行一次檢查。 專項檢查：在風險監控中發現問題時，海航實業風險控制部可以進行風險專項檢查，必要時可組織審計部門聯合進行專項檢查或組織專項審計。對其它不屬于風險控制部職責范圍內的事項，海航實業風險控制部可以向公司有關部門提出風險管理建議。 第二十三條 監督與考核 風險管理的監督與考核是指對風險管理的效果和效率進行持續監督與考核評價，包括對公司風險管理相關部門的風險管理工作執行情況進行定期檢查， 對風險管理工作任務的完成情況進行考核，并根據監督或考核的結果，對公司風險管理工作進行改進與提升。 年度風險管理考核指標與考核標準由海航實業風險控制部與綜合管理部進行溝通確定后，報海航實業董事會批準下發執行。考核指標和考核標準的設定，主要考慮以下方面： ㈠ 公司風險管理體系或部門風險管理流程的建設工作按計劃進度完成情況； ㈡ 對公司或部門的重大風險進行系統的評估或預防的情況； ㈢ 根據公司風險管理策略，落實部門有關風險的管理制度和流程及實施的情況。 ㈣ 對公司或部門的風險管理職責進行清晰的界定和落實的情況； ㈤ 風險相關報告和預警工作的及時、有效性情況； ㈥ 超出預警范圍的重大風險發生并對公司經營目標造成重大影響的情況。 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 39 對于違反公司風險管理制度的，由海航實業風險控制部提出處理建議，報請公司批準后，由綜合管理部落實對具體責任人進行處罰。 第五章附則 第二十四條 風險工作計劃 風險控制部負責編制海航實業年度風險工作計劃，確定風險審查重點，經海航實業風險控制管理委員會批準后實施。 成員公司風險控制部門負責編制本公司風險工作計劃，確定風險審查重點，經公司經營班子審議后報海航實業風險控制部批準實施。 第二十五條 實施細 則 公司各部門和各成員公司應遵照本辦法履行相應的職責，公司根據需要制定相應的實施細則和流程。 第二十六條 解釋與修訂 本辦法由海航實業董事會授權風險控制部負責解釋和修訂。 第二十七條 生效 本辦法自海航實業董事會批準并下發之日起生效。 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 40 海航實業風險管理信息報告報備制度 一 總則 第一條 目標 為加強 海航實業 風險監控工作，增強風險預警能力，提高成員公司風險責任意識，加大風險管控力度，規范風險管理流程，進一步促進風險信息反饋的暢通，使海航實業董事會和風險控制管理委員會及時掌控海航實業整體風險狀況 ，特制定本制度。 第二條 適用范圍 本制度適用于 天津渤海租賃有限公司 （包括 長江租賃有限公司 、 揚子江國際租賃有限公司 、 香港國際航空租賃有限公司 ）、渤海國際信托有限公司、海航東銀期貨有限公司、海航集團財務有限公司。 第三條 責任與義務 各公司風險管理部門應及時對本公司風險管理信息進行收 集和整理，并有義務將本公司風險管理信息及時向海航實業風險控制部報告或報備。海航實業風險控制部對各成員公司風險管理信息報告報備工作進行監督。 二 風險報告制度 第四條 風險報告 風險報告包括風險管理工作報告和一般風險事項報告、重大風險事項報告。 風險管理工作報告是風險管理組織架構中溝通風險管理工作信息的定期報告，分為季度、半年、年度工作報告。 一般風險事項報告和重大風險事項報告是針對特定風險做出的報告。一般風險事項指公司發生違規事項或因違反監管要求，可能受到處罰或制 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 41 裁，遭受資產損失或聲譽損失的風險事項。重 大風險事項是指公司發生違反法律法規或監管要求，或者面臨經濟風險，可能受到嚴厲處罰或制裁，遭受重大經濟損失或重大聲譽損失的風險事項。 第五條 風險報告的報告人 風險管理工作報告的報告人是成員公司風險管理部門。一般風險事項報告和重大風險事項報告的報告人，是成員公司所有部門和員工。報告人必須對風險報告的真實性、客觀性負責。 第六條 風險報告的形式 風險報告應采用電子公文形式。緊急的風險事項報告，可以先用口頭、電話、傳真、電子郵件、書面等形式報告，待情況進一步明朗后，再用電子公文報告補報。風險事項報告采用 統一模式（見附件）。 第七條 風險管理工作報告的內容 風險管理工作報告的內容包括但不限于以下要素： ⑴內部管理制度的制定、修訂、完善情況； ⑵公司治理結構完善情況，風險管理部門職能、崗位、人員變動情況； ⑶有關外部法律法規及監管規則的更新變化情況及外部法律法規及監管要求的落實情況； ⑷風險檢查情況，包括檢查方案、檢查中發現的風險、問題及整改情況； ⑸違反外部法律法規及監管要求及內部規章制度的風險事件及處理情況； ⑹風險管理工作中存在的困難、問題、改進措施及其建議； ⑺風險管理工作的整體情況分析和評價； 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 42 ⑻下一步工作計劃和風險控制措施； ⑼其他需要報告的風險事項。 第八條 風險事項報告的內容 一般風險事項及重大風險事項報告包括但不限于以下要素： ⑴風險來源； ⑵風險的性質； ⑶風險事項發生的時間、地點、崗位、發生經過； ⑷可能或已經形成的風險、不良影響或損失程度； ⑸已經采取的措施或后續措施； ⑹有關意見或建議； ⑺報告單位、負責人及聯系方式； ⑻其他需要報告的風險事項。 第九條 風險管理工作報告時間及報告路徑 各成員公司風險管理部門，在每年第一、三季度結束后十天內向海航實業風險控制部提交季度風險管理 工作報告；在上半年結束十天內向海航實業風險控制部提交半年風險管理工作報告，在每年結束后十五天內向海航實業風險控制部提交年度風險管理工作報告。海航實業風險控制部在上半年結束十五天內向公司經營管理團隊提交半年風險管理工作報告，在每年結束后二十天內向公司經營管理團隊提交年度風險管理工作報告。 報告路徑： 成員公司風險管理部門→成員公司經營管理團隊→成員公司董事長→海航實業風險控制部→海航實業經營管理團隊→風險控制管理委員會→執行董事長 /董事長。 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 43 第十條 風險事項報告時間及報告路徑 成員公司各部門、員工發現或獲知 一般風險事項信息的，應于二個工作日內向本公司風險管理部門報告。 成員公司各部門、員工發現或獲知重大風險事項信息的，應在一個工作日內向本公司風險管理部門報告。 成員公司風險管理部門發現或獲知風險事項信息，或者在接到風險事項報告后，應于第一時間告知本公司經營管理團隊，并啟動風險處置程序和風險應急預案。 成員公司風險管理部門在向本公司經營管理團隊報告的同時，應將風險事項處置情況及相關責任人等事項，于一個工作日內向海航實業風險控制部報告。 第十一條 風險處置 海航實業風險控制部接到風險事項報告后，根據風險事項的輕 重緩急，啟動相應風險應急預案。 三 風險信息報備制度 第十二條 報備部門 各成員公司風險管理部門負責本公司風險管理信息的收集，按照本制度要求及時將涉及本公司業務的相關風險管理信息向海航實業風險控制部報備；成員公司業務部門有義務將相關風險管理信息資料按本制度要求及時向本公司風險管理部門進行報備。 各成員公司風險管理部門需指定一名人員為其所在部門的聯絡人。聯絡人具體負責所在部門或公司的風險信息收集、整理工作，并對可能發生或已發生本制度規定的風險信息事項及時向海航實業風險控制部報備。 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 44 第十三條 報備方式 風 險信息資料可采取公文分發、電子郵件發送、電子郵件抄送、傳真、書面資料等方式進行報備。 第十四條 風險信息報備事項 需報備的風險信息事項包括但不限于以下內容： ⑴本公司風險管理部門機構設置、崗位設置、人員組成情況及變動情況； ⑵本公司風險管理制度及相關制度； ⑶外部監管部門的監管報告、向外部監管部門呈報的公文、函件及日常報表（或數據）； ⑷根據本單位業務特點制定的主要風險監管指標； ⑸有關外部法律法規及監管規則的更新變化； ⑹除勞動合同以外的其他合同； ⑺海航實業風險控制部認為需要報備的其他風險信息事項。 第十五條 風險信息資料的存儲 海航實業風險控制部將建立海航實業風險信息資料庫，對收集的風險資料按時間順序、資料來源、呈報單位分門別類進行存儲，由專人負責。保存時間為 5 年。 第十六條 報備時間及路徑 成員公司風險管理部門應于獲知上述風險信息事項兩個工作日內向海航實業風險控制部報備。 四 附則 第十七條 獎勵與問責 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 45 對于嚴格執行《海航實業風險管理信息報告報備制度》的有關規定及業務流程，勤勉盡職地履行單位或崗位職責，避免發生重大風險，或對減少不良影響、損失有直接貢獻的單位和個人，將給予表彰。對于做出重大貢 獻的員工，將按有關規定給予獎勵。 海航實業風險控制部將對成員公司風險管理工作進行定期檢查，對發生本制度所述風險事項應報未報，或遲報、謊報、瞞報、漏報的，或者有其他失職、瀆職、違規行為的，將根據情節、不良影響程度等，追究風險管理部門責任人、分管公司領導、及其他相關責任人的責任；給公司造成嚴重影響或損失的，海航實業風險控制部將協同審計部門進行專項審計，根據審計結果建議相關部門給予負有風險管理責任義務的有關人員處分。 第十八條 解釋與修訂 本制度由海航實業董事會授權海航實業風險控制部負責解釋和修訂。 第十九條 生效 本制度自海航實業董事會批準并下發之日起生效。 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 46 附件 風險事項報告表 風險事項報告表 填報日期： 年 月 日 報告單位 (項目 )名稱 單位 (項目 )負責人 職務 聯系電話 單位 (項目 )地址 風險事項描述 風險事項發生的時間 地點 崗位 風險隱患來源 性質 可控程度 可能或已經形成的風險、不良影響或損失程度 應對措施或解決方法 解決問題責任人及聯系電話 解決問題時間 存在困難 公司意見 備 注 海航實業控股有限公司 風控部工作 管理手冊 47 海航實業風險控制管理委員會工作規則（試行） 第一章 總則 第一條 為完善海航實業的公司治理結構，加強風險管理，保證公司經營符合有關法律法規，保證公司的經營目標和經營戰略得以實現，決定在海航實業董事會下設立風險控制管理委員會，并制定本工作規則。 第二條 海航實業風險控制管理委員會代行海航集團重大對外投資項目的風險控制職能，將海航集團重大對外投資項目評審的相關風險控制職能納入海航實業風險控制體系。 第三條 海航實業風險控制管理委員會將為海航集團及